數字經濟背景下金融企業業財融合問題研究

摘 要：隨著數字經濟的蓬勃發展，金融企業正面臨轉型升級的緊迫需求，業財融合作為提升金融效率和服務質量的關鍵手段已受到廣泛關注。然而，在實際操作中，金融企業業財融合普遍存在技術融合程度不足、風險管理挑戰、業務模式創新滯后、安全隱患增多等多方面的問題。本文旨在深入探討在數字經濟背景下，金融企業如何通過深化數據集成、完善風險管理機制、加速業務模式創新及增強安全防護措施，有效解決金融企業業財融合普遍存在的問題，推進業財有效融合，以適應數字化轉型浪潮。

關鍵詞：數字經濟；金融企業；業財融合

在當今世界，數字經濟的快速擴張重新定義了許多行業的運作模式，金融服務業也不例外。在此背景下，金融企業正面臨著轉型升級的迫切需求，其中業務與財務的融合已成為推動創新的關鍵環節。然而，這一過程并非毫無挑戰。現有的業務與財務管理體系往往囿于傳統操作模式和技術平臺，難以適應數字化時代要求。此外，隨著業務環境復雜化，原有的風險管理與數據安全措施亟須更新以應對新的挑戰。

一、業財融合概述

（一）業財融合的概念

業財融合是指在企業管理中將業務與財務管理緊密結合，以數據和信息流為紐帶，實現決策優化與資源配置最優化[1]。此種模式強調財務數據透明性，以及業務與財務之間的互動合作，從而提升企業運營效率。隨著數字技術的發展，業財融合更是向著自動化、智能化方向邁進，旨在通過高效的數據分析支持企業決策，加強風險管理。

（二）數字經濟背景下金融企業推進業財融合的意義

1.優化資源配置效率，提升業務響應速度

企業通過整合財務與業務數據，能夠獲得全面的財務視角與市場動態，實時監控資金流向。此種集成化信息系統使得決策過程更加高效，能夠快速響應市場變化。例如，通過分析實時數據，銀行能夠迅速調整信貸策略，優化資產配置，減少非效益投資，同時加快產品推出速度，滿足客戶需求。此外，業財融合還有助于改善內部流程，簡化報告制度，減少冗余步驟，降低運營成本和提高工作效率[2]。

2.增強數據驅動決策，提高企業管理效能

當業務與財務數據整合后，企業能夠基于全面的數據作出科學管理決策。此種數據驅動的決策過程可幫助企業精確評估各種商業活動的財務影響，優化投資組合，降低風險，并促進成本效益分析。例如，銀行通過分析客戶交易數據與財務表現，能夠識別最有利可圖的客戶群體或產品線，相應地調整營銷策略和資源分配[3]。此外，數據驅動的決策還會支持更高效的預算管理及財務規劃，確保企業資金得到有效利用。通過這種方式，金融企業不僅能夠提升管理效能，還會增強對市場變動的預測能力，從而在競爭中保持優勢。

3.促進產品創新服務，拓展市場競爭能力

企業通過整合財務與業務數據，能夠洞察市場趨勢與客戶需求的變化，快速適應市場動態。此種深度的數據洞察將支持企業在產品設計與服務創新中采取更加客戶導向的策略。例如，金融機構可根據消費者支付行為、購買歷史，開發個性化金融產品或定制投資解決方案，提供差異化客戶體驗。此外，業財融合還使企業能夠更有效地利用人工智能、機器學習等技術創新，以開發新的業務模式。通過創新，金融企業不僅能夠提高自身服務效率，還能在激烈的市場競爭中獲得先發優勢。

二、數字經濟背景下金融企業業財融合普遍存在的問題

（一）技術融合程度不足，數據共享障礙

第一，多數金融機構為應對不同的業務需求，會采納各種IT系統軟件，包括基礎賬務處理系統、復雜風險管理和客戶關系管理系統等。這些系統往往由不同供應商提供，其數據格式、處理邏輯、操作界面大相徑庭，導致數據整合十分復雜，金融企業在進行財務決策與業務調整時會無法快速響應市場變化。第二，在數字經濟時代，數據不僅是資產，也是風險源頭。尤其在涉及個人及企業財務數據時，如何在保護隱私的前提下實現數據有效共享，是金融企業必須面對的難題。例如，歐洲的通用數據保護條例（GDPR）對數據處理與傳輸提出了嚴格限制，違反這些規定的企業將面臨巨額罰款。此種法規環境會增加業務運營復雜性，限制數據流動，進一步加劇業務與財務融合的難度。第三，金融企業為實現系統現代化，必須投入大量資金來升級硬件、購買新軟件或定制開發。此外，整合過程中可能出現的技術問題、系統不兼容、數據遷移錯誤等，都會導致項目延期，增加成本。此種高投入并非能夠帶來即時回報，尤其是在當前金融市場競爭激烈、利潤受壓的環境下，很多金融企業都在權衡技術投資的風險與回報。

（二）風險管理難度加大，缺乏防范機制

第一，隨著金融科技的深入應用，云計算、大數據、人工智能等技術在內的金融服務日益普及，系統的復雜程度不斷上升，使得系統崩潰、軟件錯誤、數據處理異常等故障頻發，嚴重時會導致交易延誤，影響金融企業的業務運作與客戶資金安全。第二，數字化轉型雖然能夠提高交易效率，但在多個系統與部門需要協同作業時，會增加操作復雜性。例如，業務部門與財務部門在使用共同的數據資源進行報表生成、資金調配時，由于操作標準和流程各異，經常會出現輸入錯誤或處理失誤等現象。第三，政治動蕩、貿易沖突、金融市場波動等全球經濟的不確定性，會直接影響金融企業的資金流與投資決策。此外，監管政策不斷更新要求金融企業在短時間內調整合規策略，其不僅會增加運營成本，還將提高遵循成本。在業務與財務數據整合方面，監管要求變化會影響數據處理和報告流程，金融企業必須不斷適應這些變化以避免潛在的法律與財務風險。

（三）業務模式更新遲緩，創新能力不強

第一，隨著科技金融公司與非傳統金融服務提供者的興起，市場內已出現移動支付、數字貨幣交易等創新金融產品，迅速吸引了大量消費者與企業客戶。相比之下，傳統金融企業在更新業務模式和產品服務上顯得較為遲緩，未能及時調整其業務結構，無法抓住市場新機遇，容易失去寶貴市場份額。第二，在很多傳統金融機構中，企業文化通常偏向于風險規避與穩健經營，對于創新嘗試和失敗的容忍度較低。此種文化背景會限制員工的創新思維，使得企業在產品與服務創新方面缺乏動力。第三，多數金融企業在引入新技術時，更多是出于對技術本身的追求，而并非基于市場與客戶的實際需求。因此，即使在技術上取得進步，也無法提升其市場競爭力。例如，某些高級數據分析與人工智能技術，雖然能夠提高數據處理能力，但如果這些技術不符合客戶需求或市場趨勢，則實際效果與經濟回報多數不盡如人意。

（四）安全隱患增多，風險控制不力

第一，隨著業務數據與金融交易的電子化、自動化程度不斷提高，金融企業愈加依賴于網絡系統進行日常運營。此種依賴會使數據泄露、網絡攻擊、釣魚欺詐和勒索軟件等安全事件頻發，造成巨大經濟損失，嚴重損害企業聲譽。對于財務信息與業務操作高度整合的金融企業來說，安全事件的影響尤為深遠。第二，當金融企業通過新的技術或業務模式以促進業務與財務的融合時，原有的控制流程和審計機制可能已不再適用，而企業在更新這些控制機制上會存在延遲。此種滯后現象會增加操作風險，使得企業難以對新的風險因素進行有效管理，從而增加風險發生概率。第三，目前，金融市場的監管環境正在快速變化，新的法規與標準不斷推出，要求企業在數據處理、客戶隱私保護、交易透明度等方面要符合更高的標準。金融企業在業務與財務整合的過程中，如果未能及時適應這些監管變化，可能會面臨法律訴訟、罰款或其他監管處罰。此種合規風險存在不僅會影響企業財務穩定，還會限制其在市場內的競爭能力。

三、數字經濟背景下金融企業業財融合的優化策略

（一）深化數據集成應用，優化資源配置

首先，金融企業要建立統一的數據平臺，使其成為各業務部門數據資源整合的中心。對此，企業需評估現有數據資源與技術基礎設施，確定數據集成的技術路徑，再選擇合適的大數據處理工具或人工智能算法。隨后，要設計并實施一個數據管理框架，涵蓋數據收集、存儲、處理和分析的全過程。為確保數據平臺高效運作，必須采用可擴展的云計算服務，以應對大規模數據處理需求。其次，為實現財務與業務數據的無縫對接，金融企業可開發標準化的數據格式和接口。在此過程中，關鍵是建立一套數據標準與接口協議，確保各個系統之間數據一致。企業應選擇符合行業標準的軟件工具來支持數據的自動化傳輸，減少人工干預。標準和接口的實施，要使財務信息系統能夠及時接收并處理來自業務運營系統的數據，從而優化整體資源配置，提高企業對資金流、業務進展的監控能力。最后，金融企業可以采用預測分析來優化資金配置。在此過程中，企業不僅要收集歷史數據，還需投入資源開發先進的預測模型。模型應利用機器學習算法，根據市場動態及企業財務表現來預測未來趨勢。具體實施時，企業需要設立專門的數據科學團隊，負責模型設計、測試和部署。

（二）完善風險管理機制，強化防控措施

首先，金融企業必須建立動態風險評估模型，該模型需集成業務與財務數據，用于實時監控各種風險。這一過程中，企業應識別并分類市場風險、信用風險、操作風險等潛在風險因素。接下來，再利用統計方法開發算法模型，模型應能夠根據歷史數據與實時信息預測和量化風險。企業需確保這些風險模型能夠與現有的IT系統無縫集成，以便實時更新風險信息。其次，金融企業必須加強內部控制與合規性檢查，制定一套內部控制流程與合規性規范，涵蓋所有業務和財務活動。企業要定期組織內部審計，檢查各部門是否遵循制定的流程標準，同時評估這些控制措施的有效性。在審計過程中，發現任何缺陷與漏洞都要立即糾正，并反饋到風險管理框架的更新改進中。此外，企業還應當設立合規部門，負責監督并報告合規性問題，確保企業全面遵守行業法規與公司政策。最后，為提高風險管理效率，金融企業需引進風險管理工具，如風險數據倉庫、風險管理信息系統（RMIS）等。在選擇風險管理軟件時，應考慮軟件的功能、靈活性、與現有系統的兼容性。實施工具后，企業要快速識別并響應潛在風險，為管理層及監管機構提供準確的風險報告。

（三）加速業務模式創新，提高服務效率

首先，金融企業要積極推動數字化產品與服務創新。為此，企業需設立創新實驗室或研發部門，聚焦于開發測試基于互聯網和移動技術的金融產品，如在線貸款、移動支付、智能投顧等。該部門要聘請跨學科專業人員，聚集數據科學家、軟件開發者、金融分析師，共同開發滿足市場需求的創新產品。在開發過程中，應用敏捷開發方法，快速迭代新產品，并通過用戶反饋進行持續優化。同時，企業需與外部技術供應商合作，引入云計算服務、大數據平臺等最新技術支持，以保障產品開發的技術支撐。其次，金融企業要利用技術改造傳統業務流程。企業應當評估現有業務流程中的痛點與效率低下的環節，然后利用區塊鏈技術或API接口來優化這些流程。其中，區塊鏈技術可以用于提高交易透明度，而API接口則可以實現不同服務與應用之間的高效數據交換。具體實施時，企業還要設計一套涵蓋技術選型、系統開發、員工培訓、試點運行等階段的技術改造計劃。最后，金融企業可以實施精細化管理，提升客戶體驗。這需要企業通過數據分析工具，深入分析并理解客戶需求、行為模式。基于這些分析結果，企業應開發更加個性化的服務方案，滿足不同客戶群體的具體需求。

（四）增強安全防護措施，確保數據安全

首先，金融企業必須建立數據安全框架，確保物理安全、網絡安全、數據安全全方位保護。具體實施時，企業應先進行風險評估，識別所有關鍵資產及潛在的安全威脅。基于評估結果，要設計多層次安全防護措施。其中可包含訪問控制系統、視頻監控等物理層面的安全措施；防火墻、入侵監測系統、網絡分隔等網絡層面的安全措施；數據訪問控制、數據加密、敏感數據特殊處理等數據層面的安全措施。其次，金融企業需采用加密技術來保護存儲和傳輸中的數據。在數據存儲方面，企業可以使用AES等強加密算法，對所有敏感數據進行加密。在數據傳輸過程中，應采用TLS/SSL協議，確保數據在傳輸過程中的安全完整。為保持加密技術有效，企業要定期更新加密密鑰，采用密鑰管理系統來控制密鑰的分發與使用。此外，企業還需實施端到端加密技術，使數據在整個傳輸及處理過程中始終保持加密狀態，防止數據在任何環節被泄露篡改。最后，企業要組建安全審計團隊，定期對物理安全、網絡安全、數據安全措施進行全面審查，以及對安全政策和程序的遵守情況進行監督。

參考文獻：

[1]武寶貴.數字經濟背景下企業業財融合問題研究[J].中國管理信息化，2023，26（01）：48-51.

[2]聶錦.數字經濟下國有企業業財融合問題與改善策略[J].質量與市場，2023（09）：10-12.

[3]饒茹.數字經濟時代下企業業財融合探析[J].質量與市場，2023（07）：49-51.