虛擬幣交易遮掩下的新型外匯犯罪

虛擬貨幣雖然看不見摸不著，卻屢屢成為“炒作”的熱點，吸引一些人挖掘其背后的“生財之道”，3個“95后”小伙子就盯上了虛擬幣。

“搬磚”偶遇“王子”

2020年初，25歲的林省旗，學歷不高，很久沒有找到合適的工作，一直在老家浙江瑞安待業。當時正值虛擬幣很熱，他在網上了解到很多人靠炒幣一夜暴富，便也想通過虛擬幣實現咸魚翻身。后來經朋友介紹，他和高中同學顏曉峰一起在本地的一個工作室做起了虛擬貨幣“搬磚”。

所謂的虛擬貨幣“搬磚”，實際上是一種虛擬貨幣交易模式，他們在幣安、火幣兩個不同的交易所平臺上買賣虛擬幣，低買高賣賺取差價。而虛擬幣中的“泰達幣（USTD）”與美元錨定，1泰達幣等于1美元，比較穩定，林省旗二人便以泰達幣交易為主。

那時，林省旗只是從事單純的虛擬幣“搬磚”，又如何扯上外匯呢？這要歸功于一個叫“王子”的尼日利亞人。2020年8月10日，林省旗在一次交易中偶然認識了“王子”。雙方添加微信后，通過微信提供的翻譯支持進行溝通交流。“王子”稱在銀行或外匯公司買賣外匯費用高，想通過林省旗把當地的法定貨幣奈拉兌換成人民幣。

怎樣操作才能繞開外匯監管將奈拉兌換成人民幣？聰明的林省旗很快想到了完美方案，由“王子”在當地用本國法定貨幣奈拉在幣安交易所購買泰達幣，然后轉到林省旗幣安交易所賬戶上，林省旗將泰達幣出售給國內幣商換成人民幣，再轉賬到“王子”提供的中國銀行賬戶上。林省旗事先根據泰達幣當天的掛牌價下浮5%確定收購價，再以掛牌價賣給國內幣商，從而賺取其中的差價。全程只需簡單的操作和溝通聯絡，無須墊付資金，就可以“空手套白狼”。第一次交易半小時就完成了，賺了300元，這讓林省旗嘗到了甜頭，認定這就是一條財路。

“另起爐灶”做起了外匯生意

2020年9月，林省旗和顏曉峰決定辭職出來單干，他們置辦了一個工作手機，注冊了一個工作微信號，專門用來聯系尼日利亞客戶、國內幣商和進行虛擬幣交易的操作， “另起爐灶”經營起了這門外匯生意。2021年1月，林省旗二人銀行賬戶因頻繁的大額資金流入被限制交易，他們便叫來另一位同學謝小路加入，讓謝小路提供銀行卡接收資金。

“我當時有份正式的工作，但是收入不高，經常手頭拮據，聽他們說做這個賺錢快，而且時間自由，利用零散的時間就可以完成，我就同意了，沒想到自己這是在犯罪。”案發后，謝小路追悔莫及。

謝小路很快跟著林省旗學會了基本操作，三人便開始分工輪流操作，一人負責一星期，每天操作不到兩小時，而且還能穩賺不賠，他們把這門外匯生意做得“風生水起”。

2021年4月，林省旗等人的銀行賬戶數據被江蘇省鹽城市公安局搭建的虛擬幣非法買賣外匯類罪模型檢測發現異常，鹽城市公安局將犯罪線索移送建湖縣公安局。2022年6月17日，三人在各自家中被民警抓獲歸案。

2022年10月，建湖縣檢察院依法提前介入此案，聯動公安機關會商研判案件性質，積極引導追蹤跨境資金鏈路，督促公安機關及時調取到境外虛擬幣交易平臺充值、提幣交易記錄，犯罪嫌疑人微信聊天記錄及銀行賬戶交易明細等證據，促使案件證據鏈形成閉環。

經偵查發現，2020年9月至2021年1月，林省旗、顏曉峰變相買賣外匯2129萬余元。2021年1月至4月，謝小路加入后，三人變相買賣外匯838萬余元。

“變相買賣外匯看似人民幣與外匯之間沒有發生物理流動，但實質上繞開了我國外匯監管，國內外大量資金流動，影響我國金融市場穩定，同時導致國家掌握的經濟數據失實，影響匯率、外匯儲備調整等金融決策，危害巨大。”辦案檢察官說。

合法套利還是非法經營？

2024年1月26日，案件移送檢察機關審查起訴。“我不知道泰達幣的來源是尼日利亞，我做的只是普通的虛擬幣‘搬磚’賺取差價，屬于合法套利行為，不構成犯罪。”訊問室內，林省旗這樣辯解。

根據《關于懲治騙購外匯、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》第4條和刑法第225條的規定，在明知買幣資金是外幣的情況下，繞開國家外匯監管，以虛擬貨幣交易為媒介實現外匯與人民幣的價值轉換，構成非法經營罪。面對犯罪嫌疑人慣用的“不明知對方是換匯”等無罪抗辯理由，結合在案證據準確認定主觀明知就顯得尤為重要。

辦案檢察官通過比對境內外交易記錄，提取聊天記錄中存有涉及外匯兌換的內容、與兌換記錄相關的國內收款方的證言，逐一查明涉案資金的轉換過程、犯罪數額及犯罪嫌疑人對虛擬貨幣的來源和性質的認知。在嚴密的證據鏈面前，林省旗終于承認其明知泰達幣是尼日利亞人用于支付國內收款方的貨款，并認罪悔罪。后林省旗等三人退還全部犯罪所得。

檢察官審查認為，林省旗三人以虛擬貨幣為媒介，提供跨境兌換及支付服務賺取匯率差盈利，系利用虛擬貨幣的特殊屬性繞開國家外匯監管，通過“外匯—虛擬貨幣—人民幣”的兌換實現外匯和人民幣的價值轉換，屬于變相買賣外匯，影響外匯管理的有效性和合法匯率的穩定性，破壞了人民幣在國內市場上的唯一合法地位，擾亂正常的金融市場秩序，應當依法以非法經營罪追究刑事責任。

2024年2月26日，建湖縣檢察院對林省旗等三人以涉嫌非法經營罪提起公訴，并針對三人的犯罪事實以及情節分別提出量刑建議。

2024年4月29日，林省旗等三人被法院以非法經營罪判處有期徒刑五年至一年六個月不等，并各處罰金。三人均未上訴，并退還全部違法所得，判決已生效。5月13日，謝小路接受社區矯正。6月4日，林省旗和顏曉峰被交付監獄執行。

“虛擬貨幣匿名交易、去中心化、無國界的特點，吸引大量犯罪資本，本案就是以虛擬幣交易為媒介的新型外匯犯罪，加大了金融犯罪查出難度，嚴重危害了國家金融安全。”案件辦理后，針對打擊涉虛擬幣違法犯罪活動，建湖縣檢察院于2024年10月11日與該縣公安、法院召開涉虛擬幣犯罪專題研討會，研究制定涉虛擬幣案件辦理規范，明確虛擬幣的價值屬性及涉虛擬幣案件的法律適用，細化偵查、訴訟以及虛擬貨幣電子數據取證、管理、處置等執法流程，共同提升打擊涉虛擬幣違法犯罪工作質效。（文中涉案人員均為化名）