新時期民營企業財務管理轉型策略探析

一、新時期民營企業財務管理轉型的現實意義

新時期背景下，民營企業開展財務管理轉型在提高企業經營效益、增強企業競爭力、規避風險、遵循法律法規以及塑造可持續發展的企業形象等方面都具有重要的現實意義。民營企業必須積極采取有效措施推進財務管理轉型工作，為企業的持續健康發展提供有力保障。首先，財務管理轉型通過優化財務管理體系和流程，建立科學、健全、高效的財務管理制度，可以顯著降低企業的運營成本，減少不必要的浪費和損失，這不僅有助于提高企業的整體經營效益，還有利于企業在激烈的市場競爭中保持優勢。其次，財務管理轉型不僅關注財務數據的收集和分析，更注重對潛在風險的識別和應對。民營企業建立健全的風險管理機制，開展財務管理轉型可以幫助企業及時發現和應對潛在風險，規避經營風險，防止企業在市場競爭中遭受損失。再次，財務管理轉型工作不僅關注短期的財務指標，更注重對市場動態和經濟趨勢的把握。民營企業憑借財務分析和決策的核心技能，可以幫助企業更好地利用經濟信息，制定更為精準的商業決策，從而提高企業的市場競爭力。與此同時，在新的法規環境下，財務管理轉型對于企業的合規經營至關重要。民營企業通過建立健全的內部控制機制，規范財務操作和管理流程，可以幫助企業確保財務行為的合規性和規范性，從而降低合規風險，維護企業的良好聲譽和信譽。最后，財務管理轉型注重培養良好的企業文化和社會責任意識，推動企業實現社會化發展，這不僅有助于提升企業的社會形象和聲譽，還有利于企業在經濟方面、環境方面、社會方面實現可持續發展，為企業的長期發展奠定堅實基礎。

二、新時期民營企業財務管理轉型基本現狀

1.周轉資金不足，融資較困難 在新時期背景下，民營企業面臨著資本緊缺、融資難度較大等問題。具體表現如下：首先，近年來，銀行對民營企業的貸款審核越來越嚴格，對缺乏抵押物、擔保物或信用不好的企業或個人直接否決貸款請求。同時，銀行為了防范風險，提高貸款成功率，要求貸款人提供齊全的資產負債表和財務報表，這對于剛剛起步或不太熟悉財務管理的民營企業來說難度較大。其次，由于國家加大對于環保、生態保護、食品安全的監管，使民營企業跨區域、跨行業經營的困難加大。同時，農藥化肥行業等受到農村政策的限制，部分原材料供應加重了企業資金周轉的壓力。再次，民營企業，通常需要在科技創新領域耗費大量的資金，這也意味著，企業投資活動將面臨紛亂復雜的市場環境，容易受到各種風險因素的影響。

最后部分民營企業由于監管不力等因素，導致企業融資渠道過于狹窄，無法吸引外來投資。

2.經營模式僵化，管理不完善 新時期背景下，部分民營企業經營模式過于僵化、管理工作不完善的原因主要是因為思想、管理和機制上的不適應。為了應對外部競爭和未來發展，民營企業需要更加注重市場調研，強化創新精神，加強人才隊伍建設，完善企業管理體系，樹立企業文化和社會責任感，并與既有的資源、合作伙伴和市場形成更好的合作關系，共同促進企業的可持續發展。具體而言，在新時期背景下，部分民營企業經營模式過于僵化，管理工作不完善，具體表現如下：首先，部分民營企業只注重當前的利益，而忽略了企業的長遠發展，缺少長遠的規劃和戰略。其次，許多民營企業缺乏完善的管理制度，在領導體系、運營流程、人力資源等方面存在缺陷，使得企業發展不夠健康、穩定。再次，部分民營企業在思想理念、管理模式等方面還停留在過去，不能根據市場變化和客戶需求進行及時調整。最后，很多民營企業缺乏對市場的洞察力、對產品銷售和管理的創新意識，導致市場競爭力不足。除此之外，民營企業面臨的市場環境、政策支持和企業文化等因素與國有企業不同，需要注重區別對待和適應不同的市場需求。

3.投資能力薄弱，缺少科學性 民營企業投資能力較為薄弱的原因主要是缺乏長期規劃和戰略、投資管理不規范、投資決策缺少科學維度、缺乏豐富的投資品種以及投資標準過于單一等因素的影響。解決這些問題的辦法是加強市場調查研究、提高投資管理的規范性和科學性，加強投資財務管理能力和專業知識培訓，并適當調整非科學因素的影響，尤其是在進行投資決策時必須根據實際情況，制定更全面的投資方案。在當前經濟發展背景下，部分民營企業的投資能力較為薄弱，缺乏合理性與科學性，具體表現如下：首先，部分民營企業的投資決策缺乏長遠規劃和戰略，只關注當前的收益和市場熱點，缺乏對市場動態的深入分析和判斷力。其次，部分民營企業在投資管理方面存在不規范的問題，投資未經認真分析，還存在不良投資行為，此類行為包括投資過度、未盡職調查、投資誤判等。再次，部分民營企業的投資決策缺乏科學性，沒有實施充分的風險評估和全面的資產負債表分析，而是過分依賴單一指標，如收益率、投資回報率等來驅動決策。最后，部分民營企業可能缺乏充足的投資品種，無法掌握專業的投資知識體系和信息渠道，使得企業在投資決策中處于不利地位。除此之外，部分民營企業在選擇投資標準時趨向于借鑒同行業其他企業的投資布局，無法確定自己的特色和優勢點。

4.人員素質較低，使信息失真 上述表明在經濟體制改革背景下民營企業面臨著巨大的市場競爭壓力以及全新的發展環境。在部分民營企業中，內部人員素質相對較低，導致信息嚴重失真的主要原因可能是缺少培訓和教育、員工配備不合理、文化影響和不利的市場環境等。相應的解決方法也很容易理解，如加強員工培訓和教育、改善員工配備、營造良好的實踐精神及普及企業文化，以及針對當下市場環境適當的進行人員優化設計等手段。這些方法能夠有效提高民營企業的內部人員素質水平，降低因信息嚴重失真而帶來的不利影響。具體表現如下：首先，部分民營企業可能缺乏培訓計劃和培訓制度，導致員工技能和知識素質的缺乏。

同時，在企業的日常管理中，對工作人員進行相關管理以及需要的培訓信息還有待改進。其次，部分民營企業的員工配備，對工作任務和要求不夠專業，在一定程度上影響了企業內部人員素質。

再次，企業文化也影響了企業內部人員素質的高低，部分企業可能缺乏正確的價值觀和正確的行為準則，導致員工的態度和行為出現了問題。最后，部分民營企業在遇到艱難的市場環境時，可能缺少正確的人才招聘、培養和管理，使得內部人員素質相對較低。

三、新時期民營企業財務管理轉型主要對策

在新時期下，民營企業作為充滿活力的經營實體，財務管理工作是民營企業管理工作的核心，科學開展財務管理工作，可以確保民營企業的生產經營活動有條不紊的進行，使民營企業在面對復雜的市場環境時，可以保持持續、健康的發展。

1.改善融資環境，拓寬融資渠道 目前，全球經濟正處于大調整、大發展、大變革中。在此形勢下，中國經濟面臨著前所未有的機遇和挑戰，從總體來看，機遇大于挑戰。當前，很多民營企業正從加強內部管理方面增加效益，降低風險。而財務管理是企業管理的核心，因此，在新時期下優化民營企業財務管理十分必要。而改善民營企業的融資環境是提升其發展能力和競爭力的重要途徑，以下是一些有效措施：首先，政府可以通過優化信貸政策，降低企業融資成本，銀行可以選擇提升民營企業貸款額度，或者提供更加靈活多變的還款方式，對民營企業融資活動提供支持。其次，政府部門需要針對民營企業的信用評價體系建設工作保持高度重視，為企業提供更加科學合理的信用評級服務。在此基礎上，可以向融資機構推薦信用更加良好財務狀況良好的民營企業，從而增加融資機會以及信用貸款的額度。再次，政府部門應積極引導、鼓勵社會資本對民營企業進行投資，成立募資基金委員會以及風險投資公司，選擇更加靈活的資金支持以及投資方式。最后，政府部門可以選擇擴大發債范圍，優化債券發行措施，共同推動債券市場的持續發展，用于拓寬民營企業的融資渠道。在此基礎上，政府還需加強資本市場的監管力度，擴大民營企業融資渠道。

2.創新管理模式，完善內控系統 新時期背景下，民營企業通過對管理工作模式進行優化，構建更加完善的內控系統，可以顯著提高民營企業經營水平與社會競爭力。為實現這一目的，民營企業首先需要對自身業務范圍以及規模等因素進行客觀分析，制定完善的崗位責任制度，確保一系列管理工作可以得到科學落實與有效落實。其次，民營企業可以通過完善風險管理制度、合規管理制度以及內部審計制度，保證企業運行工作的合規性與合法性。再次，借助一系列規范化管理流程，可以顯著提升民營企業的管理水平以及各項工作效率，有效減少成本支出以及資源浪費現象發生。最后，憑借信息化技術可以對民營企業管理體系及業務流程進行優化，顯著提升企業管理工作的智能化水平與自動化水平，避免受到人為因素影響。除此之外，民營企業需要針對內部人員開展科學培訓，提升其團隊協作能力以及管理素養。這樣一來，可以確保民營企業內部各個部門各個崗位人員通力合作，共同參與到營商環境優化以及管理工作當中。

3.構建更加完善的投資體系，科學控制財務風險 為構建更加科學合理的民營企業投資體系，需要科學控制一系列風險隱患問題。首先，民營企業需要構建完善財務決策體系，明確企業投資決策程序與審核流程，有效規避個人行為對財務安全帶來影響，其次，加大力度開展財務管理模式優化，制定更加完善的操作流程與財務制度，顯著提升財務工作者的專業技能與職業素養。再次，加強財務監管力度，設置獨立的職能或崗位，針對企業財務狀況開展針對性的分析與監督；在此基礎上，民營企業還需對內控制度進行完善，構建風險控制制度以及內部審計制度，遏制財務風險隱患的滋生。

4.做好誠信教育，提升人員素質 為了提升民營企業內部人員素質和開展誠信教育工作，可采取以下具體措施：首先，制定內部誠信規章制度，使企業員工形成誠信自覺的意識。規章制度內容可以包括：信用考核對象、信用考核程序、考核內容、獎懲措施等。其次，加強教育培訓，通過誠信教育培訓，讓員工了解企業的信用建設和誠信經營的重要性，增強員工的誠信意識和法律意識。再次，建立舉報投訴渠道，建立熱線電話或投訴郵箱，讓員工對企業內部發現的違法亂紀現象進行舉報，并根據實際情況及時采取有效措施進行處理。最后，加強信用評價，根據員工的廉潔守法、公正自律、廉潔自律等方面的表現進行信用評價，鼓勵先進，懲治違失，從而增強員工的誠信感。除此之外，還應提高企業透明度，通過向公眾主動公示企業的財務狀況、生產經營情況，營造守法經營的企業形象，爭取公眾的認可和信任，同時也可以促進員工的誠信行為。

總而言之，財務管理工作能否順利開展，關乎民營企業的經濟收益與社會收益，同時關乎社會的穩定發展。為此，民營企業以及相關部門需要對財務管理工作保持高度重視，加大財務管理工作轉型力度，探索科學合理、行之有效的財務管理工作模式，并秉承與時俱進的精神，對上一階段的財務管理工作做出優化與創新，以確保財務管理工作與時俱進，滿足民營企業的發展需求以及市場發展需求。

（作者單位：浙江東明不銹鋼制品股份有限公司）