論企業生存環境的變化及相關的制度安排

摘要：隨著改革開放的深入，計劃經濟體制向市場經濟體制的轉軌，我國企業的生存環境發生了根本性的變化，原有計劃經濟體制下的企業內部制度安排與外部的制度供給已不能適應經濟全球化背景下的國際市場競爭的挑戰。因此，為了增強企業的競爭力，維持并不斷增強國內企業在國際市場競爭中的地位，其所需的企業內外部制度安排在企業生存與發展中顯得至關重要。

關鍵詞：企業；生存環境；國際競爭；制度安排

一、我國企業改革的歷程

我國企業改革是從1979年開始的，經歷了五個階段。具體來講，第一階段是1979年~1983年，主要是放權讓利，企業可超計劃生產，并享有一部分自銷權、產品定價權、機構設計權、用人權。然而，在企業獲得一部分自主權的同時給財政帶來了困難。第二階段是1983年~1987年，主要是兩步“利改稅”，把企業上繳利潤改為繳納所得稅，改變了以前的統收統支、固定上繳利潤的措施，與此同時實行了“撥改貸”，在一定程度上緩解了財政的壓力，但與此同時，因貸款使企業把應交的稅款都作為利息還給銀行，財政困難進一步加劇。第三階段是1987年~1992年，實行承包制，扼死基數，確保上交，超收多留，欠收自補，這導致企業的短期化行為的出現，同時伴隨著1989年的市場疲軟，物價下跌，企業效益差，財政赤字更加嚴重。第四階段是1992年~1997年，企業改革由過去分配關系的變革轉向了所有制結構的調整，企業改革進入了現代企業制度的試點階段。第五階段是1997年“十五大”之后，企業改革進入了全面改革、整體推進階段。

二、當前企業的生存環境

企業是市場經濟的細胞，也是社會關系的產物，它不能脫離周圍環境而獨立生存、發展。同時，事物的發展是內因與外因共同作用的結果，企業的生存與發展也遵循著這一規律。

1． 企業內部生存環境的變化。

隨著計劃經濟體制向市場經濟體制的轉軌，原有計劃經濟體制下的企業內部的組織結構、生產經營方式、企業內外的制度安排已經不適應市場機制的運作要求。一方面，企業尤其是國有企業內部多年以來所奉行的大而全的制度如今已成為企業債務包袱沉重、富余人員過多的根源。一度曾為企業業績的閃光點，現在卻成為企業發展最大的遏制因素之一。這一問題嚴重阻礙了企業的生存與發展，使得企業不能在新的競爭環境下把更多的資金投入到技術創新、新產品研發等領域。另一方面，原有企業生產供不應求的狀況，從單純產品數量上講，已被供過于求的現狀所替代，從產品的品種和質量方面來看，已被有效供給不足的實質所替代。換言之，以前主要是生產支配著消費，而現在卻在相當大的程度上是消費支配著生產，這給企業原有的生產決策模式帶來了新的挑戰。再一方面，企業改革，尤其是“十五大”之后的企業改革，已越來越多地涉及到產權制度改革這一核心問題，如何把資本要素所有者與勞動要素所有者區分開來；如何實現產權清晰，權責明確，政企分開，管理科學的目標；如何解決企業實際意義上的所有者缺位問題；如何完善企業內部治理結構安排問題等等，已成為我國當前企業改革與發展面對的一連串現實而又難以解決的問題，也成為我國企業以市場為主配置資源，促進增長尚待解決的問題。

2． 企業外部生存環境的變化。

在加入世界貿易組織之前，隨著我國由計劃經濟向市場經濟的轉軌，企業面臨的競爭主要是國內同行業之間的競爭，然而，在加入世貿組織之后，在其規則的制約下，我國企業必然要面對國際國內兩個市場的競爭。根據我國資源稟賦的狀況，原有資源稟賦的比較優勢已經不能成為企業在新的環境下賴以生存與發展的因素。近幾年來，在招商引資的政策下，國外大量的資金注入到全國各地，然而外商進入的產業大部分是勞動密集型產業，這會導致引進的外商投資企業越多，勞動密集型產業就越多。這樣我國的產業結構不但不能通過發展外向型經濟得到優化升級，還會進一步低級化。同時，由于外商投資企業在生產技術上、管理水平上要優于國內同行企業，使得國內企業的生產成本明顯高于外商投資企業，這給國內企業帶來強有力的沖擊，使得原有的優勢喪失殆盡，在國際國內市場競爭中處于明顯劣勢?！叭绻麅蓚€國家生產同一種商品，但在它們之間不存在要素租金均等化，那么，資本豐裕的國家將比勞動力豐裕的國家使用資本比較密集的生產技術，并且前者工資與租金比率也將高于后者?！苯洕蚧豢杀苊獾仳屖垢鱾€國家要素價格出現均等化趨勢。我國近年來特別是經濟開放程度高的沿海地區工資增長很快，尤其是外商投資企業工人工資普遍高于國內同行企業，這種態勢意味著國內企業的勞動力成本將有提高的趨勢。其原因在于未來的競爭將主要集中在人力資本競爭方面，而國內企業只有這樣才能在與外資企業競爭中吸引人才、留住人才，但其結果將使得我國資源稟賦的比較優勢進一步弱化，進一步降低我國勞動密集型產品的國際競爭力。

總的來看，在當前經濟全球化的背景下，我國企業正面臨著以下幾個方面的挑戰：（1）國際分工的挑戰。如何發揮后發優勢，使我國企業的角色從目前的“加工廠”轉變為未來的 “領頭羊”；（2）產業升級的挑戰。如何實現勞動密集型產業向技術密集型產業轉換；（3）核心競爭力的挑戰。如何使市場優勢轉換為技術優勢。以我國的家電業為例，我國是世界主要的家電制造基地，生產總量穩步增長，并達到相當規模，企業實力不斷增強，核心技術有了相當的儲備，產品種類齊全，質量可靠，家電品牌集中度不斷提高，出口量不斷擴大。近幾年來，出口增長速度均在12％以上，但我國離家電生產強國還有一定的距離，絕對優勢與相對劣勢并存，目前仍處于組裝和制造環節，普遍未掌握核心技術，關鍵零部件和關鍵技術主要依賴進口，產品出口仍以勞動密集型的中、低檔產品為主，我國家電品牌在世界家電市場的占有率仍然較低。因此，我國企業的生存與發展所要謀求的是具有競爭優勢的比較優勢而不是資源稟賦的比較優勢。根據錢納里的分析，一個國家的對外貿易戰略同這個國家產業結構的比較優勢相聯系，一個國家對外貿易戰略的調整就同這個國家產業結構比較優勢的改變相聯系。這就意味著一個國家的比較優勢結構不是固定不變的，我國企業的比較優勢也是如此。因此，我國企業所需的具有競爭優勢的比較優勢是可以通過自身的不斷努力創造出來的。

三、企業生存環境變化所要求的制度安排

既然企業的內外生存環境發生了變化，就應該對此變化作出相應的反映，使企業在變化了的環境下持續地生存、發展。“在一個制度體系中，某一個或多個核心制度供給不及時、不完善，其表現就是制度供給的邊際效率下降，從而使得整個制度結構效率趨向于零和狀態或負效益狀態。”新的企業生存環境的制度供給與安排也應遵循這一規律，“因為一個制度安排的效率極大地依賴于其他有關制度安排的存在”。我國經濟學家魏杰認為，完善的企業制度應當包括產權制度、法人治理結構、內部管理制度、組織結構、契約制度和企業人格化制度等6個方面。因此，在新的環境下，建立起一個合理而有效的制度結構將有利于企業的經濟增長。

1． 企業內部的制度安排。

首先，從企業自身的運行機制看，在新的生存環境下必須完善企業內部的法人治理結構、內部管理制度、組織結構等。馬歇爾在《經濟學原理》中說道：“有機體——不論是社會的有機體還是自然的有機體的發展，一方面使它的各部分之間的機能的再分部分增加，另一方面使各部分之間的關系更為密切，這個原理是沒有很多例外的”。 為改變當前國有股份在企業中一股獨大、一股獨占的格局，應采取國有股減持的辦法或者增發企業股份以此稀釋國有股在企業中所占的份額，解決企業長期以來所有權缺位問題，真正實現企業的產權清晰，明確企業的剩余索取權和風險責任，同時使所有者權益真正得到充分保護。規范母子公司之間的關系和行為，防止相互之間在人員、財務、資產等方面存在著不公平的關聯交易，同時減少因信息不對稱帶來的對股東權益的損害。

其次，健全人力資本激勵約束機制。在日趨激烈的競爭中，企業的創新能力極為重要，一個企業要做好，必須要有一個好的企業家，但一個企業要持續發展，卻依賴于它的不斷創新。因此，選擇一個好的企業家對企業的生存與發展是至關重要的，但如何去激勵企業家、經營層，充分發揮他們的才能并不斷創新，則顯得更為重要。因此，企業所有者選擇一套好的激勵約束機制來激勵約束企業的董事會、監事會和經營層是企業的生命之所在。魏杰認為，我國企業目前對完善法人治理結構的概念尚停留在所有權和經營權分離、董事長和總經理職能分離以及企業管理體制建設等層面，而這是30年前美國企業治理結構的內容，現在已過時。因此 ，面對變化了的環境，應不斷地模仿、創新，建立一套適合我國企業發展的制度結構。真正的現代企業制度中強調兩個新的利益主體概念，一是人力資本，二是貨幣資本。人力資本作為一種資本，它屬于企業產權制度的范疇。貨幣資本即是指企業的所有者或股東所投入的資本，它也屬于企業產權制度的范疇。據一項調查表明，國外企業有38％的產權掌控在人力資本手中，通常情況下，人力資本管理較佳的公司，其股東價值亦相對較高。根據惠悅公司首次在亞太地區所做的人力資本指數研究表明，優越的人力資本制度與股東價值之間有直接的關聯性，它可使股東價值提高78.4%。因此，從某種意義上來說，企業要保有持續的競爭優勢，就必須注重其人才的創新力、個人能力及團隊合作精神的培育，企業也正是在人力資本和貨幣資本的相互博弈、共同推動下向前發展的。然而為此則就需要相配套的制度來協調好二者之間的關系，建立起有效的激勵、約束機制，規范好人力資本與貨幣資本二者之間的行為，使企業的資源配置實現帕累托最優。

再次，建立高效的資源優化整合機制。企業在生產經營決策上要改變長期以來所形成的思維定式，開發具有競爭優勢的比較優勢產品。未來企業的競爭主要是企業自生能力的競爭?！叭绻粋€產業部門中的企業在沒有外部扶持的情況下，能夠獲得一個社會可接受的預期利潤，則該產業就是有自生能力的。能夠自發地存在于完全競爭的市場經濟中的產業，應該就是有自生能力的”。在新的市場競爭態勢下，應該根據各地區、各部門不同的特征合理地配置資源，改變過去那種盲目上新項目、鋪設新攤子的做法。企業在進行生產經營決策時，根據變化了的環境，對各種可供選擇的方案采取收益成本分析法，確保資源的高效合理利用，實現資源配置的帕累托最優。只有這樣企業才能具有自生能力，并實現持續發展。“因為如果一個產業不具有自生能力，它將衰亡或根本就不會出現。一個產業部門不具有自生能力的原因是該產業部門的技術結構和該經濟體的要素稟賦結構不一致。”因此，我國企業在國際競爭力日趨激烈的環境下，應積極調整戰略思想，改變經濟增長方式，在重新評估企業競爭要素優勢的基礎上，對企業資源進行戰略性整合。

2． 企業外部的制度安排。

為保障企業在新的環境下實現經濟增長，增強競爭力，政府的一系列宏觀調控制度的供給及相關制度的變遷具有不可或缺的地位。企業核心競爭力的培育，需要有良好的外部環境。當前改革要實現的新的突破之一是政府管理的法制化。政府管理的創新要實現兩個轉變：一是要由強調管制轉向維護市場公平競爭和保護產權；二是要從過去的“允許性的規定”轉向“禁止性規定”，凡政府不禁止的，企業都可以干，以此減少政府對企業的直接干預，給企業以充分的自主決策權，增強企業的創新動力和創新機會，讓企業創造出具有競爭力的比較優勢。“某個制度結構中制度安排的實施是彼此依存的。因此，某個特定制度安排變遷可能引起對其他制度安排的服務需求。這正如劉易斯所說的那樣，一旦制度開始變遷，它們會以一種自動強制實施的方式發生變遷，老的信念和制度在變化，新的信念和制度彼此之間，以及新的信念和制度與相同方向的未來變遷之間都逐漸變得調和一致。”

一方面，政府在進行宏觀調控時要加強基礎設施建設，加速信息反饋的速度，盡可能減少因信息不對稱給企業生產經營帶來的風險，減少企業的交易成本。企業生產活動必須經過從購買階段、生產階段、銷售階段的這一周而復始的資本循環過程，購買成本、銷售成本的高低決定了整個企業生產成本的高低。在市場經濟中，購買行為、銷售行為絕大多數需通過市場來完成，這就需要耗費一定的時間、資金來尋求原材料采購市場、產品銷售市場，簽定一系列合約，這些都會增加企業生產成本，使得生產的邊際收益與邊際成本的比率下降，從而使企業生產的利潤減少。企業生產成本中不可避免地包含一定量的交易費用，“而交易費用的存在至少有3個可預知的效應：第一，它們會減少交易量，因而會損害資產的經濟專門化與資源的利用；第二，它們可能會影響資源使用的邊際等式和使用的密集度；第三，它們會影響合約安排的選擇?！备咚倩男畔⑾到y可使生產者與客戶之間的關系更為密切，可以隨時了解客戶的偏好，了解客戶對產品和服務的要求，并作出更迅速的反應，針對各個不同的客戶提供特殊性服務；采用互動式營銷方式進行“柔性”化的產品生產，利用現代高科技的信息傳輸工具，如：電話、互聯網等手段，改變生產者、銷售者同消費者的關系，改變過去那種產品的生產、銷售與市場相脫節的狀況，把生產與銷售相結合，降低生產要素的采購成本、產品銷售成本。因此，一個健全的信息服務體系可使企業更快、更好獲取有價值的信息，盡可能地降低交易費用的存在所帶來的上述3個可預知效應。

另一方面，政府需提供一系列的制度供給。在市場調節和政府干預兩者之間尋求某種程度上的平衡和結合，完善市場機制，防止地區保護主義、地方壟斷現象的發生，加強各地區之間的交流合作，促進聯結經濟的形成。聯結經濟指的是經濟組織之間建立網絡的聯系所產生的經濟性聯結，是不同經濟組織尋求合作的一種重要形式，可減少合作生產的中間過程，有效地提高信息交流的效率，弱化市場信息的不對稱性，降低交易費用和信息成本，并通過市場進行資源的優化配置，促進資源的供需平衡，提高整體的經濟效益。此外，需在金融體制上進行制度供給與變遷。外資現可直接進入我國股市和參與國有企業改組，這就意味著外商除了以各種形式在中國進行直接投資外，還可以通過資本市場參與到中國的經濟生活中。我國經濟目前正面臨結構性的大調整，這種空前的產業整合為跨國公司調整在華投資策略提供了機遇，與此相反，這給我國企業帶來了新的挑戰。因此政府應采取措施為我國企業的發展創造條件，為中小企業和民營企業的發展掃除一些不必要的障礙，解決企業融資難的問題，使企業有足夠的資金用于技術創新，生產結構調整，增強核心競爭力。我國的民營企業擁有大量的閑置資金，在允許外資進入我國銀行體系的同時應對我國民營資本采取準入措施，建立起民營銀行或允許民營企業參股銀行運作等。這樣既可為我國企業融資提供一條新的途徑，也可提高本國資本的市場占有率，在一定程度上防范金融風險的發生，為我國經濟的平穩發展提供保障。

四、結束語

在新的企業生存環境下，各項制度安排與變遷主要是為了建立起適應國際化要求的真正的現代企業制度，為企業的持續發展所依靠的核心競爭力的培育提供前提和保證。企業自生能力的最終形成除需要制度的供給及其不斷創新外，還需要意識形態領域的不斷創新，使企業的決策者、經營者不斷地超越自我，以提高生產經營管理水平，從被動地抓管理向為提高企業競爭力而自覺地抓管理轉變。

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作者簡介：周明生，中共江蘇省委黨校副校長、經濟學教授；金本香，中共江蘇省委黨校經濟學專業研究生。

收稿日期：2003-11-25。