銀行業掀起“問責風暴”

曉　華

針對一段時期頻發銀行大案，銀監會主席劉明康近日強調，要進一步推進銀行業改革和監管創新，防范和化解金融風險，銀監會將實行重大案件責任追究制度，要求哪里出了案件，就要上追兩級的領導責任，同時對經營管理和內審稽核這兩條線上實施雙線問責，促進銀行業金融機構從內控制度和考核評價辦法上建立防范案件風險的長效機制。

據知情人透露，由建行“刮”起的國有銀行分行行長“問責風暴”正向縱深發展。繼建行湖南、山西等分行行長下臺之后，建行下一步擬問責的分行一級官員可能多達10余位。在這場中國銀行業“問責風暴”中，包括中國銀行、交通銀行等多家準備上市的商業銀行，在執行“問責”時力度較大，將有可能超過百位分行行長在七、八月間被問責“下課”。

建行掀起“問責風暴”

建行分行行長頻頻引咎辭職，其間也頗有一些委屈。但在上市的關鍵時刻，面對仍不斷爆出丑聞的建行現狀，郭樹清只能“亂世用重典”。

2005年5月，在執掌建行董事長一職不到兩個月后，郭樹清便在整個建行系統掀起了一場前所未有的“問責風暴”，由此引發了建行湖南分行行長孫建成、山西分行行長梁富成等省級分行行長“引咎辭職”。

按照建行今年底上市的部署，建行已經到背水一戰的關鍵時刻，作為股改“旗幟”的建行，由于前任董事長張恩照腐敗出局而半路折戟，極大挫傷了社會對國有銀行的信心。

這讓國有銀行改革方案的設計者們不得不重新審視銀行治理措施的有效性。原央行副行長、國家外匯管理局局長郭樹清入主建行后，則按照自己的理解，大刀闊斧親自操刀改革，揮起了問責令旗。

5月26日，建行行長常振明率總行人事部門負責人一行飛抵長沙，宣布免去孫建成建行湖南省分行行長職務。

據介紹，孫建成自2003年10月起擔任建行湖南省分行行長一職時，該分行存款余額達到848.7億元，上報建行總行核銷不良資產總額68.84億元。其中個人住房貸款不良率高達7.61%，超過全國建行系統平均水平4.19個百分點。

事至今日，業績似乎并無明顯起色。而來自建行湖南省分行的消息稱，孫建成在湘任職期間，建行湖南省分行共發案9起，涉案總金額在3000萬元左右。尤其是今年，建行總行對湖南分行近兩年來案件高發的情況非常重視，由于勢態未有好轉，2005年建行總行將湖南省分行劃為全國5個案件高發整治分行之列。

在此態勢下，今年1-5月間建行湖南省分行又發生了兩起惡性案件。這兩起案件涉案金額超過90萬元，已挽回其中的17.7萬元。

為此，孫建成主動引咎辭職，而這一舉動源自建行新一輪問責制度。建行總行證實，孫建成辭職是因為觸犯了5月初建行下發的《關于追究案件發生機構及其上級機構領導人員責任的規定》。

據悉，今年5月初，建行總行下發了《關于追究案件發生機構及其上級機構領導人員責任的規定》（簡稱《規定》）。《規定》稱，包括總行董事長、行長、監事長在內的各級領導人員，如果嚴重失職，導致轄內發生案件或違規問題，將要求其本人引咎辭職。

該《規定》明確指出，建行領導人員具有以下情形的應當引咎辭職：轄內發生多起案件或重大違規問題；涉及金額巨大或損失嚴重的；性質嚴重，社會影響惡劣的；嚴重挫傷員工積極性的。同時，對出現下列情形之一的將從嚴處理：案件和違規問題由上級機構或國家監管機關檢查、違法違規行為人逃匿等非自查方式發現的；發生案件和違規問題瞞案不報，或上報時弄虛作假的；查處整改工作不力的。

無獨有偶，建行山西省分行行長梁富成也于近日請辭。輿論認為，由于山西發生了震驚全國的“7.28”金融大案，且案件主要發端于建行，對梁富成的問責在意料之中。據稱，《規定》執行至今，建行已有4個一級分行行長被“問”倒。

中行明示問責機制

正在積極籌備上市的中國銀行將實行嚴格的問責制，對違法違規經營的，或工作中發生重大過失的，管理者免職，員工予以辭退。這是在中國建設銀行之后，又一家國有銀行建立起嚴格的問責制度。

中行實行嚴格的問責制，堅持“五要問”：一要問執行者之責。強調拒絕違規操作是每位員工義不容辭的責任，對上級下達的違規指示應堅決抵制；強調凡是違法違規操作行為都必須問責，不以是否造成損失為問責條件，不能以沒有損失為由就不問責。二是要問管理者之責。對內部控制存在嚴重問題但長期未能解決、發生大案要案的單位，必須追究上級相關負責人的領導責任。三要問前任之責。無論責任人調到何處，都應按追溯程序、追究責任。四要問檢查者之責。管理部門檢查人員檢查不力，不能發現已經存在的重要問題，也要問責。五要問用人者之責，違反規定用人的必須承擔責任。

據稱，在此次中行問責制頒布以前，中行已有20名二級分行的行長“下課”，主要集中在東北、廣東等案件高發、治理不善的地區，省級分行有兩名分行行長被免職。

“問責風暴”邁向縱深

據知情人透露，由建行“刮”起的國有銀行分行行長“問責風暴”正向縱深發展。

央行山西太原中心支行被一種緊張的“空氣”所籠罩。由于“7.28”系列金融詐騙案涉案金額巨大，高達10億余元，太原中心支行轄內涉案的銀行分支機構有近20余家，因此人們相信“問責風暴”才剛剛開始，特別是國有銀行二級分行行長更是忐忑不安，有問題的怕一旦東窗事發受到嚴懲，沒有問題的也怕牽連其中。

一位知情人士表示，分行行長風光無限的日子將一去不復返，等待他們的將是更加嚴厲的監管。據介紹，銀監會自今年年初開始著手國有商業銀行案件專項治理工作，到目前已經查出了各類案件45起，成功堵截、防范案件117起，涉案金額本外幣合計達5.35億元。在調查中，大多數的案件，一些省分行行長與地級分行行長都牽涉其中；另外，沒有牽連的分行行長也大多負有直接或間接的領導責任。據初步估計，在全國范圍內，大約有近千名兩級分行的正職或副職將接受內部調查。

據悉，此次問責行動，建行一共問責了湖南、山西、黑龍江等4位省分行行長；而中行則有20名二級分行的行長“下課”。隨著“問責制”的進一步推行，建行被責令辭職、引咎辭職、免職的分行行長將逐步浮出水面，其主要將集中在東北、廣東及西部地區；而中行掀起的人力資源改革風暴才剛剛開始，估計到今年8月份結束時，將會有一大批省分行行長、二級分行行長陸續被免職。

中建兩行的問責才剛剛開始，而工農交三行的人事改革則正準備“動真格”。銀監會主席劉明康指出，目前國內銀行業面臨著信用、市場和操作三大風險，銀行業案件高發態勢始終沒有得到很好的控制，這暴露出銀行內部管理不善、制度形同虛設等問題，并把其歸納為“三個80％”現象和“三個一”現象：即職務犯罪80％，尤其是一把手犯罪問題嚴重；案發在基層的80％；內外勾結作案的80％。一把手紛紛落馬，內部環節一路打通，犯罪分子一跑了之。或許，分行行長的夢魘才剛剛開始。

中國銀監會主席劉明康近日在遼寧調研考察時強調，要進一步推進銀行業改革和監管創新，防范和化解金融風險，銀監會將實行重大案件責任追究制度，促進銀行業金融機構從內控制度和考核評價辦法上建立防范案件風險的長效機制。

銀行業金融機構要按照風險是否可控、成本是否可算、信息披露是否充分的要求，認真制定并落實個人理財、財富管理、私人銀行、資產證券化等新業務發展中的風險管理措施。銀監會將專門成立創新業務監管部門。

問責制是把“雙刃劍”

據透露，有一家國際商業銀行給中國某國有銀行做了半年診斷后說，“你們銀行的架構跟我們差不多，名字也差不多，流程也差不多，最大的差別就是你們銀行里面出了問題我不知道找誰負責。”

無疑，從軟約束的問責到硬約束的問責，國有銀行實施嚴格的問責機制是一大進步，對銀行高管違規能起到很好的震懾作用。

中國人民大學金融與證券研究所副所長趙錫軍表示，問責制屬于內控體系的范疇，國有銀行強化行級管理人員的行政問責制度，督促他們更加勤勉、盡責地擔負起領導和督導重任，從而有助于改善銀行的公司內部治理環境，增強海外投資者對國內金融機構的信心。

但是，一位業內人士不無憂慮地表示，問責制就好比一把雙刃劍，也容易引發一些意想不到的問題。再者，目前在引咎辭職適用標準方面太過模糊，一些細則需要進一步量化，容易導致隨意性風險，應該針對不同地區的具體情況而定。

有關專家也認為，凡事物極必反，一些分行行長為了逃避“問責”會想盡辦法甚至不惜弄虛作假來達到考核標準。一直以來，不良貸款幾乎是考核分行行長的一個“鐵”指標，來自銀監會的最新調研結果顯示，當前，一些國有銀行為了完成不良資產比例下降的任務，把不良貸款人為調整到正常貸款，而且問題極為嚴重。

“加大問責制之后，行長們尤其是分支行行長對降低不良貸款普遍感到壓力比較大，要么貸款滯后反應，要么掩蓋。”造成貸款風險分類偏離的關鍵原因在于銀行高管人員趨利避害的內在動力，由于監管當局和各行上級行對不良貸款有嚴格的限制，包括撥備和處理銀行高管人員等，所以銀行高管人員存在把不良貸款調整為正常貸款的強大驅動力。

過于嚴厲的問責會導致“過度監管”現象的出現，從而引發更嚴重的金融風險。過度監管是現代及未來金融業所面臨的最大、最難以規避的風險，而金融銀行的信用風險排在第二位，金融公司治理風險排在第三位，作為全球監管最嚴厲的幾個國家之一，中國金融界應該建立一種生態制衡機制。

事實上，以往國有銀行雖然沒有問責，但卻都有各自的《員工違法違規行為處罰辦法》，銀監會主席劉明康就公開表示，商業銀行要建立嚴格的問責制，重點查處決策責任大、導致損失金額大的不良貸款責任人。今年4月3日，銀監會又發布了著名的“內控13條”，明確將問責制寫進銀監會的規章制度。然而，在執行過程中，這些文件似乎形同虛設。

如果問責新政最后執行不下去，可能就會像“過往文件”那樣留下一些彈性，而這又使它無法納入公司治理的清晰架構中。顯然，鐵律的樹立不應該是一場運動，而是一種治理的常態。