中行匯票案損失２億元

十多年以前的賬外經營手法，為什么在層層專項檢查后仍能運轉兩年之久？

震動國內銀行界的中國銀行黑龍江分行雙鴨山四馬路支行盜用承兌匯票案（相關報道詳見本刊2006年第5期“2006銀行第一大案”），至3月14日，已經有了初步的官方結論。

當日，新華社發布消息稱，雙鴨山市警方已經查明，中行雙鴨山四馬路支行原行長胡偉東、原副行長王林以及業務員沈洪澤、楊曉平、趙偉澤等五人，未經任何審批程序，從2005年8月至12月，先后為犯罪嫌疑人黑龍江省集賢縣富強糧油貿易有限公司經理朱德權（又名朱德全）開具空白銀行承兌匯票45張；朱在沒有足額保證金的情況下，在山東四家銀行陸續將45張承兌匯票貼現，票面金額合計4.325億元。目前，六名涉案的犯罪嫌疑人已被批準逮捕。

報道同時測算了資金流向和損失情況，稱朱德權在京滬等地炒作棉花、豆粕、大豆、銅等期貨，賺少賠多；朱相繼在北京損失1.2億元，在其他城市損失8000萬，共計損失2億元左右。目前，警方已在朱德權的期貨賬號、保證金賬號等處凍結8000余萬元，扣押汽車五臺，房產三處，尚有1億多元正在調查、追繳中。

此前曾有媒體引述中行有關人士的說法稱，中行及公安機關已經控制了3.6億元，敞口風險只有六七千萬元。顯然，事實并沒有如此樂觀。

至此，案情脈絡已相當清晰。今年2月7日，中國建設銀行山東省萊蕪市鋼城支行（下稱萊鋼建行）在兌付到期的五張總計4890萬元的承兌匯票時，四馬路中行稱賬上并無相應的出票紀錄，由此案發。

《財經》獲悉，案發的另一個背景在于，2005年12月，原四馬路中行副行長王林因輪崗離開了該行；此前，原四馬路中行行長胡偉東亦調至中國銀行雙鴨山分行任零售業務部主任，并擬在今年春節后調任中國銀行黑龍江分行七臺河市勃利縣支行行長。

萊鋼建行的票據貼現人是當地一家鋼材企業，票據則是由朱德權以旗下濟寧市梁山水滸面粉有限公司背書轉讓而來，其貿易背景是水滸面粉廠向其購買設備款。

《財經》獲悉，2月15日，山東省濟寧市公安局向當地各銀行發布預警信息，稱上述中行宣布作廢的34張銀行承兌匯票中，有27張由建行濟寧分行貼現，總計2.57億元；另外七張在農行濟寧分行下屬某支行貼現，涉及金額6790萬元。建行和農行濟寧分行合計貼現3.25億元。

據悉，農行的相關票據由濟寧分行下屬的魚臺支行貼現。由于票據還沒有到期，農行并沒有起訴中行。“現在看來，當事人還沒有問題。濟寧分行在今年春節前剛讓八個支行的行長輪崗，出事之后就沒有換人。”農行濟寧分行的一位知情人士稱。

以上票據開出時最初的貿易背景，名義上主要是發生在富強糧油與水滸面粉廠之間。不過，水滸面粉廠財務負責人對《財經》記者明確表示，該廠購買原糧和出售加工面粉都是以現金交易，賬上并沒有匯票，甚至根本沒有辦理過匯票業務。

“財務人員只是記賬，公章不在我們手中，朱德權在外面有人專門幫他做匯票。”她表示，黑龍江公安人員已經把賬本帶走，現在工廠已經停產。

從目前情況看，貼現這些匯票的各銀行山東分支機構究竟有哪些過失、需承擔何等責任，尚難以界定。不過，若嚴格核查，朱德權的拙劣做法是很容易露出馬腳的。據3月14日的新華社報道稱，四馬路中行非法出具承兌匯票后，在到期時，由朱德權而不是出票行向貼現行還款，這本身違反了匯票托收的正常程序。

另據消息人士稱，雙鴨山警方已經對朱德權進行調查，并進一步了解其是否涉嫌向貼現行行賄。以專業解釋，“貼現行”系指對承兌匯票進行貼現的銀行，在此案中包括建行和農行；“承兌行”系指開具承兌匯票的銀行，此案中為中行。

“假使貼現行人員涉嫌受賄，只要做足了向承兌行的核查工作，也只是個人承擔法律責任，造成的損失也應該全部由承兌行承擔，否則承兌行就會喪失信用。”山東省銀監局的一位官員認為。

“我們怎么會想到剛經過整肅的黑龍江中行現在還存在賬外經營問題？而且這種操作都是十多年前的手法，在各項專項檢查之后早就該杜絕的，簡直令人不可思議。”濟寧建行的一位人士稱。

四馬路中行案也凸現了票據業務問題，這是值得警惕的信號。一位票據界人士稱，現在票據市場已經形成了“資金洼地”：各基層行之間很多是“光票操作”，即不審核相關資料即出票和貼現，東北地區的縣級支行在貼現市場上尤為活躍。

票據業務的興盛有一定的制度背景，即在銀行信貸收緊的情況下，一些基層行盲目擴張作為中間業務的票據業務——承兌行意在吸引開票企業的保證金存款，貼現行則意在賺取利差。“現在直貼主要是縣級支行在做，實際上，直貼對風險防范控制能力要求最高。但從業務人員的結構和素質來看，支行很難達到這個要求。”上述人士表示。

本刊記者陳慧穎對此文亦有貢獻