對我國農(nóng)村金融生態(tài)的思考

2004年，周小川行長提出了“金融生態(tài)環(huán)境”的概念和改善金融生態(tài)環(huán)境的主張，在國內(nèi)外引起了廣泛關(guān)注和強烈反響。一場轟轟烈烈的加強金融生態(tài)建設(shè)的工作在全國興起，并已取得初步成效。金融生態(tài)環(huán)境是金融機構(gòu)所處的外部金融環(huán)境， 從廣義上講，是指與金融業(yè)生存、發(fā)展具有互動關(guān)系的社會、自然因素的綜合，包括政治、經(jīng)濟(jì)、文化、人口等一切與金融業(yè)相互影響， 相互作用的方面，是金融業(yè)生存的基礎(chǔ)。良好的金融生態(tài)環(huán)境，能夠促進(jìn)金融業(yè)的健康發(fā)展，又能夠有力地支持、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和推進(jìn)區(qū)域循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。相反，如果金融業(yè)面對的是一個條件很差甚至條件惡劣的生態(tài)環(huán)境，連金融業(yè)自身的生存和發(fā)展都成了一個很大的問題，在這種情況下，金融業(yè)支持經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的能力就會大打折扣，最終受到影響的將是整個社會。

我國農(nóng)村金融生態(tài)的現(xiàn)狀

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。重視和加強農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，是堅持科學(xué)發(fā)展觀、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)金融和諧發(fā)展的必然選擇。改革開放以來，我國的農(nóng)村金融業(yè)取得了長足進(jìn)步，形成了相對完善的農(nóng)村金融體制，建立起了包括政策性農(nóng)村金融機構(gòu)、商業(yè)性金融機構(gòu)及合作性金融機構(gòu)在內(nèi)的多層次農(nóng)村金融體制，法律制度日益健全、誠信建設(shè)不斷加強、農(nóng)村金融生態(tài)逐步改善。但我們必須看到目前農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境雖然得到逐步改善、但金融生態(tài)環(huán)境基礎(chǔ)差，起點低，存在問題仍然很多，尚不能滿足金融業(yè)發(fā)展的要求，需要進(jìn)一步推進(jìn)金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)。

1.社會信用程度不高

社會信用是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的基石，是金融業(yè)得以持續(xù)和健康發(fā)展的關(guān)鍵，是經(jīng)濟(jì)和社會邁上良性和可持續(xù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)。一個地區(qū)信用程度的高低，對該地區(qū)的投資環(huán)境有著重要的影響。當(dāng)前，我國社會信用信息征集系統(tǒng)、信用中介機構(gòu)的建設(shè)還處于起步階段， 信用資料的收集和共享不足，社會公眾甚至機構(gòu)投資者的信用信息還得不到有效的歸集和準(zhǔn)確的評估。銀行在通過借款人信用對貸款風(fēng)險做出合理評估方面還有很多困難， 金融企業(yè)無法根據(jù)客戶的真實信用狀況做出準(zhǔn)確的經(jīng)營決策。由于會計、審計、信息披露等標(biāo)準(zhǔn)不高，中介服務(wù)極不規(guī)范，提供虛假資信證明甚至協(xié)同貸款欺詐，造成“騙貸”現(xiàn)象屢禁不止，助長了非正規(guī)金融的膨脹。同時，農(nóng)村信用機制缺失，對不講信用者缺乏懲罰機制，導(dǎo)致失信者獲利，守信者吃虧。一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)利用破產(chǎn)法的不完善，以破產(chǎn)逃避還債，進(jìn)而導(dǎo)致大量銀行呆賬壞賬的產(chǎn)生，再加上一些農(nóng)民缺乏誠信意識和還貸觀念，這些狀況對金融生態(tài)環(huán)境優(yōu)化的“阻梗”效應(yīng)明顯，也加劇了金融風(fēng)險，造成我國農(nóng)村金融供給不足，為農(nóng)村金融機構(gòu)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展增加了難度。

2.金融法律環(huán)境不完善

市場經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國家金融法規(guī)基本上涵蓋了整個金融生態(tài)領(lǐng)域，對于規(guī)范社會信用行為、保障金融生態(tài)圈的有序競爭和和諧運作、確保金融生態(tài)均衡發(fā)展起到了重要作用。雖然我國近年來陸續(xù)頒布實施了《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《保險法》、《合同法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)，金融運行開始進(jìn)入法制化軌道。但是，從我國與金融生態(tài)有關(guān)的法律制度來看，還有相當(dāng)一部分法規(guī)缺位或約束力較弱。如《刑法》對有意通過提供虛假財務(wù)資料騙貸的企業(yè)必須承擔(dān)的刑事責(zé)任無明確規(guī)定；《破產(chǎn)法》規(guī)定清算程序上把銀行排在后，且未明確金融機構(gòu)對欠債不還債務(wù)人享有無條件的破產(chǎn)起訴權(quán)；最高人民法院關(guān)于只要證明抵押住房是借款人自住用的生活必需品，銀行不得對其處置拍賣的司法解釋，客觀上增加了銀行貸款風(fēng)險；缺少法人和個人征信管理的立法，有效的限制和打擊違約、失信行為。與此同時，“有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)”更是農(nóng)村法制建設(shè)不容忽視的頑疾。農(nóng)村法制建設(shè)較為滯后，普遍存在執(zhí)法行政主導(dǎo)現(xiàn)象，行政干預(yù)過度。

3.金融運行機制不健全，行政干預(yù)較多

政府職能的錯位和司法執(zhí)法中的偏差，致使維護(hù)金融債權(quán)十分困難。主要表現(xiàn)在:一是政府主導(dǎo)微觀經(jīng)濟(jì)的理念沒有得到切實轉(zhuǎn)換，投資主導(dǎo)型經(jīng)濟(jì)增長模式和市場配置資源的作用發(fā)揮較差，在很大程度上積聚了金融風(fēng)險。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，政府職能還沒有完全從主導(dǎo)微觀經(jīng)濟(jì)的角色中轉(zhuǎn)換過來，多數(shù)企業(yè)也還不適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，出現(xiàn)問題不靠市場，而是找政府、找官員。二是企業(yè)轉(zhuǎn)制破產(chǎn)中存在明顯的行政行為。在實施優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)和企業(yè)轉(zhuǎn)制破產(chǎn)中，往往是由政府及其部門主導(dǎo)部分企業(yè)破產(chǎn)而不是由企業(yè)或債權(quán)人提出，有的企業(yè)并不符合破產(chǎn)條件。三是受理企業(yè)破產(chǎn)申請時違背《破產(chǎn)法》及有關(guān)法律法規(guī)相關(guān)條款，有的有意回避債權(quán)銀行，甚至出現(xiàn)企業(yè)破產(chǎn)轉(zhuǎn)制是以甩債為前提。有的企業(yè)破產(chǎn)了，但產(chǎn)品還是原來的產(chǎn)品，人還是原班人 ，唯一變化的是欠銀行的貸款通過法院的破產(chǎn)終結(jié)裁定而廢棄了。四是法律制度的脆弱。法律手段維護(hù)金融債權(quán)成本太高，金融案件裁定久拖不決，勝訴案件執(zhí)行不力，銀行是贏了官司賠了錢，大量貸款被懸空。

4.農(nóng)村金融資源不足

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)實力本身不足，而金融失血問題又相當(dāng)嚴(yán)重。隨著農(nóng)業(yè)銀行縣級金融機構(gòu)大量撤并，貸款權(quán)上收，資金上存和郵儲轉(zhuǎn)存款，大量農(nóng)村資金倒流城市。由于農(nóng)業(yè)貸款具有相對更大的風(fēng)險，農(nóng)業(yè)信貸投入一直不足且缺乏在政策、投向上的優(yōu)惠傾斜。農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融主體，多數(shù)只是以小額農(nóng)貸形式滿足農(nóng)戶購買生產(chǎn)資料的需求，隨著對大額信貸需求的不斷增加，農(nóng)戶小額信貸難以介入，農(nóng)村金融資金供需矛盾突出。農(nóng)村貸款擔(dān)保體系尚未建立完善，也制約了貸款滿足率的提高。

5.信用中介機構(gòu)服務(wù)缺失

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會中，中間型組織產(chǎn)業(yè)化成為構(gòu)成整個經(jīng)濟(jì)體系不可或缺的一環(huán)，諸如律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、評級公司、擔(dān)保公司等中介機構(gòu)，在現(xiàn)代金融服務(wù)中發(fā)揮著越來越重要的作用。如果這些方面存在薄弱環(huán)節(jié)，中介機構(gòu)在利益、人情和權(quán)力等因素驅(qū)動下可能作出對企業(yè)有利的評估，金融運行就會出現(xiàn)漏洞。如會計師事務(wù)所只為收取費用就出具虛假的驗資報告、簽署對企業(yè)有利的審計報告; 評級公司以評級費用多寡評定企業(yè)信用等級的高低; 評估公司高估企業(yè)資產(chǎn)幫助企業(yè)抵貸、多貸，低估銀行待處置抵貸資產(chǎn); 擔(dān)保公司不能準(zhǔn)確估計融資企業(yè)風(fēng)險、不愿意開展擔(dān)保業(yè)務(wù)或是擔(dān)保條件比金融機構(gòu)的貸款門檻還高等等，與金融業(yè)運行相關(guān)的社會中介服務(wù)的缺失，不利于建立完善的社會信用體系，不利于營造良好的金融生態(tài)環(huán)境。

構(gòu)建和諧完善的農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的政策建議

1.構(gòu)建良好的農(nóng)村信用體系， 不斷優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)的信用環(huán)境

良好的農(nóng)村金融生態(tài)信用環(huán)境是農(nóng)村金融和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要保證。要著眼長遠(yuǎn)， 突出重點，注重實效，建立起有效的農(nóng)村信用體系，改善農(nóng)村信用環(huán)境。農(nóng)村中小企業(yè)是農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境中的重要組成部分，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮不容忽視的作用。但有很大一部分中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)不明晰，資金軟約束，經(jīng)營管理和財務(wù)制度不健全，存在嚴(yán)重懸空和逃避金融機構(gòu)債務(wù)的道德風(fēng)險，嚴(yán)重影響了金融生態(tài)的平衡。所以優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境首先要加強金融法制建設(shè)，金融法制建設(shè)影響著金融生態(tài)環(huán)境的高效性、平衡性和可持續(xù)性，決定農(nóng)村金融生態(tài)的發(fā)展空間。要嚴(yán)肅追究農(nóng)村中小企業(yè)和個人惡意逃避銀行債務(wù)的行為，建立農(nóng)村信用的激勵和懲戒機制，完善企業(yè)市場競爭和退出的公平環(huán)境，創(chuàng)造農(nóng)村金融生態(tài)良性發(fā)展的誠信環(huán)境。同時要努力營造重信用、講誠信的社會風(fēng)氣，用法律手段加大對失信行為的打擊力度。

2.以法制建設(shè)為保障，夯實金融生態(tài)的法治環(huán)境

首先，盡快修訂完善《破產(chǎn)法》、《刑法》、《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》等法律法規(guī)，嚴(yán)肅追究惡意逃廢債務(wù)的自然人和企業(yè)法定代表人的刑事責(zé)任，從根本上加大法律的威懾力。要通過完善破產(chǎn)法使貸款人能夠運用法律手段，使破產(chǎn)起訴成為制約借款人的最終防線。同時對涉及解決債務(wù)人的社會保障等問題通過相應(yīng)法規(guī)加以規(guī)范，以切實保證債權(quán)的合法權(quán)利。《物權(quán)法》應(yīng)該解決優(yōu)先受償權(quán)的抵押物在債務(wù)人違約后所有權(quán)的轉(zhuǎn)移問題，以填補動產(chǎn)抵押的法律空白。其次，在《商業(yè)銀行法》的基礎(chǔ)上，針對農(nóng)村金融發(fā)展實際，盡快制定出臺《合作金融法》，以保護(hù)農(nóng)村合作金融的合法權(quán)益。其三，大力推行依法行政，地方政府自覺克服地方保護(hù)主義，大力支持司法公正，保障政府信用，杜絕不應(yīng)有的行政干預(yù)。其四，司法部門應(yīng)從維護(hù)法律威嚴(yán)、改善地區(qū)投資環(huán)境、保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局出發(fā)，進(jìn)一步強化司法公正，提高執(zhí)法效率，加大對失信行為的打擊力度，特別是要提高案件執(zhí)結(jié)率，切實增強法律的威懾力。

3.減少不當(dāng)?shù)男姓深A(yù)，推動農(nóng)村金融市場化建設(shè)

農(nóng)村各級政府應(yīng)積極轉(zhuǎn)變職能，規(guī)范政府信用行為，通過完善地方法律法規(guī)、健全信用管理體系，作好對市場主體的各項社會服務(wù)；要切實從促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融協(xié)調(diào)發(fā)展的角度出發(fā)，將金融視作一種產(chǎn)業(yè)來扶持，正確處理銀政企三方面利益的均衡關(guān)系，防止地方保護(hù)行為破壞金融生態(tài)；要健全制度、劃分職責(zé)，建立以當(dāng)?shù)卣疄轭I(lǐng)導(dǎo)的工商、稅務(wù)、財政、公安、檢察、法院、金融機構(gòu)、新聞媒體等相關(guān)部門分工負(fù)責(zé)、齊抓共管的工作體系，從制度、體制和機制上為改善金融生態(tài)環(huán)境提供保障。

4.建立健全農(nóng)村金融市場，積極改善農(nóng)村金融生態(tài)所賴以生存的經(jīng)濟(jì)環(huán)境

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)之于農(nóng)村金融，猶如土壤之于植物，是其生成之源和吸納之所， 沒有農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展， 沒有農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對金融服務(wù)的有效需求，農(nóng)村金融就失去了生存發(fā)展的沃土。只有建立健全農(nóng)村金融市場，才能吸引更多的資金， 增強貨幣創(chuàng)造能力和資金的使用效率， 從根本上改善農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境。積極引導(dǎo)和鼓勵商業(yè)銀行制定適合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點的差別性信貸政策，擴大農(nóng)村信貸市場；盡快組建郵政儲蓄銀行，明確其對農(nóng)村信貸投入的最低比例；積極發(fā)展農(nóng)村公司債券市場，重點解決農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)行公司債問題，不斷拓寬中小企業(yè)籌資渠道；大力發(fā)展商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，引導(dǎo)企業(yè)變信譽為資金，并以此推進(jìn)社會整體信用環(huán)境的改善；增加農(nóng)民投資渠道，提高農(nóng)民理財能力，滿足城鄉(xiāng)居民多樣化的投資需求。

5.建立起完善的中介機構(gòu)服務(wù)體系

成熟的市場經(jīng)濟(jì)需要專業(yè)化的服務(wù)，專門的中介服務(wù)機構(gòu)的出現(xiàn)，有助于提高社會服務(wù)的水平。完善的中介機構(gòu)服務(wù)體系應(yīng)當(dāng)包括:律師事務(wù)所提供的法律服務(wù)體系、會計師事務(wù)所提供的會計審計與咨詢服務(wù)體系，稅務(wù)中介機構(gòu)提供的稅務(wù)代理與咨詢服務(wù)體系、評估中介機構(gòu)提供的資產(chǎn)評估服務(wù)體系， 以及征信機構(gòu)提供的征信服務(wù)體系和擔(dān)保機構(gòu)提供的擔(dān)保服務(wù)體系等等。充分利用各種專業(yè)中介機構(gòu)的服務(wù)，不僅能使金融企業(yè)提高服務(wù)效率與服務(wù)質(zhì)量，還能為金融企業(yè)節(jié)約大量的成本。尤其是完善的社會信用體系，可以極大地提高銀行等金融機構(gòu)篩選客戶的速度與準(zhǔn)確率，降低信息不對稱所帶來的負(fù)面影響。這也是當(dāng)前外部環(huán)境建設(shè)中最重要的條件之一。

總之，完善優(yōu)化我國的金融生態(tài)環(huán)境是一項系統(tǒng)工程，需要全社會包括政府機構(gòu)、金融企業(yè)、中介機構(gòu)與社會民眾的共同關(guān)注與努力，也需要一個長期的磨合與發(fā)展過程。農(nóng)村金融只有在豐裕的金融生態(tài)資源和良好的金融生態(tài)秩序的環(huán)境下才能可持續(xù)發(fā)展，才能實現(xiàn)農(nóng)村金融與經(jīng)濟(jì)和諧互動。

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(作者單位：安徽大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院)