自貢市中小企業信用擔保體系創新

　　【摘要】中小企業自身的局限性造成了其貸款擔保難的現狀，制約著中小企業的進一步發展。本文試圖就完善自貢市中小企業信用擔保體系提出一些建議和創新方法。
　　
　　一、自貢市中小企業信用擔保的現狀
　　
　　（一）自貢市中小企業的融資現狀
　　近年來，自貢市中小企業迅速發展，到2005年底，全市中小企業總數已達9489戶，占全部企業總數的99.9%，完成增加值和上交稅金占全市的50%，職工人數占全市企業職工總人數的70%。為促進自貢經濟的增長，繁榮城鄉市場，拉動社會投資，擴大城鎮就業，增加稅收，提高城鄉居民收入等方面作出了重要貢獻，為推進城鄉一體化建設，構建和諧社會發揮了積極的作用。
　　但是，中小企業在發展過程中仍面臨許多困難和問題，融資難就是制約中小企業發展的“瓶頸”，也是阻礙自貢市經濟“提速、增效、增后勁”的巨大障礙。
　　
　　（二）自貢市擔保機構的現狀
　　1.目前，自貢市僅有兩家擔保機構，總注冊資本為2000萬元，起點低、規模小、注冊資本中的貸幣資金也沒有完全到位。
　　由于以上種種限制，造成自身的銀行信用度較低，業務開展很困難，資金沒有得到整合，形不成合力。各級政府對中小企業信用擔保的，認識也不一致，缺乏有效的宏觀管理措施，由此造成信用擔保機構盲目發展，行政干預突出等問題嚴重。
　　2.缺乏風險共擔，利益關系的合作機制。目前自貢市擔保機構在與銀行的協商方面得到的回復幾乎是：風險由擔保機構一家獨扛，而且，擔保機構的補償機制與銀行的協調機制尚未形成，全省還沒有一家再擔保機構，擔保體系并未形成。
　　
　　（三）自貢市銀行信用擔保業務的現狀
　　迄今為止，自貢市四大商業銀行和交通銀行雖然設有信用擔保業務，但實際上由于和擔保機構在風險承擔和利益上沒有達成一致，并沒有真正辦理過該項業務，其原因主要是銀行受到傳統管理體制和觀念的影響。
　　
　　二、自貢市中小企業信用擔保體系存在的問題
　　
　　（一）企業與銀行之間的問題
　　1.信用體系不健全，企業資信欠缺。我國目前正處于體制轉軌時期，市場發育不成熟，監管機制尚不健全，信用體系也不完善，在這一環境中，企業信用等級整體水平較低，誠信意識不夠，缺乏信用觀念，加之懲治失信行為的法律法規缺位，逃廢銀行債務現象時有發生。
　　2.銀行信貸管理制度不適應中小企業的需求。國家實施宏觀調控政策以來，商業銀行受到體制管理和觀念的影響，再加上信息不對稱，中小企業網點迅速減少、審批環節增加，上收信貸審批權限、提高貸款信用等級等新情況，使中小企業貸款越來越難，全市有90%以上的民營中小企業還處于信貸盲區。
　　3.貸款信用標準及等級提高。企業貸款信用等級由1999年的BBB級提高到2003年AA級乃至AAA級，更使中小企業舉步維艱。
　　
　　（二）銀行與擔保機構的問題
　　按照國家經委《關于建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見》的規定，擔保比例要在1：10以下，信用擔保公司最初的業務設計和要求擔保比例最低限度要在1：5以上。雖然信用擔保公司與多家金融機構簽訂了合作協議，但合作的含金量并不高。
　　由于各種因素的影響，信用擔保公司得不到國有商業銀行上級的正式認可：
　　1.股權結構單一，商業銀行對信用擔保公司的信用存在質疑。擔保公司的內部治理結構按市場化的要求來設置，但93%以上的擔保基金由財政提供，公司由財政局控股，財政局派員兼任董事長和總經理，從業人員均是由財政局工作人員兼任，公司“官辦”色彩濃厚，客觀上為市場化運作留下了隱患。
　　2.資本金少，商業銀行對信用擔保公司的實力存在質疑。由于信用擔保公司并未廣泛動員本地企業入股經營，營運資本額嚴重不足，銀行機構對擔保公司的實力心存疑慮。
　　3.缺SAYR7WfpEkY2SED7oGh1zg==乏主動營銷意識，商業銀行對信用擔保公司的透明度存在質疑。
　　
　　（三）企業與擔保機構的問題
　　企業取得擔保貸款的程序復雜，成本高。由于缺乏相應的配套環境，擔保公司如何開展業務等問題并未得到緩解。
　　1.辦理抵押手續環節多。信用擔保公司從防范自身風險的角度出發，一般要求企業提供占擔保貸款70%以上的反擔保，企業必須辦理不動產抵押手續。
　　2.取得貸款的成本較高。主要是辦理抵押的費用。
　　3.企業信息不透明。除中小企業規模小、抗風險能力弱、經營不規范、公司治理機制不完善外，貸款銀行遇到的最大困難還是企業的經營信息不透明，企業的評級、貸款缺乏有力的信息支撐。信用擔保公司為企業擔保也存在同樣的障礙。
　　
　　三、自貢市中小企業擔保體系的創新
　　
　　（一） 政府方面：加快融資環境建設，加大金融支持力度
　　1.加強信用制度建設，改善中小企業融資條件
　　（1） 建立自貢市中小企業信用制度。按照市政府《關于加強自貢市金融生態環境建設的意見》的要求，加強自貢市中小企業信用制度建設，狠抓現代企業制度建設，培育誠實守信的市場主體，提高中小企業對融資的誠信與守信的觀念。
　　（2）實現政府增信。通過政府的調控政策，加大對中小企業的政策扶持和協調服務力度。在加強中小企業信用制度建設的同時，規范金融秩序，建立政府、金融機構和企業的聯動機制，打造“誠信政府”，實現政府增信。
　　2.加快自貢市信用擔保體系建設：政府引導、政府支持
　　（1）建立市政府領導任組長、政府相關職能部門組成的“自貢市中小企業融資推進領導小組”，負責加強對全市各區、縣中小企業融資的政策指導和組織協調工作。
　　（2）中小企業信用融資擔保體系建設要有新突破，政策支持要落到實處。堅持“政府引導、商業運作、規范管理、與國際慣例接軌”的指導思想，盡快建立自貢市“以政策性擔保機構為龍頭，以商業性互助性擔保機構為主體，與省再擔保機構配套協作的信用擔保體系”。
　　（3）政府引導、政策支持，拓寬中小企業融資渠道，重點對全市規模以上的中小企業進行數據征集、評級、信息發布及失信懲戒等，促進中小企業提高自身素質，重信譽、講誠信，逐步開放民間借貸市場，拓寬民間融資渠道。
　　（4）財政、經貿等部門和人民銀行嚴格按工作分工，對擔保公司進行服務。財政部門側重對擔保機構的風險管理和控制，并加強對擔保機構的監督；經貿部門側重對擔保機構的業務指導和資質認定，并加強對擔保機構的日常管理；人民銀行側重協調金融機構和擔保機構的關系，提供金融政策咨詢服務。
　　（5）擔保機構在經省有關部門批準后，可享受幾年免征營業稅的優惠政策；市相關部門對擔保機構在依法處置反擔保財產進行代償時涉及的房地產、車輛設備、無形資產的評估確認和過戶等有關收費，由財政部門會同相關職能部門按國家有關政策規定予以減征或免征。
　　
　　（二）銀行方面：應轉變經營思路和策略
　　銀行要處理好風險控制剛性約束與追求利潤最大化的經營目標之間的關系，正確認識貸款集中帶來的利弊。從量大面廣的中小企業中尋找和培植新的優質客戶，實現貸款對象的多元化，分散風險，支持中小企業、非公有制企業發展，促進區域經濟健康、協調、平穩發展。
　　1.銀行應盡快建立與中小企業發展相適應的信貸管理機制，改善金融服務。自貢市各級銀行要按國務院[2005]3號文件要求，加大對中小企業的信貸支持力度，“鼓勵政策性銀行依托地方商業銀行等中小金融機構和擔保機構，開展以非公有制中小企業為主要服務對象的轉貸款、擔保貸款等業務”。
　　2.推行國家開發銀行“中小企業打捆貸款業務”。各銀行應向國家開發銀行學習，根據中小企業發展的實際情況，結合自貢市加快建立中小企業服務體系和融資擔保體系的契機，充分利用好中小企業服務中心和擔保公司等平臺，積極與政府配合，開展中小企業打捆貸款業務，拓展銀行信貸投資的新渠道，支持自貢經濟的發展。
　　
　　3.配合企業信用制度建設，加強銀行信貸風險預警監測體系建設。金融機構要加強與政府及相關部門的配合，加強信息交流和溝通工作，加強地方經濟發展與貨幣信貸政策的協調、配合工作，研究信貸資金運行和中小企業融資中存在的問題和矛盾，加強貨幣信貸分析，建立信貸風險預警監測體系，降低信貸投資風險。
　　
　　（三）擔保機構方面：應成為市場化的經營實體
　　信用擔保公司初創階段由政府扶持是必要的，但其作為企業，從制度設計到業務運作、經營管理，必須按市場化來運作。信用擔保公司應在實現自身效益的前提下抑制擔保風險，擴充股金，不斷穩健發展。
　　1.投資主體多元化。通過引進外來資金、募股等方式多渠道籌集資金，改變擔保公司的股權結構，壯大信用擔保公司的實力。
　　2.業務經營透明化。定期向政府、銀行、股東披露業務經營信息，取得各方的支持。
　　3.要虛心學習國內外同行在業務運作、信息使用征信管理、風險防范等方面的經驗，不斷提高自身的業務創新能力和風險管理水平。必須進一步擴大與國內外同行的業務交流與臺作，以提高自貢市擔保業的整體水平。
　　4.加強擔保業務規范，提升業務運營能力。外部環境的改善將為擔保業的發展創造更為有利的條件。但是，要真正實現擔保業的持續、健康發展，歸根結底還是取決于擔保業自身的素質和能力，關鍵是要擁有一套完善的識別防范和控制風險的評價體系和管理制度。這是擔保機構核心能力的體現，也是擔保機構從政府的有限風險補償逐步向自我補償、良性發展方向過渡的必由之路。
　　5.主動與銀行建立起良好的協作關系，從企業的賬戶獲得企業的信息，從而分析企業的財務狀況、經營環境、競爭力、管理能力等情況。
　　
　　（四）中小企業方面
　　中小企業作為資本的需求者，首先應樹立良好的自身形象，加強自身誠信意識，樹立信用觀念，遵守各項法律法規；其次，應加強自身的經營管理能力，完善內部治理機制；再次，應主動與擔保機構和銀行協作，做到信息透明化；最后，中小企業應該做好企業的長期規劃，不能只看到眼前利益，要合理利用資金。
　　
　　（五）其他創新內容
　　根據自貢市擔保機構自身組織形式單一、機構過少且難與銀行進行協商的局面，筆者認為可以從擔保機構的建立形式來解決這個問題。即組建不同性質的擔保機構，加大組織形式多樣化。主要可以考慮從以下幾個方面來組建擔保公司：
　　1.商業銀行籌建信用擔保公司為銀行貸款排憂解難。
　　2.以營利為目的，民間信用擔保公司應運而生。
　　3.保險公司和其他非銀行金融機構涉足擔保領域。