陳煒特大貪污、挪用公款一案偵破方略

　　2003年10月27日，我院查辦的原中國建材工業對外經濟技術合作公司期貨交易部經理兼上海浦東長城建材工業外經技術合作公司法人代表、經理陳煒貪污、挪用公款一案，由北京市第一中級人民法院作出一審判決，以貪污罪、挪用公款罪判處陳煒死緩，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產。2004年1月15日，北京市高級人民法院終審裁定駁回陳煒的上訴，維持原判。2005年，該案被北京市人民檢察院反貪局評為十大優質案。
　　經查，被告人陳煒在任職期間，以炒期貨、股票為名，采用偽造協議、假合作等方式大肆侵吞國家財產，共計貪污公款520余萬元，挪用公款4100余萬元（案發前已歸還）。案發后，我院追繳贓款、股票、汽車等合計人民幣300余萬元。
　　由于本案是近年來我院立案偵查的第一起發生在證券領域的職務犯罪，犯罪手段及方式較以往有了較大變化，同時也牽涉到對相關法律的理解適用問題。為了今后能夠更好地辦理此類案件，現將本案的偵破經過與辦案經驗整理如下：
　　
　　一、偵破經過
　　
　　2002年8月，中國非金屬礦業（集團）公司向我院舉報該集團下屬中國建材工業對外經濟技術合作公司期貨交易部經理兼上海浦東長城建材工業外經技術合作公司法人代表、經理陳煒涉嫌貪污犯罪。中國非金屬礦業（集團）公司（現名中國材料工業科工集團）是國資委直接領導的一百七十多家國有大型企業集團之一，主要經營無機非金屬材料的生產，并承擔部分軍工項目。而中國建材工業對外經濟技術合作公司作為其下屬的主要企業，從事無機非金屬材料的進出口貿易，是集團面向國際市場的重要窗口。案發時，該公司領導班子剛剛換屆完畢。由于企業背負沉重的債務，因此新任領導班子開始清理企業賬目、盤點公司資產，以便進行優化、重組。在此過程中，發現陳煒有重大經濟問題。如果陳煒確實涉嫌犯罪，導致國有資產大量流失，其行為無疑將使公司的艱難處境雪上加霜。為盡快弄清事實真相，接到舉報后，我們立即展開了一系列偵查工作。
　　
　　（一） 分析案情，確立正確的偵查方向
　　剛接到舉報線索時，我們手中僅有兩頁薄薄的舉報信，單憑舉報信上的內容，很難判斷出陳煒是否有犯罪嫌疑。為了深入了解案情，我們迅速與單位紀檢部門取得了聯系，就舉報的情況互相交換了意見，并根據需要調取了一些相關的證據材料。在掌握了一定材料后，憑著多年的辦案經驗，我們判斷陳煒有重大貪污嫌疑。面對舉報信上的多條線索，齊頭并進顯然不是最佳選擇，必須選擇重點，確立偵查方向。結合本案的實際情況，我們將陳煒涉嫌貪污300萬元的線索作為偵查方向，暫時拋開其他線索。之所以選擇該線索作為突破口，是因為該線索較其他線索更為具體，經過了單位的審計，有一定的證