期貨業金融機構履行反洗錢義務問題探討

摘要：文章分析了期貨金融機構反洗錢工作中存在的問題及產生原因，提出了相應的改進建議。

關鍵詞：期貨業金融機構反洗錢義務 中圖分類號：F830.9 文獻標識碼：A 文章編號：1004-4914(2008)12-201-02

自2007年1月1日頒布實施的《中華人民共和國反洗錢法》將證券、期貨業金融機構納入反洗錢監管以來，期貨業金融機構在建立反洗錢內控制度、開展反洗錢宣傳培訓、履行客戶身份識別、保存客戶身份資料及交易記錄、上報大額和可疑交易等履行反洗錢義務方面做了一些工作。近期，從人民銀行太原中心支行對山西省部分期貨公司開展反洗錢現場檢查情況看，當前期貨業金融機構反洗錢工作存在一些不容忽視的問題，須引起足夠重視。

一、期貨業金融機構反洗錢工作中存在的問題

1、認識上的不足和偏差，造成期貨公司反洗錢工作的組織領導和內控制度流于形式。多數期貨公司只是照抄照搬反洗錢相關法規建立反洗錢內部工作制度，沒有從提升自身聲譽、防范洗錢風險、促進穩健發展的角度出發，針對自身實際并結合反洗錢相關法規制定切實可行的內控制度。同時，只是片面地重視自身資金的運行安全，注重防范資金風險，雖然建立了反洗錢組織領導和內控制度，指定了內設機構負責反洗錢工作，設立了反洗錢崗位，但是存在反洗錢內部操作規程和控制措施不完善、相關業務部門職責不明確，反洗錢領導小組成員及專(兼)職人員經常變更不報備等現象，不能真正把反洗錢組織領導和內控制度落到實處。如：某期貨公司在公司領導層變動和公司股東變更后，未及時更新反洗錢工作領導組，而反洗錢的內控制度也只是簡單地把《金融機構反洗錢規定》和《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》中的相關條款摘抄出后不加變動作為自己的內控制度，而且在與機構首席風險官的交談中發現高層人只重視防范自身資金的風險，根本認識不到金融機構出現洗錢后果的嚴重性，對反洗錢工作的認識存在嚴重不足。

2、宣傳和培訓工作不到位，致使期貨客戶和期貨員工對反洗錢工作的認識參差。一是多數期貨公司只是口述如何組織了反洗錢宣傳、開展了反洗錢培訓，而不能具體提供其開展宣傳的計劃、安排、總結、各種宣傳、影像資料和開展培訓的計劃、學習資料、知識考試、總結等資料，且宣傳和培訓工作僅在被動之勢下局限的開展，開展反洗錢宣傳和培訓工作主動性不強。二是通過與期貨公司的新、老客戶和期貨公司員工的交流，發現多數期貨客戶對什么是洗錢和反洗錢知之甚少，甚至對于因履行客戶身份識別義務需了解客戶的基本信息表示反感。期貨從業人員特別是營業網點的一線人員對反洗錢工作認識不到位，存在知識盲點，對了解客戶基本信息表示不理解，反洗錢意識整體淡薄，不利于反洗錢工作的全面開展。如：某期貨公司在反洗錢工作匯報材料中描述如何采取種種方式、方法開展反洗錢培訓和宣傳工作，取得了什么成效，但是現場檢查中卻發現該機構提供不出任何可以證明其開展反洗錢宣傳和培訓的資料，我們通過與期貨客戶的交流和通過現場測試期貨反洗錢人員，發現多數期貨客戶對反洗錢了解程度不夠，有的甚至不知道什么是反洗錢，而期貨反洗錢從業人員對反洗錢知識也一知半解，培訓和宣傳工作缺失嚴重。

3、履行客戶身份識別義務不到位，有效識別客戶身份工作有待提高。客戶身份識別工作是期貨業開展反洗錢工作的基礎，也是目前最需要強化的薄弱環節。從現場檢查情況看，期貨業在履行客戶身份識別義務時存在的問題較多，主要表現在：一是登記客戶身份基本信息與反洗錢法規不相適用，造成客戶身份基本信息缺失嚴重，無法認真履行反洗錢法定義務。對客戶身份的識別是金融機構開展業務和防范經營風險的前提。由于期貨行業在設計、制定期貨公司對公、對私開戶登記信息表未參照《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》中需要登記的客戶基本信息字段，致使期貨公司在為客戶開立期貨資金賬戶和代辦期貨客戶交易編碼的申請時，未嚴格履行客戶身份識別義務。如：某期貨公司在為客戶開立期貨資金賬戶和代辦期貨客戶交易編碼的申請時，未有效核對客戶的身份證件或者其他身份證明文件，對私開戶信息表中缺失國籍和身份證件的有效期限，對公開戶登記信息表中缺失營業執照的有效期限、法定代表人身份證件的種類、號碼和有效期限等信息，造成了期貨公司無法認真履行客戶身份識義務。二是雖然部分期貨公司建立了客戶身份識別制度，但多數期貨公司存在未按照客戶的特點或者賬戶的屬性，并考慮地域、業務、行業、客戶是否為外國政要等因素進行風險等級分類，對于客戶風險等級的審核更是無從談起。三是在期貨業務關系存續期間客戶身份證件或者身份證明文件失效的且未及時更新的情況較多。如在對某期貨公司進行現場檢查時，發現部分個人客戶在與期貨公司業務關系存續期間內身份證件過期，發現部分機構客戶在與期貨公司業務關系存續期間內營業執照過期或者未年檢、稅務登記證無效、組織機構代碼證過期或者未年檢等情況。四是目前期貨業還未加入公民身份信息聯網核查系統，對個人身份信息的識別仍依賴人工識別，對于識別機構客戶身份的組織機構代碼證、稅務登記證、可證明該客戶依法設立或者可依法開展經營、社會活動的執照、證件或者文件也沒有采取相應識別的措施，存在風險漏洞。

4、未依據反洗錢法律和法規保存客戶身份資料及交易信息，致使缺失部分客戶身份資料。期貨公司只是在現有的制度中和具體業務流程上明確了客戶身份資料和交易記錄的保存，在業務關系結束后，對客戶身份資料和交易信息的保存也只是按照國家規定的檔案保存期限進行保管，針對客戶身份資料及交易信息保存中也只是制定了一些原則性的條款，未按照《反洗錢法》和《金融機構反洗錢規定》的要求制定出本部門具體的、專項的細則和流程，可操作性差，且制度保障作用得不到有效發揮。如在現場檢查中發現，部分期貨公司未按照客戶身份資料及交易記錄保存辦法，保存客戶身份證件的有效期限和銷戶時未保存客戶的身份證復印件。

5、對法律條文認識不足、理解不透造成報送大額交易數據不準確。目前，客戶在期貨公司發生的資金往來無現金交易，全部實現了銀期轉賬，根據《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第九條規定，“銀期轉賬”發生的大額交易是由發生交易的銀行來報告的，因此，期貨公司在沒有現金交易且實現“銀期轉賬”的情況下，是不需要報告大額交易。現場檢查中發現，部分期貨公司不了解大額交易的報送情況，為了報大額交易而報大額交易，報送了一些不符合標準的大額交易數據，存在報送數據不準確的現象。

6、部分期貨公司存在大額交易和可疑交易“零報告”。收集反洗錢大額和可疑交易信息是反洗錢工作開展的基石，如果沒有大額和可疑交易報告，反洗錢就成了無源之水，無本之木。由于期貨業資金交易出現的銀期轉賬，加之可疑交易標準很難于把握的客觀現實，部分期貨公司又不積極、有效的開展大額和可疑交易報告的報送工作，致使在大額和可疑交易報告中出現了“零報告”的現象。

7、部分大額和可疑交易報送標準已經不適用于期貨業金融機構，期貨業金融機構報告可疑交易無從下手。隨著期貨業與銀行的相互聯系日益密切，網上銀行電子交易頻繁，期貨業銀期轉賬業務的開通，大量的期貨業大額交易上報工作轉移到銀行業。如：《金融機構大額和可疑交易報告管理辦法》第9條前3款的大額交易認定標準在期貨業幾乎就不發生。可疑交易第十二條第一款規定“客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現接近于大額現金交易標準的現金收付，明顯逃避大額現金交易監測”的條款也已不適用于期貨業。另外，根據期貨交易的特征，行情差的時期客戶交易較少甚至不交易(有的甚至1年以上不交易)，行情好的時期客戶短期內交易頻繁，因此，可疑交易第十二條第八款對于期貨交易適用率不高。

二、對期貨業反洗錢工作的幾點建議

1、提高認識，加強部門管理，完善內控制度。建議期貨業管理部門盡快出臺一些期貨業反洗錢工作指引和一些行業規范以及一些監督管理辦法，督促期貨業金融機構盡快完善內控制度。作為期貨業金融機構，也應依據反洗錢相關法律法規和規章，根據自身的業務特點和面臨風險的具體情況，盡快制定針對性強、具體的、專項的履行法定反洗錢義務的工作程序、業務流程、責任制度、管理體制、內部評估和稽核制度等一系列較為完善的內控制度。

2、健全客戶身份識別制度，提高客戶身份識別有效性。客戶身份識別是開展反洗錢工作的基礎，也是識別可疑交易的重要依據，期貨業金融機構應該盡快健全客戶身份識別制度，除了按照反洗錢有關規定要求登記客戶的身份基本信息外，還應針對自身行業特點，增加一些如資金來源等其它開戶信息。同時，建議期貨業盡快加入公民身份聯網核查系統，實現非銀行金融機構的身份識別信息聯網核查，實現信息共享，提高客戶身份識別的準確性及有效性，規避匿名、假名開戶的風險。

3、按照反洗錢預防、監控制度的要求，加強反洗錢宣傳和培訓工作。期貨行業要結合自身的不同需要和情況確定反洗錢培訓和宣傳的具體形式和方式，如定期、不定期采取面授或網絡等培訓方式，在開戶申請資料或合同中增加洗錢風險提示條款、設立咨詢熱線等宣傳方式，加大反洗錢培訓、宣傳的深度和廣度，切實把反洗錢工作的要求落到實處，促進反洗錢工作深入有效開展。

4、提高可疑交易識別能力和上報數據的準確性。由于期貨業的反洗錢工作比銀行業的更為復雜，更難控制，應盡快建立一個專門的部門，用技術手段識別可疑信息，即在期貨反洗錢領域能夠自動識別甄選可疑交易的電子化智能系統和信息共享網絡，能夠篩選、分析期貨、期貨機構日常經營數據的信息，定期監測觀察可疑交易，發現可疑交易的一套可行的涵蓋各個業務環節的預警系統。不斷探索一些大額和可疑交易的篩選、分析和報送的新方法。提高可疑交易數據的報告質量，防止垃圾數據、重復數據的產生，改進反洗錢監測手段，增強反洗錢監測的及時性和有效性，提高反洗錢的工作效率。

5、根據期貨業務特點探索大額和可疑交易的報告標準。建議上級行按照期貨業務處理更新的特點，對可疑交易的甄別、篩選、判別標準，總結出易于識別、判斷和操作的期貨業的可疑交易特點，重新修改《金融機構大額和可疑交易報告管理辦法》中的有關條款，制定出切合實際，利于掌握和操作的大額交易和可疑交易上報標準，期貨業才能真正履行可疑交易報告，有效防范資金風險，預防打擊期貨業的洗錢犯罪。

6、提升反洗錢人員的素質。由于洗錢犯罪的隱蔽性、復雜性，在判斷是否為洗錢時，需要較強的專業結算、外匯、工商、海關等相關知識，如果反洗錢工作人員僅限于理解法規的字面含義，缺乏經驗與專業技能，就不能真正發現洗錢的線索。恰恰期貨業的反洗錢人員在這方面比較欠缺，建議通過舉辦各種業務培訓班，增強工作人員的專業技能，提高工作人員的業務水平和對大額可疑交易的監測、分析水平，在實踐中培養、造就一支高素質、專業化的反洗錢隊佰，

(責 編 鄭 釗)