中美中小學理財教育的比較研究

[摘 要] 面對當今金融危機的挑戰，學生的理財素養日益引起各國教育的關注。文章通過對美國中小學理財教育的評述，分析了美國中小學家庭理財教育、學校理財教育課程、社會組織對理財教育的關注等幾個問題，對比了我國的中小學理財教育現狀，從而對我國中小學理財教育提出建議。

[關鍵詞] 美國中小學 中國中小學 理財教育 比較研究

在全球金融危機背景下，理財素養的培養日益成為當前各國教育的重要目標之一，其中兒童理財教育的重要性日益凸顯。1982年，美國學者安德森指出，理財教育就是能夠讓人們學會如何明確理財目標、認識個人收入基礎、制定詳盡的理財計劃以及應用理財計劃、調整理財計劃、評價理財目標和理財過程的一系列環節。

2008年年底，花旗銀行攜手上海市徐匯區教育局、21世紀教育研究院以及新加坡非營利教育組織“培訓協會”，聯合推出了主題為“理財有道”的青少年理財教育系列項目。該項目圍繞一本全新的少兒理財書籍《理財有道》展開，旨在幫助15歲～17歲青少年樹立正確的消費觀和理財觀，使其盡早掌握重要的生活技能，如人生規劃和財務管理等。可見，理財教育已開始逐步走進中國學生的課堂，與他們“親密接觸”。

一、美國中小學理財教育述評

縱觀各國理財教育的發展，美國中小學理財教育無論在實踐還是理論上都相對成熟，因而成為各國效仿的對象。在美國，理財教育已經滲透到少年兒童與錢財發生關系的一切環節之中，概括起來主要是賺錢、花錢、存錢、與人分享錢財、借錢和讓錢增值等六方面。美國中小學理財教育萌芽于20世紀30年代的保險業，歷經半個多世紀的發展演變，無論是在理論還是實踐上都已不斷成熟，并形成了以學校理財教育為主，理財組織、社區、家庭為輔的多樣化教育模式。

1. 家庭理財教育

父母是孩子人生中最重要的老師，美國的家庭很注重孩子的理財教育，他們一般根據孩子的特點和年齡階段，由淺入深地培養孩子的理財觀。

(1)鼓勵孩子在業余時間打工賺錢

工作是激發孩子自信心的最佳武器。在美國，每年大約有300萬中小學生在外打工，對此他們有句口頭禪:“要花錢，打工去”。而美國家長一般也都鼓勵孩子靠打工掙零花錢。一般來說，15歲～18歲的美國青少年可以通過“青少年職業培訓中心”尋找一份工作，通過洗汽車、在停車場幫人停車、做家庭保姆等工作賺取零用錢。

(2)教會孩子如何存錢

美國家長會通過減少送給孩子昂貴物品，并向孩子解釋， 如果將來想擁有更有價值的東西，他們現在就不得不放棄一些價值相對較小的東西，從而激發孩子養成存錢的習慣并珍視自己勞動所得。

(3)提供模擬成人生活開支的訓練

在成長過程中，孩子一般會對家庭生活習慣有直觀的感受，但卻常常不知道維持這樣的生活水平需要花費多少錢，而部分美國家庭會有意識地與孩子共享這些信息。他們會讓青少年為自己的電話費、車費以及一部分家庭開支付賬，讓他們實踐金錢的支付功能和流通功能。待孩子成熟以后，這些家長會經常告訴他們家中的收支狀況，以幫助孩子了解該如何處理家庭的財政問題。

(4)培養孩子的“饋贈”意識

在美國，捐助活動不僅是富人的事，而且是屬于全民的事。幾乎每個人都要進行捐助活動，捐贈有助于培養孩子的同情心和責任感。受其基督教家庭的影響，一些美國中小學生每周會把自己的部分零花錢捐贈給教會，比捐錢更盛行、操作更方便的是捐物。此外，為社會做一些公益事業也是一種捐贈。在美國，捐贈作為一種文化被認同并得以流行，它已不僅僅是一種道德行為，而且是一種形成良性互動的經濟行為。

2. 美國學校理財教育課程

自1957年以來，美國絕大多數州政府先后采取了在中學開設經濟學和理財教育課程的政策。美國經濟學教育國家委員會(NCEE)建議，可以將經濟學和個人理財教育與學校的一些相關專業相結合，使學生們從中受益一生。美國中小學教育開設了財務知識課題，專門進行傳授個人理財開支計劃、企業投資、股票模擬貨幣的社會流程游戲和申報從事家務勞動所得報酬等活動。關于美國中學理財課程對學生成年后儲蓄行為的長期影響的實證性研究表明，中學的理財教育對學生成年后的財產積累有重要的、漸進性的積極影響。這些理財教育內容主要以如下幾種形式融入美國中小學課程:第一，與其他學科相分離的理財課程;第二，整合進入某個學科中的理財課程;第三，以主干課程的形式整合進入學科中的理財課程[1]。上述幾種課程模式共存于目前的美國中小學理財教育課程中，它們彼此取長補短，為學生提供了多樣化選擇。

3. 相關組織對理財教育的支持

20世紀90年代以來，美國大量的社會組織和金融機構開始致力于理財教育，通過各自不同的方式為理財教育提供服務。比如，“成功起點”原本是美國一個向青年人傳授商業知識的組織，創立于1919年。最初，這一組織只是利用業余時間教高中學生經商，鼓勵學生自己辦公司，并指派當地商人為他們提供咨詢。這些公司計劃開發一種產品，首先在公司內部發展股東、募集資金，然后用募集來的資金購買生產必需的原材料，進而進行加工生產、銷售，最后出資者根據所出資金比例分紅。結果“成功起點”計劃大獲全勝，并逐步擴大了影響。自“生計教育”在全美實施后，“成功起點”也于上世紀70年代中期開始走進美國中小學課堂，向學生們系統傳授商業知識。現在，“成功起點”已為不同年齡段學生設計了系統的商業知識教育課程。[2]

如上所述，美國中小學理財教育同時采用了系統的、循循善誘的、激勵性的和必要的實踐性教育，使孩子隨時隨地都處于一種強烈的理財氛圍之中，最終達到全面性的認識。通過這種因勢利導、切合實際的理財教育，美國的中小學生一般都具有很強的獨立性和經濟意識，在經濟事務上具有很強的管理和操作能力，這為美國培養造就大批的優秀經濟管理人才提供了雄厚的人力資源基礎。

總體說來，美國中小學理財教育主要有以下四個特點:第一，有強大的財商理論支撐;第二，社會各界的廣泛參與，即學校、家庭和社會相關組織各盡其責，共同為理財教育提供支持;第三，作為理財教育最核心的環節，學校課程受到充分關注，由此激發新型課程模式的不斷出現;第四，美國中小學理財教育方法明確依據青少年生理和心理的自然發展，體現出生動取材、由淺入深、循序漸進的鮮明特點。

二、我國中小學理財教育的缺失

反觀中國的中小學生，他們中間普遍存在著一種不正常的高消費現象，正所謂:吃喝講排場，穿衣要高檔，稍稍不滿足，哭鬧來一場。體現在他們亂花錢、高消費、理財能力差等現象背后的主要原因，就是理財教育的缺乏，這又表現在以下兩個方面。

1. 家長缺乏理財意識

家庭教育往往對孩子的成長起著至關重要的作用，父母的思想言行經常會影響孩子的生活習慣。中國“視金錢如糞土”的傳統思想，使我國家長的理財意識總是顯得消極或有失偏頗，很多家長把理財與存銀行、按計劃花錢等概念等同起來，并不清楚理財還是累積存儲和投資再生的元素。正因為如此，家長很少在這方面教育自己的孩子，培養他們的理財意識。

2. 學校缺乏相應的理財教育課程

迄今為止，我國尚未出版正規的學校理財教程，學校教育中有關學生理財課程的開發也尚無突破性進展。這具體表現為:一是教育普及面窄，受教育的人數有限;二是沒有形成系統的理財教育;三是起步遲、起點低，像娃娃理財教育、幼兒理財教育等基本無人關注。近年來隨著中小學綜合實踐活動的推行，理財教育有時會以主題板塊的形式進入一些學校課堂，但由于綜合實踐活動課程在學校課程中的地位不甚重要，理財教育在學校教育中所占的比重可想而知。此外，我國許多教師本身缺乏科學理財知識，以及相應的理財教育教材和經驗，更不要說能對青少年進行系統的理財教育。

和美國的中小學理財教育相比，我國的中小學理財教育是一項亟需填補的空白，諸如家庭教育、學校教育、社會支持等在中小學理財教育方面的缺失都讓人憂慮。而金融風暴的襲來更是給我們敲響了警鐘。古人云“倉廩足而知禮節”，理財也是一樣，先有財，才有理財訴求。在物質匱乏期，人們淡化理財，是源于無財可理。或許因為這種歷史淵源，我國大部分成年人普遍缺乏理財意識，更遑論自幼開始接受理財培訓[3]。如今，社會的急速發展迫切需要孩子們具備一定的理財知識，否則，他們很可能輸在起跑線上。

三、美國中小學理財教育對我國的啟示

1. 轉變傳統金錢觀，樹立多元文化教育觀念

在儒家正統文化的影響下，中國傳統的經濟價值觀以德本財末為主要特征，在思想上造成了“重義輕利”的傾向。在市場經濟快速發展的今天，我們要對傳統思想進行揚棄，樹立多元文化教育觀念，尤其要加強對理財教育的關注。

2. 理財教育走進中小學生課堂

我國中小學理財教育應該規范、有序地開展。首先，要編寫出圖文并茂、事例生動、適合各個年齡階段孩子使用的理財教材，其內容包括怎樣購物和退貨，如何使用支票和信用卡，以及關于個人所得稅、儲蓄、保險、股票等知識。其次，要開設理財教育課，使理財教育課程常態化。再次，要在實踐教學的基礎上，不斷完善教學內容，并吸收國外中小學理財教材中的一些有益內容。

3. 在社會生活中學會理財

社會生活是理財教育的大課堂，應該在理財教育中充分利用好這一資源。第一，讓孩子參與家庭理財。家長應首先告訴孩子家庭的財政收支情況，然后為他們提供實踐家庭理財的機會。第二，讓孩子參與勤工儉學活動，體會勞動、工作與金錢的關系。家長應鼓勵孩子做一些力所能及的工作，如幫助廣告公司、商家散發廣告傳單，參加一些公益演出活動等。第三，鼓勵孩子參與社會投資。家長可以給孩子提供接觸銀行、證券公司等金融機構的機會，當孩子上初中和高中以后，可以鼓勵他們把課堂上學到的股票交易、金融債券投資知識運用到實踐中去。

4. 全社會力量的支持與參與

目前，學校還是開展中小學理財教育的主要場所，相較而言，家長和社會對理財教育的貢獻還有所欠缺，他們應該體現更大的影響力。諸如銀行、證券公司等相關金融機構和組織應投入相應的財力、物力、人力，開發、研究、推廣理財教育項目;另外，我們也應鼓勵外國金融服務機構參與我國個人理財教育，以吸收國外先進的理財教育理念。

參考文獻:

[1] 高佳.美國中小學理財教育的四個發展階段[J].外國教育研究，2008(7):34-36.

[2] 楊長江.中國孩子的金錢教育[M].北京:中央民族大學出版社，1999:22-32.

[3] 尹羊.金錢教育在美國[M].北京:新世界出版社，2002:18-25.

(作者單位:華東師范大學課程與教學系)

責任編輯 陳 敏