加強金融機構自律的幾點看法

一、金融機構違規操作現狀及金融監管的主要模式

(一)現狀

目前，我國金融業最大的風險來自于傳統體制的影響以及監管失效導致的違規。此外，我國證券、期貨市場也存在不規范的經營、違法違規現象。

(二)監管模式

為防范金融風險，各國都通過采取不同的金融監管模式來規范金融機構的行為，以規避風險。我國目前的金融監管主要是采取以政府監管為主導的監管模式，這種方式有諸多弊端。因而，修正我國目前的監管模式，提高監管效率和監管水平是本文要研究探討的重點。

二、自律監管在我國金融監管中的地位和理論依據

金融機構自律是指金融機構自行制定規則，以此約束自己的行為，實現自我監管、保護自身利益的目的。廣義的金融機構自律不僅包括每家金融機構對自身行為的約束，還包括金融業的行業自律，本文就廣義的金融機構自律進行研究。

(一)地位

金融機構的自律是完善金融監管體系不可或缺的部分，然而由于其主要基于金融機構的自覺行動，缺乏可操作性，而且由于企業存在諸如主觀介入較多、靈活、彈性大等特點，易產生負面效應，如滋生腐敗，因而不被重視。但作為非政府監管的一種，自律監管又具有監管成本低等優點，有較大的發展空間。

(二)理論依據

金融機構自律的理論依據就是經濟學當中的俱樂部理論。該理論認為，俱樂部成員如按俱樂部的規定約束自己的行為，就可以享受會員待遇，如果違規就要出局或接受其他懲罰。就金融機構而言，促使其自律的壓力和動力除了來自法律的威懾，還與這種俱樂部理論的進一步應用、完善密切相關。

三、激勵金融機構自律的因素

(一)前提條件——完善監管立法

伴隨著金融業的發展，金融法規體系也在不斷發展、日趨完善。要根據國內金融業發展的現狀、國際金融監管變化的新趨勢、內外資金融機構監管并軌的需要，做好相關法規的廢、改、立工作。同時，強化對金融監管執法的監督，建議讓非金融監管職能部門承擔這一任務，如法律部門、內審部門等，以防止出現監管漏洞。

(二)根本——提高金融機構從業人員的素質

金融機構從業人員素質的高低是金融機構自律水平高低的重要決定因素之一。對此，可以從以下方面進行改進：

1 完善金融機構從業人員的資格審查制度。要求從業人員從事本職工作所必須具備的諸如道德、知識、技能、心理、身體等方面素質。因而要嚴格從業人員的準入制度，從源頭上加以控制。

2 建立完善的激勵和約束機制。“激勵機制”重在讓從業人員不想違規，“約束機制”則使從業人員不敢違規。筆者認為各監管部門要適當轉變“禁止違法經營”的監管方式，改為“鼓勵守法經營”的激勵方式，以達到懲惡揚善的目的，降低為查處違規行為而投入的巨大成本，提高監管效率。

(三)核心——加強內部控制

金融機構內部控制是金融機構的一種自律行為，是為完成既定的工作目標和防范風險，對內部各職能部門及其工作人員從事的業務活動進行風險控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序的總稱。重視和加強內控建設是金融機構穩健經營、持續發展的關鍵。

(四)關鍵——行業自律

行業自律具有雙向性：對外能維護金融業的整體利益，對內能改進行業系統管理，加強同業約束。其自律監管范圍主要是在法律規定的范圍內，針對微觀操作行為與地方金融活動進行自我協定和約束，尤其是存款經營、貸款發放、結算制度、利率管理、產品開發、業務交叉、信息披露、違約制裁及同業糾紛等，并隨業務的發展不斷擴充其職能。

(五)重要保障——發揮外部中介力量的作用

就我國目前中介監管機構的發展看，中介機構——會計師事務所的功能較為單一，通常只限于核定注冊資本金，因此可適當擴大會計師事務所的職能，采用收費制度，以提高我國現有金融監管效率并降低監管成本，彌補單一依靠監管機構的不足，形成對金融業的社會監督，建立更為全面的監管體系。

(六)粘合劑——完善金融業信息披露制度

信息披露制度是金融機構防范風險的內控機制和外控機制的有機結合點。我國需要完善有效的金融業信息披露制度。國家監管對信息披露真實性、完整性、及時性的要求，就勢必會給金融機構經營造成壓力，使其增強透明度。由于金融機構的經營都處在大眾的視線內，經營不善會導致公眾對其信心的喪失，他們需努力完善內控機制，避免違規操作，以保持良好的經營狀態。

(作者單位：河南經貿工程技術學校)