臺灣與大陸銀行業展開金融合作的前景分析

摘要：通過對臺灣銀行業在本土發展的現狀分析，可以看出臺灣銀行業在本地市場的發展正在受到很大的考驗，市場不足造成了臺灣銀行業發展的主要障礙。隨著臺商在大陸投資的增多，臺灣銀行通過積極擴展其在大陸的市場才能抓住發展的機會，實現持續穩定的發展。

關鍵詞：兩岸金融合作 銀行業 前景分析

一、臺灣銀行業發展現狀

1997年6月的臺灣金融統計月報顯示臺灣金融機構466家，其中外國銀行分行32家，分支機構共計2846個；截至2009年1月在接受存款的貨幣機構中，除臺灣當地“中央銀行”外，共有37家臺灣本地銀行(含中小企業銀行)：一類是臺灣本地一般銀行，如臺灣銀行等：一類是專業銀行，即中小企業銀行，包括臺灣中小企業銀行等；32家外資銀行在臺分行；264家農會信用部；25家漁會信用部；郵匯局一家，下轄分支機構共計5885個。金融機構在近10間擴充1倍有余，但是金融創新業務并未隨著銀行數量爆炸式的增長而同步增長。這也是上世紀90年代末期的臺灣本土型金融風暴及近年來銀行資產惡化、逾期貸款率升高的重要原因。

從金融機構存貸狀況看，截至2007年5月底，包括全體貨幣機構和郵匯局在內的主要金融機構存款余額為25.34萬億新臺幣，比上年增長0.9％；貸款余額17.81萬億新臺幣，比上年增長1.08％。就各類金融機構分析，臺灣本地銀行占有率最高，存貸款占有率分別達到72.7％和91％，農漁會信用部次之。外國銀行在臺分行的存貸款占有率僅占3.07％和3.18％。

從逾放貸款來看，2007年5月臺灣銀行總體逾放金額4168億新臺幣，逾放比率為2.26％較之2001年的8.16％有了大幅回落，但是比上一年度增加11％。

從盈利能力來看銀行的稅前盈余在近10年間除2004年出現較大增長外其余年份表現平平，2002年甚至出現較大虧損。

臺灣本地銀行的獲利能力一直受到市場規模的限制，體現在過去近10年銀行資產報酬率幾乎未出現增長，甚至在個別年份資產報酬率為負。凈值報酬率雖然體現在原始值上波動較大。但是大起大落，總體上來講也有逐漸減小的趨勢。具體數字方面，2007年5月盈余為120.5億新臺幣，但是在3月卻有184.2億新臺幣的虧損，所以2007年整體盈利水平并不高。從其近年發展趨勢來看無論是資產報酬率還是凈值報酬率都呈現出增長不能逐漸減緩的態勢。

在整體金融實力、銀行的數量、軟硬件設施、金融的高度自由化和國際化、金融業的管理與秩序等方面臺灣和香港、新加坡相比還有很大的差距、從上述數據也可以看出臺灣銀行業務在現有條件下已經沒有更大突破的空間。地理上臨近兩大國際化金融中心，金融創新和風險管理能力和經驗都無法形成競爭優勢，使臺灣的金融行業發展受到了限制，獲利能力缺乏持續增長的動力。

二、臺灣銀行業向大陸轉移的動因分析

自上世紀80年代中期以來，隨著臺灣經濟的持續增長和人們收入水平的提高及臺當局推動經濟金融自由化政策，島內服務業步入快速發展期。服務業占臺灣GDP比重迅速由1987年的52.2％大幅攀升至2006年的71.65％。從服務業內部結構看，金融保險業作為臺灣服務產業中的支柱行業，至2006年產值占GDP的比重上升到10.33％。自20世紀90年代后期開始，島內外環境的轉變對服務業進一步發展帶來了嚴峻的挑戰，臺灣第三產業特別是金融、保險業增速減慢，在1987年到1997年其平均年增率高達11.5％，是帶動臺灣服務業增長的主要動力；但1998年至2002年間，年均增長率驟降至2.6％，低于全體服務業的增長率。占島內GDP比重高達三分之二以上的服務業增速減慢，直接導致臺灣經濟增長率由過去的中速增長轉入低速增長。

如果作為臺灣經濟核心的臺灣金融業得不到進一步的發展和優化，如果臺灣服務業無法加快產業升級、增加國際競爭力和拓展海外市場，就很難帶動臺灣經濟保持持續快速增長。

臺灣金融業發展面臨的挑戰和困境的原因主要有下述幾點：

第一，臺灣海島經濟的市場容量有限，臺灣金融業服務主要對象其一是臺灣民眾，但20世紀90年代以后由于泡沫經濟的破滅及人均收入增幅趨緩，臺灣民眾的消費擴張速度減慢，相應減弱了金融服務業的擴張。

第二，臺灣金融機構的另一主要客戶——制造業部門出現向大陸地區加速外移的現象，使得臺灣金融機構的服務客戶逐漸減少。

第三，自由化政策所導致的臺灣銀行開放造成了新設銀行過多的問題，平均3700人就有一家銀行提供金融服務。

從另一方面來看，臺灣和大陸之間的經濟聯系卻在逐漸緊密。據商務部統計，截至2006年底，大陸累計批準臺商投資項目71847項，合同臺資金額1010億美元，實際投資438.9億美元：兩岸間接貿易總額累計6036.9億美元，其中大陸對臺出口1024.5億美元，臺灣向大陸出口5012.4億美元，臺灣對大陸實現貿易順差累計達3987.6億美元。大陸自1991年以來一直是臺灣貿易順差的來源地，從2002年開始成為臺灣第一大出口市場。目前，在大陸設立的臺商投資企業已超過7萬家，有近60萬臺商及其眷屬在大陸工作、生活。2006年兩岸貿易額首次超過千億美元。

三、臺灣銀行業布局大陸市場現狀

臺灣當局于1995年7月提出分三階段開放兩岸金融往來方案。入世后的2002年，臺灣當局擴大開放兩岸金融往來政策，允許符合條件的臺灣銀行赴大陸設立辦事處，從而為臺灣銀行進入大陸及兩岸銀行業的合作提供了條件。隨后，符合條件的臺灣大型銀行開始積極爭取在大陸設立辦事處。中國人民銀行于2002年3月14日批準臺灣世華聯合商業銀行和彰化商業銀行在上海和江蘇昆山設立代表處：2002年9月12日批準了華南銀行在深圳、合作金庫銀行在北京設立代表處的申請2002年12月中下旬批準了土地銀行和第一商業銀行在上海設立代表處以及中國信托商業銀行在北京設立代表處的申請。至2002年底。7家臺資銀行來大陸設立代表處的申請已全獲批準。臺灣地區銀行的國際金融業務分行(OBU)紛紛與大陸地區的各銀行完成密押交換作業，建立代理關系。并開始兩岸直接通匯業務的實際操作。至2006年12月獲準申辦授信業務的臺灣本地銀行31家，獲準申辦應收賬款收買業務的為29家：外國銀行分別為15家和14家。

臺灣金融機構目前在大陸的布局很明顯地帶有“客戶跟隨”的現象，即目前在大陸開設辦事處的臺灣金融機構主要是為了給在大陸的臺商提供金融服務，目前臺灣在大陸的7家金融辦事處分別分布在珠三角的深圳、長三角的上海、蘇州、昆山及北京等臺商投資密集區，因此臺灣銀行在祖國大陸布局目前鎖定臺商作為其主要服務對象。此外臺灣金融機構在大陸的初期主要業務為信息收集、與祖國大陸當地銀行進行策略聯盟或為臺灣總行開拓潛在客戶等。臺灣世華銀行的主管就明確表示，大陸祖國辦事處初期在政策范圍內主要以服務臺商、拓展客戶和征信業務為主，同時該行也會積極與當地銀行進行策略聯盟，或與當地銀行合作，建立更便捷的通匯管道服務臺商。

臺灣銀行通過在大陸建立支行或者代表處的形勢不僅可以利用其熟悉臺灣企業業務狀況的優勢，通過大陸市場更好的為臺商服務，提高其經營業績，還可以通過布局大陸。利用臺商資源為起點，逐步熟悉大陸市場，為其未來的發展鋪平道路。

就投資經營環境來講，臺灣銀行業在大陸的投資相對于大陸銀行赴臺投資也有很大優勢。首先是政治環境，不同于臺灣當局對于外國投資銀行業的諸般限制，大陸政府對于臺灣對大陸的投資一直秉持支持態度，不僅在設立審批等環節上，還在經營條件上給予最大的優惠。相對于臺灣銀行業在大陸設立分支機構的快速實現，在2003年已經得到中國人民銀行批準赴臺設立辦事處的浦東發展銀行等4家銀行至今尚未正式登臺。

四、臺灣銀行業與大陸展開金融合作的前景分析

通過在大陸建立分支機構處理臺商在大陸的資金問題，可以使銀行監控大陸臺商的經營以及資金使用狀況，在授信管理方面的成本將減少，同時經營安全性、經營效率也較之前有所提高。在大陸投資的中小企業也可以直接對其大陸辦事處提出貸款申請，減少了取得貸款的成本，資金的使用效率得到了提高使公司盈利可能性增加，反過來減少了銀行的信用風險。這些改變也能使臺灣企業，尤其是中小型企業在大陸的發展更加平穩。

另外，由于臺商在大陸發展資金短缺嚴重，一種繞過兩岸監管的非法金融——兩岸地下金融逐漸升溫，謀求企業發展的大量中小型臺資企業開始在臺灣金融市場上尋求民間融資借貸。再通過地下金融管道匯進大陸，大量的資金從臺灣流向大陸。據測算，其規模在100億元人民幣和1500億美元之間。非法的資金流動加大了兩岸金融監管工作的難度，同時也會積累風險，引起嚴重的社會問題。

加強兩岸金融在銀行業方面的合作，可以通過銀行間的合作，創新更多適合在大陸投資的臺灣商人的融資產品，可以在減少臺灣銀行自身經營風險的基礎上保證對大陸臺商的服務質量，為受到本土市場規模限制以及周邊環境制約的臺灣銀行業謀求一條新的發展道路。大陸除大陸臺商以外也有更廣闊的市場，這些都可以促進銀行同業積極提高自身業務水平。