淺論我國信用危機的治理

摘要：目前在我國存在比較嚴重的信用缺失，信用危機成為當前社會經濟生活中的一個突出問題，有著深刻而復雜的經濟、社會和思想根源，總的來說是市場經濟轉軌階段的特殊表現。因此，重建誠實守信的倫理規范，構建良好的社會信用體系是我們亟待解決的問題。

關鍵詞：信用危機；成因；治理

目前在我國存在比較嚴重的信用缺失，假冒偽劣，逃廢債務，坑蒙拐騙不一而足，信用危機成為當前社會經濟生活中的一個突出問題。

探究當前信用危機的原因，有著深刻而復雜的經濟、社會和思想根源，總的來說是市場經濟轉軌階段的特殊表現。由于我國市場機制發育還很不完善，市場信用管理的基礎理論研究和實踐都處于初探階段，資源配置不盡合理，分配機制尚不健全，缺乏有效的市場管理機制，統一的市場體系沒有形成，地區和部門之間條塊分割致使一些地方和部門的保護主義作崇，助長了不良社會信用風氣的蔓延，使信用機制難以步入良性循環階段。銀行自身信用服務體系不完備，金融監管措施不力，債務人、債權人不能很好地履行誠信義務，導致信用缺失。社會信用信息封閉隔離，缺乏整合處理，市場潛在的信用信息未能充分開發，企業和個人獲取資信信息和信用服務比較困難，經濟主體之間信息交流渠道不暢，不能形成對信用不良人員的壓力。信用不僅以經濟發展為基礎，也以法律道德為底蘊。我國目前法律尚不完備，有法不依，執法不嚴，甚至司法腐敗現象，嚴重地影響了法律的公正性、嚴肅性，許多人基于此才敢于鋌而走險。公民法律意識淡漠，不懂經濟活動中合同、契約如何簽訂。此外，在新舊體制交替階段，價值取向多元化，一些企業和個人信用理念錯位，為謀取局部或個人利益而不擇手段，從而導致經濟領域中出現嚴重的危機。

建立和完善個人信用和法人信用制度是完善社會主義市場經濟體制的內在要求，也是我國經濟融入世界經濟的客觀需要。而信用危機的存在降低了企業的活力，干擾市場經濟秩序，阻礙市場經濟體制的發育，影響國民經濟的健康運行，挑戰法律權威，毒害社會風氣，破壞社會和諧。構建良好的信用體系已迫在眉睫，我們要立足當前，著眼長遠，循序漸進，從完善制度、健全體系、培育市場等方面，明確長遠目標、階段性目標和工作重點，有計劃、有步驟地推進社會信用體系建設工作。

1 以人為本，營造誠實守信的良好社會氛圍。社會成員整體素質的高低、社會誠信環境氛圍是否良好，直接影響群眾的道德取向，影響整個社會風氣的導向。完善的信用體系，健全的信用制度，需要全社會高素質的民眾來推進和建立，有了好的制度和體系，還需要全社會民眾來共同遵守和執行，這些都離不開良好的社會道德環境，和全體社會成員的共同努力。我們要認真貫徹科學發展觀，以人為本，努力在全社會營造誠信的濃厚氛圍和文明道德環境，以啟迪人們的道德覺悟，強化人們的道德意志，使誠實守信成為人們自覺遵守的道德規范。

2 為建立健全社會信用體系提供法制保障。解決好社會用危機的問題，建立一套適應市場經濟體制的道德體系和社會監督保障機制是必不可少的。更重要的是要加強法制建設，要維護法律在防范和化解信用風險和危機中的權威性、嚴肅性，把社會信用建立法制的基礎上。一是建立和蝕全有關國家信用、商業信用、金融信用、個人信用的法律法規和制度，明確確立信用關系的原則、條件，信用關系確立后雙方的權利和義務，信用關系破裂后責任方對受損方在經濟上應給予的補償和法律上應受的懲罰措施，以其權威性和強制性規范人們的信用行為。二是制定科學統一的企業、個人信用度的評價指標和等級標準，為提高社會信用質量、規范社會信用秩序提供具有可操作性。三是國家應規定企業和個人資金數據資料采集、登記評定及其提供的合法程序，使社會信用咨詢服務活動有序進行。四是司法機構和工商管理部門要加大執法管理力度，嚴厲打擊嚴重破壞社會信用的違法犯罪活動。

3 建立運作良好的金融信用體系。一是拓寬信貸服務領域。二是加快信用工具創新，大力推進信用票據化，降低信用風險。三是發展網絡載體，建立個人資產賬戶，在已實踐的儲蓄實名制基礎上建立個人資產賬戶，并把個人信用與社會保障及個人消費真正聯系起來，建立能夠支持社會信用體系的網絡。

4 建立健全企業信用制度。一是要根據現代企業管理制度的要求，進一步完善企業會計制度，建立健全企業內控機制和社會監督機制，使企業的會計核算合法透明，準確地反映企業經濟活動及資產、負債、盈虧情況。二是要進一步明確企業特別是國有企業中國家、企業和個人的產權和使用權，規定各類資產的評估標準和辦法，以便公正準確地評估國家、企業和個人的資產凈值，提供真實資信。三是要建立良好企業服務機制。不斷完善風險投資和信用擔保體系，提高企業信用度。四是要建立企業內部的信用管理機制。完善資信調查和評估機制、債權保障機制、應收賬款管理和追收機制。

5 建立健全社會信用服務體系。一是建立資信管理機構。成立一個由人民銀行管理、各商業銀行和其他主要金融機構參加的非商業性會員制機構，負責在全國普遍建立企業和個人資信咨詢管理體系，負責資信管理與監督，以保證經濟活動在良好的信用秩序下進行。二是建立社會資信評估機構。整頓、規范現有的資產評估事務所、會計師事務所，建立和發展若干個具有權威性的資信評級機構，確定真實、公正、可信的信用級別。三是發展一批信用擔保公司和信用委托機構。各地可在政府的扶持下，由財政、社會出資，銀行支持，成立若干個中小企業信用擔保公司，為中小企業融資提供信用擔保。四是發展一批信用信息中介機構。這些機構可以開展信用咨詢、企業和個人的資產調查、信用調查、市場調查、信用管理培訓等業務。