從全球金融危機看金融企業的社會責任

王　哲

[摘 要]本文從全球金融危機著手，對我國金融企業承擔社會責任進行了深入地思考。簡要介紹了企業社會責任的定義、內容和必要性。鑒于金融企業的特殊性，本文從金融企業的功能和可持續發展的角度來闡述金融企業承擔社會責任的必要性，接著揭示了我國金融企業當前存在的問題以及一些金融企業履行社會責任的積極行為。最后指出金融企業承擔社會責任任重道遠，需要改革和創新。

[關鍵詞]金融危機 企業社會責任 金融企業社會責任

作者簡介：王哲，男，籍貫：河北省石家莊市，河北大學研究生學院06級世界經濟專業研究生，研究方向：世界經濟。

一、金融企業追逐暴利引發金融危機

在1929年后，美國政府通過立法將商業銀行和投資銀行分開，這樣就確保了商業銀行儲蓄的安全，降低了商業銀行的風險。但隨著互聯網時代的到來，商業銀行和投資銀行截然分開的規定被打破，金融杠桿的作用得到了極大的發揮，金融風險大大增加。金融企業為了追逐巨額的經濟利益，創造出了一種新的金融產品CDS信用違約互換，由于CDS的法律監管不完善，這種金融產品很快膨脹。隨后，為了尋求更高的利潤，美國金融企業又創造出來新的金融產品次級貸款-即為支付能力較差的人提供“零首付”住房按揭貸款。當時，由于政府的扶持“兩房”以60倍的杠桿給低收入購房做按揭貸款，很快按揭貸款就和美國的GDP一樣大了。但是，不久低收入人就還不上貸款了，銀行收回其住房。首當其沖的就是銀行收回房屋的貶值，其后就是一長串的杠桿放大、CDS等金融衍生產品的危機，這樣就爆發了金融危機。

二、企業社會責任

首先我們來看一下什么是企業的社會責任。美國經濟學家，諾貝爾獎得主密爾頓·弗里德曼認為，企業的社會責任就是增加利潤，但是金融危機的例子告訴我們僅僅把增加利潤作為企業的社會責任是不能求得企業的長遠發展的，同時與社會的道德準則也是相背離的?？傮w來說，企業的社會責任，就是將自身看成社會的一份子，在承擔經濟責任的同時，尋求對社會有利的長遠目標的義務。

企業社會責任包括以下內容：企業對股東的責任、企業對員工的責任、企業對消費者的責任、企業對社區的責任、企業對環境的責任、企業對政府的責任等。企業承擔社會責任有利于提升企業競爭力，比如使企業獲得成本優勢或者差異化優勢；承擔適當的社會責任可以轉化為企業的重要資源，企業通過承擔適當的社會責任可以為自身塑造良好的企業形象，從而為企業創造商譽。

三、金融企業的社會責任

（一）金融企業承擔社會責任的必要性

金融是一個特殊的行業，金融企業承擔社會責任對其自身以及社會來講都起到舉足輕重的作用。金融是現代經濟的核心，它承擔著資源配置、經濟調節、風險管理等諸多功能。同時，金融企業也是受到最嚴格監管的特殊企業，是基于政府授權特許經營的。正因為此，人們對金融業的關注度和期待值更高，這也決定了金融企業要擔負著較之普通企業更為特殊的社會責任。

1．資源配置職能要求金融企業承擔社會責任

金融企業的一個重要特征，是其具有資金集散功能，而這一功能使其客觀上具有社會資源的配置作用，進而對社會經濟和人們生活帶來重大影響。尤其是在發展中國家，金融企業的這一功能作用更加突出。對于一個快速發展的發展中國家而言，在產業升級時，企業很容易對新的有前景的產業產生共識，投資上很容易出現“潮涌現象”，即許多企業的投資像波浪一樣，一波一波涌向相同的某個產業，最終導致產能過剩。這在中國的經濟周期中可以找到反復的例證。而金融企業因其特殊的資金集散作用，往往在其中發揮重要的“推波助瀾”作用，當然一旦遭遇產能過剩，金融企業就不可避免地背上沉重的“不良貸款”包袱，造成社會資源的極大浪費。要求金融企業在經濟利益和社會責任方面找到平衡點，推動經濟資源的優化配置和生產要素的合理流動。

2．經濟調節功能要求金融企業承擔社會責任

通過發揮資源配置的職能，金融機構可以將資金在富余者和短缺者之間進行調節，使得需要資金的人獲得貸款，并投入到產業中，獲得收益，從而實現資金的增值。由此可見金融機構具有很強的經濟調節功能，如尤納斯的例子，格萊珉銀行把資金貸給了最需要的窮人，使他們擺脫困境，從而促進了國家整體經濟的健康發展。而當前我們的銀行一方面面臨著高額的不良貸款，極大的影響著銀行的收益；另一方面存在著流動性過剩的問題，使得大量的資金閑置。如果銀行能夠完善信用制度，把資金貸給真正迫切需要的人，比如農民，那么無論是銀行自身，還是社會都會得到極大的發展。

3．風險管理功能要求金融企業承擔社會責任

目前金融已經成為國民經濟、對外經濟關系的核心內容，和諧金融則是和諧經濟關系中最重要的組成部分。銀行業作為金融業的主體，比起非金融企業又多了“財務風險金融風險財政風險”的風險傳遞鏈，對金融安全甚至國家經濟安全關系重大。一旦出現風險就會涉及多方利益，若處理不好將引發利益沖突，激化社會矛盾，影響社會穩定和社會和諧。所以，以風險控制為基礎的金融安全，已成為當今國家經濟安全甚至國家安全的重要內容。

（二）我國金融企業承擔社會責任的現狀

1．當前我國金融企業存在的問題

雖然我國金融企業的形象有些提升，但一些金融機構依然存在著一些顯著的問題：投向集中度高，只顧追求當期利益，忽視中長期金融風險；重視所謂的“大客戶”，對弱勢群體重視不夠，比如對農村提供的金融服務遠小于需求；服務意識淡薄，服務效率不高，比如如銀行柜臺業務排隊時間長；健康誠信經營理念不強，金融腐敗、違規現象層出不窮。這些損害了金融業的社會形象，不利于金融機構的長久可持續發展和核心競爭力的提高。

2．我國金融企業承擔社會責任的積極行為

盡管金融機構存在著一些顯著的問題，我們可以看到金融企業已經意識到了承擔社會責任于己、于國家、與社會均有益處。在實現自身盈利的同時，近期部分金融企業邁開了“回饋社會”的步伐。例如，浦東發展銀行對提供融資的行業、項目可能對環境、資源產生的影響非常關注，把環保利益作為決定是否介入信貸項目的重要指標。

四、總結

金融企業承擔社會責任已經受到了許多業內和社會人士的認同，而如何承擔則成了亟待解決的問題。從這次金融危機中可以證明企業承擔社會責任既可以造福社會，又有利于自身的可持續發展。金融企業承擔社會責任任重道遠，需要金融機構在觀念、制度、文化、實際操作等各個層面進行改革和創新。相信未來中國的金融企業將會為中國的可持續發展做出重要的貢獻！

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