職工互助補充保險與　“三不讓”承諾融合的初步探討

田榮杰

(中鐵十三局集團四公司工會黑龍江哈爾濱150008)

摘要本文主要介紹職工互助補充保險和工會“三不讓”承諾的具體政策，同時介紹了中鐵十三局怎樣推進職工互助補充保險和“三不讓”承諾融合的成功經驗。

關鍵詞互助保險；三不讓；融合

根據全國總工會的倡導，作為原鐵路系統的工程局，職工互助補充保險的實行已有十三個年頭了。職工互助補充保險是職工自愿參加的具有互助互濟性質的會員合作制保險組織。是各級工會為了滿足職工的共同需要而組織的、職工在不斷提高自我保障意識和發揚工人階級互助友愛精神的基礎上發展起來的。它是市場經濟條件下，工會履行維護職能的形式之一，是工會用經濟手段來維護職工合法權益的一種新嘗試，是工會團結職工、增強凝聚力、發揮橋梁紐帶作用的一個途徑，成為工會為職工群眾服務，辦實事的重要工作內容。

一、職工互助補充保險

職工參加互助補充保險每人每年繳納人民幣30元作為個人基金，工會從每年收繳的福利費撥付一部分，行政補助一部分這三部分組成。補償對象由最初的職工本人，逐步擴大到配偶及子女。在完善過程中制定了詳細的實施辦法。至2007年底，參保人數占職工總數的98%，已累計賠付56例，補償金額63．5萬元。其中大病賠付9例，補償金額26萬元；因公、因病、意外死亡補償30例，補償金額29萬；配偶、子女死亡補償17例，補償金額8．5萬，取得了良好的效果，利用工會健全的各級組織，高效率運作，使得參保職工能夠獲得較高的保障。

職工互助補充保險在一定程度上緩解了遭受意外傷害職工和患病職工的特殊困難，體現了工會組織的溫暖，是工會為廣大職工群眾建立的除社保和商保之外抗御風險的第二道防線。

隨著互助保險工作的深入，職工及其家庭的需求角度發生了變化，互助保險不足之處逐漸顯現。目前的管理機制、業務開展模式也暴露出一定的問題，這些問題將直接影響到職工互助保險業務的進一步發展。具體體現在：

(1)可用補償資金減少，隨著職工年齡的增長、參保人數的增加，補償金額逐年增加，除職工個人基金外可付補償資金面臨斷層。

(2)險種有限，不能滿足職工多樣化的需要。只限職工傷殘、大病、配偶死亡幾個方面，保障范圍有限，難以滿足職工其他方面的困難需求。

(3)資金運作渠道有限，難以實現保險基金的保值增值。目前，限于國家政策要求，互助保險基金僅采取了銀行儲蓄和購買國債兩種運作方式，資金收益極其有限，難以實現增值，不利于維護廣大職工的切身利益。

二、職工互助補充保險與“三不讓”承諾的融合

2004年《中國鐵道建筑總公司黨委、總公司關于進一步落實“三不讓”承諾的通知》適時下發，即“不讓一名職工家庭生活在貧困線以下，不讓一名職工子女上不起學，不讓一名職工看不起病”(以下簡稱“三不讓”)。

“不讓一名職工生活在貧困線以下”，就是通過對困難職工進行調查，建立困難職工檔案，落實各種幫困措施，讓困難職工家庭的最低生活水平達到或高于當地政府規定的城鎮居民最低生活保障標準；“不讓一名職工子女上不起學”，就是通過有效的資助，確保有學習能力的困難職工子女順利完成基礎教育，對困難職工子女的基礎教育(小學至高中)費用，實行據實報銷。對讀大學困難的職工子女予以一定的補助；“不讓一名職工看不起病”，就是讓患病職工在享受本企業基本醫療保險和企業補充醫療保險的基礎上，對患大病的職工自負部分和自費藥進行補償。

1、“三不讓”承諾的適用范圍

“三不讓”承諾適用于已參加互助保險的在職職工。工會建立特困職工、重困職工、一般困難職工檔案。把承諾對象主要放在特困職工和重困職工身上。其中，特困職工，是指在職職工家庭人均可支配收入低于當地城鎮居民最低生活保障標準的職工。重困職工，是指在職職工家庭人均可支配收入雖高于當地城鎮居民最低生活保障標準，但由于職工本人或供養直系親屬患大病導致家庭實際生活水平低于當地城鎮居民最低生活保障標準，由于遭受嚴重災害或其他原因導致家庭生活特別困難的職工。一般困難職工，是指在職職工家庭人均可支配收入高于當地城鎮居民最低生活保障標準，但由于遇到各種臨時性困難需通過適當救濟方能維持正常生活的職工。

2、“三不讓”承諾應把握的原則

落實“三不讓”承諾，應堅持公正、便捷、有效的原則，補助、資助、救助對象及補助、資助、救助情況要及時向職工群眾通報。落實“三不讓”承諾，實施困難補助、助學資助、扶貧借款及大病醫療補助、借款和救助，都要履行嚴格的申報、審批和支付手續，由被補助者和借款者本人簽收。落實“三不讓”承諾，要嚴肅紀律，明確責任，加強監管，防范資金風險，確保把有限的資金用于最需要的職工、最需要的時候、最需要的地方。

3、“三不讓”承諾的資金來源、使用分類、日常管理和檢查監督

(1)資金來源。“三不讓”承諾專項資金，主要通過行政撥付、工會注入和職工自愿繳納三種渠道籌集。一是企業每年按當年工資總額的1%從福利費中撥付；二是從當年工會經費中撥付固定補助資金；三是職工個人每年自愿繳納(原互助保險基金)，參加以大病醫療為主的互助合作保險；同時號召黨員干部、工會積極分子發揮模范帶頭作用，為困難職工多獻愛心、多捐助。此外，個人和團體的捐助、利息收入及其他合法收入等，也是“三不讓”承諾專項資金的來源。

(2)使用分類。“三不讓”承諾專項資金按55%、5%和40%的比例分別建立困難補助、幫困助學和大病醫療互助保障三項資金。其中，困難補助資金和幫困助學資金可根據實際需要在不違背專款專用原則的前提下，在項目之間自主調劑使用。元旦、春節期間的送溫暖活動慰問困難職工的費用在困難補助金中支付。

(3)日常管理。建立專用賬戶，實行專款專用，并指派專人管理，不得用于投資、經營、擔保或不屬于困難補助和醫療互助的其他用途。

(4)檢查監督。專項資金的撥付、存放、核算、使用情況每年接受行政財務、審計、監察和工會經審部門的檢查監督，并向職代會報告，確保“三不讓”資金使用的公正、便捷、有效。

4、“三不讓”承諾的補助標準和審批程序

(1)困難補助。特困補助：指對沒有獲得地方最低生活保障的特困職工家庭，單位參照地方城鎮居民最低生活保障標準按季實行差額補助。重困補助：指對界定為重困職工的家庭，定期或不定期給予困難補助。其他補助：元旦、春節期間的送溫暖慰問補助，領導干部聯系包保特、重困職工的慰問補助，及其他情形的困難補助，由個人提出申請，基層工會申報，單位各級工會組織規定范圍和標準并核查，補助金額由工會按制定的標準統籌審批支付。

(2)幫困助學。對困難職工子女完成基礎教育(指小學至高中)需要的費用，參照各地中小學教育費用的實際情況，按學年實行定額資助；對困難職工子女接受正規高等教育的，視情況給予適當資助。單位規定標準，基層單位申報，工會核查審批支付。

(3)大病醫療補助。在互助保險基金的基礎上，建立職工個人自愿繳費、爭取多方資助的職工互助合作保險，使患大病和遭受自然災害意外傷害的職工在享受國家基本醫療保險及企業補充醫療保險的基礎上，得到及時的醫療救治并獲得適當的補助。

以上是我單位在職工互助保險與推進“三不讓”承諾在融合轉換過程中的初步探討，有不成熟之處，有待進一步在實踐中完善。

工會的下一步工作重點就是采取有力措施，確保承諾兌現，切實幫助困難職工解決好家庭生活、子女上學、大病就醫等方面的實際問題，為推進企業跨越式發展營造和諧穩定的環境。這是企業黨組、工會堅持立黨為公、執政為民，關心職工群眾，推進和諧企業建設的重要舉措。這是構建社會主義和諧社會的要求，實現好、維護好、發展好廣大職工群眾的根本利益，落實好“三不讓”承諾必激勵廣大職工更加積極地投入到企業改革發展各項工作中。