科研經費投入中有多少泡沫？

李　俠

前段時間，李寧博士撰文：中國在R&D上的投入嚴重不足嗎?其主要觀點是：中國的R&D投入強度跟我們的經濟發展水平，大致上是相吻合的。目前國家在R&D上的投資，總量已經比較可觀了。國內科技管理部門的重點，應該是在保住總量、并力爭這個總量與GDP同步增長的同時，在投資結構上狠下功夫。坦率地說，這是一個好問題，從追求科技投入總量向關注投資結構的轉變，是一種認識跨越。但是，在調整投資結構之前，應該追問一下，我們的R&D經費中有多少是真正用在了科技事業上?換而言之，每年的R&D經費中有多少泡沫經費?所謂經費泡沫是指，名義上是用于科研事業，而實際上根本就是一種關系經費或者空頭支票，成為與科技事業無關的套利行為。

為了方便說明問題，參照科技部《中國科技統計數據》(2008)中R&D的投入數據來做些簡單的說明。2007年全國R&D投入為3710.2億元，其中企業投入2611億元(占70.4％)，政府投入913.5億元(占24.6％)，國外50億元(占1.4％)，其他135.8億元(占3.7％)，僅考慮政府和企業的投入，兩者投入總和為3524.5億元，占當年R&D投入的95％，省略其他兩項不會影響分析結果。從上述數據中可以粗略看出，政府投入僅相當于企業的三分之一，那么，我們分別從政府與企業的情況來看R&D中的泡沫。對于政府投入部分，2007年全國31個省直轄市的政府投入總額為913.5億元，這部分是財政撥款，以筆者調研的經驗來看，除了少數省份的投入數據可靠外，很多省份的政府投入中都有很大一部分是沒有真正用在科技事業上。這部分比例有多大，筆者這些年一直也無法找到準確的資料，只能從調研的示例中間接推測。據筆者估計，這部分關系經費或者尋租經費的比例在政府投入中不小于30％，換而言之，政府投入中只有70％是真正用于科技事業的，而那些關系經費或者尋租經費大多是無效經費。總體來看，政府投入在國家層面上效率還高一些，一旦到各地方政府，投入的質量與效率就要大打折扣，任何在地方高校與科研院所工作過的科研人員都會有切身體會：省市一級的項目有時比國家項目還難申請，不是因為地方比國家水平高，而是因為地方項目大多淪落為利益集團之間的關系項目，這些項目經費有多少能夠真正用在科研事業上?從這個意義上說，把各地方政府投入中的30％作為泡沫經費，應該是不會有太大問題的。

再來看看企業的情況，企業是R&D投入的大頭，那么企業里的R&D經費中有多少泡沫呢?這又是一個很難找到準確資料的問題，這部分的泡沫比例更大，在目前企業普遍虧損比較嚴重或者微利的情況下，要企業拿出大量的錢來從事R&D研究顯然不太現實，但是國家對于企業R&D的投入又有相關的各項優惠政策，如我國目前允許企業R&D費用按150％在稅前扣除，因此多報R&D投入，企業是可以合理避稅的，再者一定額度的科技投入可以直接計入管理費用，再加上其他的一些優惠措施，企業一般情況下是喜歡多報R&D投入的，基于這種現實，筆者初步估算這部分大約有40％的泡沫經費。基于上述考慮，如果政府和企業投入的R&D經費中的泡沫比例估算成立的話，那么2007年實際的R&D投入要在原有基礎上縮減很多，僅為公布數據的64.5％，即縮減約三分之一，它占GDP的比例也相應地降為1％左右，從這個意義上說，我國真正有效的R&D投入還是嚴重偏低，遠低于世界平均水平(2％)。因此，當下的任務就是，切實加大科技的投入，壓縮無效的泡沫經費以及關系經費，真正改善中國科技發展后勁不足的問題。所以，中國當下科技投入的問題還不是結構性問題，而是總量嚴重不足。只有總量上去以后，才能考慮結構問題，否則在這種投入力度下，再搞結構調整，有些學科可能會被政策扼殺。