論公司糾紛案件的審理規(guī)范

王　超

公司糾紛案件與其他民商事糾紛案件相比較,有著明顯的不同,公司具有較強(qiáng)的人合性、身份性與封閉性的特征。公司糾紛案件堅(jiān)持私法自治原則,只有對(duì)于那些涉及到組織健全、交易安全的問(wèn)題,諸如控制股東、董事以及高級(jí)管理人員濫用私法自治和民事行為自由而導(dǎo)致公司法律關(guān)系中當(dāng)事人的權(quán)利和合法利益受到損害的,人民法院才能依法干預(yù),以司法判斷取代商業(yè)判斷。不宜干預(yù)公司股利分配,其具體數(shù)額則取決于股東在股東會(huì)或股東大會(huì)上的自由判斷。審慎對(duì)待公司章程,參考經(jīng)營(yíng)判斷規(guī)則,經(jīng)濟(jì)判斷規(guī)則不僅符合公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和商業(yè)決策自身的特點(diǎn),而且符合董事會(huì)這一公司治理機(jī)構(gòu)的運(yùn)作特點(diǎn),有利于鼓勵(lì)懂事、高級(jí)管理人員大膽經(jīng)營(yíng)、積極進(jìn)取,更有效地為公司與股東們創(chuàng)造價(jià)值。

我國(guó)《公司法》規(guī)定,公司章程應(yīng)當(dāng)記載股東的姓名或名稱、股東權(quán)利義務(wù)、出資方式和出資額等等,股東應(yīng)當(dāng)在公司章程上千名蓋章。股東的知情權(quán),實(shí)際上是查閱財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和賬簿的權(quán)利,而不包括檢查人員選任請(qǐng)求權(quán)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告查閱請(qǐng)求權(quán),是指股東查閱公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的權(quán)利。而賬簿請(qǐng)求權(quán)則是股東查閱公司制作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告所需要的基礎(chǔ)資料的權(quán)利,即法定權(quán)利,未經(jīng)股東同意,不得以章程或者股東大會(huì)決議的形式剝奪或者限制股東知情權(quán)的行使,否則相關(guān)制約條款應(yīng)該認(rèn)定無(wú)效條款。股東知情權(quán)訴訟的,必須經(jīng)過(guò)前置程序,在這一條件中,需要明確一個(gè)標(biāo)準(zhǔn),即股東行使知情權(quán)的時(shí)間問(wèn)題。股東提起知情權(quán)訴訟的被告,一般情況下是公司本身,因?yàn)楣具`反了公司所規(guī)定的義務(wù),未能為股東行使知情權(quán)提供條件。但是,被告范圍亦不限于公司本身。股東分配請(qǐng)求權(quán)的,是股東享有的請(qǐng)求公司向自己紛紛配股權(quán)利的權(quán)利。在經(jīng)濟(jì)學(xué)上,股東分配請(qǐng)求權(quán)基礎(chǔ)認(rèn)定對(duì)資本人認(rèn)識(shí)有所不同,大多數(shù)認(rèn)為資本除了包括企業(yè)的業(yè)主資本之外,還包括借貸資本。公司或者其他足額出資的股東完全可依相關(guān)的法律救濟(jì)途徑主張權(quán)利,而不必然否定股東的利潤(rùn)分配請(qǐng)求權(quán),應(yīng)當(dāng)說(shuō),分配給瑕疵出資的股東以股利,并不損害公司或者已經(jīng)足額出資股東的利益。如果公司決議存在瑕疵,即該瑕疵的存在不足以影響公司決議的效力認(rèn)定時(shí),即使存在該瑕疵,也不應(yīng)確認(rèn)公司決議無(wú)效或者撤銷公司決議。一般來(lái)說(shuō),認(rèn)為公司決議無(wú)效,其理由應(yīng)當(dāng)是認(rèn)為公司決議違反了法律規(guī)定的實(shí)質(zhì)要件。公司決議無(wú)效,是因?yàn)楣緵Q議的內(nèi)容違反了法律,其存在的瑕疵較重。如果決議內(nèi)容違反了強(qiáng)制性法律規(guī)范中的命令性規(guī)范,最多僅可將其作為可撤銷的決議處理。《公司法》中有許多關(guān)于股東保護(hù)的強(qiáng)制性法律規(guī)范,如股東權(quán)平等原則、股東有限責(zé)任原則、誠(chéng)實(shí)信用原則、公序良俗原則等。這些原則一旦被立法化,即為強(qiáng)制行規(guī)范的一種,公司決議內(nèi)容如果違反了這些原則性規(guī)定,則構(gòu)成了決議無(wú)效質(zhì)素的原因。

審判實(shí)踐中對(duì)出資是否到位以及股東是否存在抽逃出資行為的審查,應(yīng)當(dāng)主要以公司的相關(guān)財(cái)務(wù)資料和驗(yàn)資文件為依據(jù)。根據(jù)《公司法》規(guī)定,股東貨幣出資后,必須有銀行出具的相應(yīng)憑證在手,以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)或者土地使用權(quán)出資后,必然在公司或者有關(guān)部門有相應(yīng)財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)記載。公式成立后對(duì)出資不足的股東,公司有權(quán)要求其極、繼續(xù)履行出資義務(wù),直接提起追繳出資款的訴訟。因此,在股東存在瑕疵出資或者抽逃出資的情況下,該股東應(yīng)向公司承擔(dān)的民事責(zé)任是補(bǔ)繳出資的責(zé)任,這種補(bǔ)繳出資的責(zé)任既有違約責(zé)任的性質(zhì),也有侵權(quán)責(zé)任的性質(zhì)。此時(shí),股東應(yīng)當(dāng)向公司補(bǔ)足其認(rèn)繳的出資并且應(yīng)向公司支付應(yīng)當(dāng)認(rèn)繳出資的利息損失。瑕疵出資及抽逃出資股東對(duì)公司債權(quán)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事責(zé)任,我國(guó)處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不完善時(shí)期。所以,確立出資不實(shí)股東對(duì)公司債權(quán)人的任務(wù),既是公司法的立法宗旨,也是實(shí)踐提出的要求。審判實(shí)踐中占主導(dǎo)地位的認(rèn)識(shí)是,抽逃出資與虛假出資是不同性質(zhì)的情況,虛假出資達(dá)到一定程度時(shí),可能導(dǎo)致公司法人資格的否定,股東要對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任,而前者不論抽逃多少,哪怕將資本抽逃完畢,也不影響公司獨(dú)立法人資格,股東僅在所抽逃資本的范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。

股東轉(zhuǎn)讓合同糾紛案件的審理規(guī)范,在瑕疵股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中,股權(quán)人追索債權(quán)如果債權(quán)人將轉(zhuǎn)讓人和受讓人列為共同被告,同時(shí)受讓人以欺詐為由要求撤銷合同的,債權(quán)糾紛可以和股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛合并審理。如果債權(quán)人僅將受讓人與公司列為共同被告,受讓人又以欺詐為由主張撤銷股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的,應(yīng)另行起訴,但應(yīng)先于債權(quán)糾紛審理。債權(quán)糾紛應(yīng)中止審理。我國(guó)除對(duì)轉(zhuǎn)讓合同糾紛案件有所確定外,還對(duì)股東代表訴訟案件的審理規(guī)范的確定,實(shí)踐中,公司極及少數(shù)股東的共同利益受到損害的原因是多種多樣的,有的是因?yàn)檎５纳a(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而產(chǎn)生的,根據(jù)法律的規(guī)定,這種正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)理應(yīng)由公司來(lái)承擔(dān),也就是應(yīng)由公司的全體股東來(lái)承擔(dān),而不能提起派生訴訟。從各國(guó)規(guī)定及判例來(lái)看,這種損害必須是源于不公平行為。我國(guó)《民事訴訟法》規(guī)定的級(jí)別管轄、地域管轄原則、移送管轄和指定管轄對(duì)股東代表訴訟案件的管轄確定同樣適用。這樣既可以保持股東代表訴訟制度與我國(guó)整個(gè)民事訴訟法律體系之間的協(xié)調(diào),也充分體現(xiàn)股東代表訴訟為了維護(hù)公司的利益。公司解散糾紛在大陸法系各國(guó),獨(dú)立的法人尤其受到人們的重視。在法律上,公司為社團(tuán)法人,而作為社團(tuán)法人,其最根本的特征是人格的獨(dú)立性。公司是社團(tuán)法人,是以股東為基礎(chǔ)并以股東為成員有機(jī)結(jié)合而成的團(tuán)體,團(tuán)體與成員具有相互獨(dú)立的人格。

市場(chǎng)主體的誠(chéng)信、自律意識(shí)不強(qiáng),公司制度尚不完善,監(jiān)管方面也存在問(wèn)題,公司設(shè)立中虛假出資,利用公司有限責(zé)任進(jìn)行欺詐、損害債權(quán)人利益的情況時(shí)有發(fā)生,已經(jīng)嚴(yán)重影響市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和公司制度在我國(guó)的發(fā)展。所以我們應(yīng)當(dāng)始終堅(jiān)持這一目標(biāo),結(jié)合我國(guó)的公司企業(yè)的實(shí)際情況,深入研究目前的需要和以后發(fā)展的客觀要求,同時(shí)注意借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),以循序漸進(jìn)的推進(jìn)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。