論我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因與對策

摘要:目前我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險高是我國金融領(lǐng)域面臨的突出問題，銀行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因此增大，為金融危機(jī)的發(fā)生留下隱患，影響我國經(jīng)濟(jì)的長期穩(wěn)定。因此，強化信貸風(fēng)險管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款比例已成為商業(yè)銀行當(dāng)前面臨的緊迫而又繁重的任務(wù)。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險;金融體制改革

中圖分類號:F832 文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A 文章編號:1672-3198(2010)02-0140-02

1 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因分析

我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險高，以至大量不良資產(chǎn)存在的原因是多方面的，既有銀行體系本身的內(nèi)在原因，又有歷史和體制的原因;既有社會信用機(jī)制的原因，又有銀行運作和企業(yè)經(jīng)營方面的原因;既有國內(nèi)環(huán)境的原因，又有國際大環(huán)境的原因:

1.1 外部因素

1.1.1 政府的行政干預(yù)使銀行信貸風(fēng)險不斷累積

在專業(yè)銀行時期，銀行作為國民經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的工具，不以盈利為目的，根據(jù)計劃發(fā)放貸款，以支持國企改革和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo)。隨著商業(yè)銀行法的出臺，政府干預(yù)銀行信貸工作有所好轉(zhuǎn)，但在某些地方或某個時候，這種現(xiàn)象仍比較普遍，政府的干預(yù)導(dǎo)致商業(yè)銀行行為扭曲，使銀行資金的安全性和流動性得不到應(yīng)有的保障。

1.1.2 國家宏觀經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和國際經(jīng)濟(jì)形勢的變化的影響

在全球經(jīng)濟(jì)一體化的大背景下，為了進(jìn)一步提升我國的綜合國力，我國從“九五”時期就開始對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，并且步伐也隨著加入WTO而加快，在這一轉(zhuǎn)變過程中，必然形成朝陽產(chǎn)業(yè)和夕陽產(chǎn)業(yè)。一些產(chǎn)業(yè)因此而得到迅速發(fā)展，而一些產(chǎn)業(yè)卻逐步萎縮，關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)的結(jié)果就使企業(yè)喪失償債能力，形成大量的不良貸款，使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險不斷積聚。因此對于正處于轉(zhuǎn)軌的我國來說，政策性風(fēng)險仍是商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險。

1.1.3 企業(yè)經(jīng)營不善

企業(yè)和銀行之間是“一榮俱榮，一損俱損”的關(guān)系，根據(jù)美國銀行家協(xié)會的一項調(diào)查表明:超過70—90%的問題貸款是由于企業(yè)經(jīng)營原因?qū)е碌摹τ趪鴥?nèi)企業(yè)來說，這一點就體現(xiàn)的就更為明顯，尤其是企業(yè)管理行為直接關(guān)系到銀行資產(chǎn)的安全，主要表現(xiàn)為:一是企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)部控制管理弱化，財務(wù)管理能力低，間接加大銀行信貸風(fēng)險;二是管理層不穩(wěn)定，使銀行與企業(yè)的關(guān)系時常發(fā)生較大變動，直接影響到貸款的償還;三是隨著企業(yè)新制度和組織形式的建立，企業(yè)利用股權(quán)拆分、轉(zhuǎn)讓、兼并、并購、聯(lián)營和重組等方式進(jìn)行逃避銀行債務(wù)。

1.1.4 金融體系不健全和社會信用缺失

不健全的金融體系不但是誘發(fā)金融風(fēng)險的重要因素，而且不利于商業(yè)銀行深化改革和運營效率的提高，最終不利于銀行有效防范信貸風(fēng)險，形成惡性循環(huán)。目前最突出的就是利率管制問題。

1.2 內(nèi)部因素

1.2.1 經(jīng)營管理水平不高

隨著商業(yè)化改革的穩(wěn)步推進(jìn)，商業(yè)銀行集約化經(jīng)營意識不斷增強，初步建立了較為完善的信貸管理體制，經(jīng)營管理水平有所提高。但從風(fēng)險管理方面來看，仍有很大缺陷，主要是:(1)風(fēng)險管理定位不準(zhǔn)確;(2)缺乏風(fēng)險預(yù)警機(jī)制;(3)風(fēng)險分析工具不科學(xué)。

1.2.2 管理體制和經(jīng)營機(jī)制不完善

從制度體系上看，內(nèi)部風(fēng)險控制制度，貸款審查制度薄弱，安全性、流動性、盈利性的經(jīng)營原則難以落實到位;從管理體制上看，組織結(jié)構(gòu)不合理，條塊分割，環(huán)節(jié)眾多，責(zé)權(quán)不明確，未能形成齊抓共管的機(jī)制，致使管理層，決策層不能及時、全面、準(zhǔn)確地掌握信用狀況;從經(jīng)營機(jī)制上看，決策機(jī)制不健全，對經(jīng)營決策缺乏有效的約束。

1.2.3 員工素質(zhì)整體水平不高

商業(yè)銀行未能建立一支專業(yè)化的風(fēng)險管理隊伍，風(fēng)險管理人員素質(zhì)不高，更多的滿足于日常報表統(tǒng)計;信貸管理人員知識結(jié)構(gòu)老化，對市場風(fēng)險，信用風(fēng)險把握不準(zhǔn)，無法適應(yīng)新形勢下風(fēng)險管理的要求。

2 防范信貸風(fēng)險的對策

信貸資產(chǎn)質(zhì)量的好壞，不僅直接決定著銀行自身以至金融業(yè)能否生存發(fā)展，而且對整個經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會的穩(wěn)定有著重要的影響。因此，如何防范信貸風(fēng)險，是一個具有現(xiàn)實意義的重要課題。立足于標(biāo)本兼治，我們應(yīng)借鑒國際銀行業(yè)先進(jìn)風(fēng)險管理經(jīng)驗，從外部環(huán)境治理和銀行內(nèi)部管理方面入手:

2.1 推進(jìn)商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革

商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革，就是建立與現(xiàn)代商業(yè)銀行制度相適應(yīng)的金融產(chǎn)權(quán)制度，使商業(yè)銀行獲得獨立的法人產(chǎn)權(quán)地位和自主經(jīng)營權(quán)，實現(xiàn)政企分開，產(chǎn)權(quán)明晰。這有利于建立有效的內(nèi)部權(quán)利約束機(jī)制，形成對經(jīng)營機(jī)構(gòu)和人員的產(chǎn)權(quán)約束，防止“內(nèi)部人控制”等問題的產(chǎn)生。完善法人治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行股份制改革的另一基本要求。

2.2 加強銀行內(nèi)部管理

為保證銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定提高，應(yīng)從注重銀行內(nèi)部管理入手，堅持穩(wěn)健的經(jīng)營方針。改革管理體制，進(jìn)一步提高管理水平。在管理體制上，加強過程控制，完善內(nèi)部控制，防范內(nèi)部風(fēng)險，實現(xiàn)從以補救為主的控制向以預(yù)防為主的控制轉(zhuǎn)變，以提高防范風(fēng)險的能力。

2.2.1 完善審貸分離制度

許多商業(yè)銀行都進(jìn)行了審貸分離制度建設(shè)，基本實現(xiàn)了信貸經(jīng)營部門和管理部門的雙分離，但從實際運行情況看，效果并不都是很好。完善而有效的審貸分離制度應(yīng)加強兩個方面的建設(shè):一方面是要建立好審批的組織模式，確定合適的參加人選;另一方面是制定審批原則標(biāo)準(zhǔn)，提高信貸審批效率，質(zhì)量和競爭能力。

2.2.2 建立信貸風(fēng)險預(yù)警機(jī)制

對信貸風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警和監(jiān)控是一項系統(tǒng)的，長期的任務(wù)，這就要求盡快建立起一套完整穩(wěn)定的預(yù)警制度和預(yù)警機(jī)制，以確保信貸工作能安全順利進(jìn)行。

2.2.3 建立信貸退出機(jī)制

市場經(jīng)濟(jì)的實質(zhì)是要實現(xiàn)有限資源的優(yōu)化配置和有效流動，以保證資產(chǎn)的保值和增值。作為商業(yè)銀行，對一些夕陽行業(yè)的貸款企業(yè)，就必須嚴(yán)格控制貸款增量，適時壓縮貸款存量，使貸款逐步從這些企業(yè)中退出來，以盤活貸款存量，即需要預(yù)警機(jī)制的配合最終建立起有進(jìn)有退，進(jìn)而有為，退而有序的信貸退出機(jī)制。

2.2.4 加強貸后管理，進(jìn)行全程控制

進(jìn)行貸后管理，就要加強貸款的基礎(chǔ)管理，健全信貸檔案，及時對賬及時催收;密切關(guān)注客戶的經(jīng)營狀況，防止其違規(guī)操作、挪用、濫用貸款。例如，英國標(biāo)準(zhǔn)渣打銀行設(shè)立獨立的風(fēng)險控制部門，與其他各部門分開，由它負(fù)責(zé)貸后管理，對重點客戶特別關(guān)注，實地考察，及時了解客戶貸后情況并進(jìn)行評估，其評估結(jié)果必須獨立向董事會或上級行報告，對有問題的貸款提出處理意見。

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