嘉定區保護地設施菜田項目資金的績效評價

甘建忠 邵霞

（上海市嘉定區農業技術推廣服務中心 201800）

近年來，隨著嘉定區設施菜田基地建設的發展，設施栽培面積逐年增加，對提早播期、提高產量等方面發揮了巨大作用。但為全面評價保護地設施菜田項目資金的績效，充分發揮項目資金的作用，全面分析保護地設施在蔬菜生產中的作用，我們對2005～2006年保護地設施菜田項目資金，從項目概況、績效評價情況、評價依據、評價分析等方面進行綜合評析，以期明確保護地設施菜田的作用，明晰項目資金的管理，從而進一步提高保護地設施菜田的建設水平。

1 項目概況

嘉定區2005～2006年度立項并建設保護地設施菜田面積237.1hm2，預算總投資14224萬元。其中2005年保護地設施菜田建設于我區的毛橋村、勞動村、古塘村，共100hm2，投資6000萬元；2006年保護地設施菜田建設于我區的周涇村、草庵村、太平村、北新村、毛橋村，共137.1hm2，投資8224萬元。該項目主要用于建設基礎設施、單體管棚、連棟溫室結構體及附屬設施和配套設施。

2 項目績效評價情況

2.1 績效總體評價

兩年績效總體評價得分95.42分 （按百分打分制），其中2005年3個經營主體平均得分97.83分、2006年4個經營主體平均得分93分。

2.2 項目實施過程評價

項目實施過程評價總得分67.25分 （按總分70分計），其中2005年3個經營主體得分69.5分、2006年4個經營主體得分65分。項目實施過程得分總體評價為優良，其中2005年表現為優秀，2006年在完成期限由于土地備案手續滯后，扣除該子項目2分。

項目立項符合有關文件規定的要求，包括項目可行性研究報告、區政府請示函（其中2006年項目有評審）、市農委批復文件、項目調整請示報告、市調整批復。申報材料真實有效，制定的目標較科學，既規范又合理，手續齊全。項目實施能按時、保質、保量完成，兩年均超額完成計劃建設任務，符合市項目規定要求，計劃完成情況良好。2006年雖因土地備案手續滯后，造成個別區域的建設物工期延遲。工程管理有組織、有工作班子和專人管理，有項目實施方案和實施意見，程序規范、措施有力、有序推進、有實效。項目驗收分階段、分層面展開，包括現場察看和資料核查，有驗收報告、有整改措施，項目均一次通過驗收。資金管理方式符合市文件規定，并且嚴格按照規定的程序執行，籌措資金有力，到位率高，有力地保障了項目的實施。資金撥付按規定執行，有序下撥。資金核算按市文件規定嚴格執行。審價、審計由審計局執行，有審價、審計報告。

2.3 結果評價

完成結果評價總得分28.17分 （按總分30分計），其中2005年3個經營主體得分28.33分，2006年4個經營主體得分28分。設施利用率全部達到100%，經濟效益明顯，項目實際的畝產量、畝產值、畝利潤、投資回收期基本達到或超過計劃目標，特別是保護地菜田的產值、利潤、人均收入等均達到較高的水平。產業影響明顯，徐行黃瓜、惠和蔬菜、城市超市的小包裝加工蔬菜等等不僅在嘉定區區域內有明顯的產業影響，在市域范圍內影響力也較大，農民增收明顯。利稅貢獻，因合作社、園藝場為免稅經營，所以整體項目無利稅。其他方面，對于改善水質、大氣等周邊環境有很大的促進作用，且方便了周邊農民出行。完成結果總體評價良好，主要失分在財務效益、產業影響、就業效率等方面。

3 項目評價依據

3.1 項目立項

根據滬府辦[2005]7號和滬農委[2006]128號文要求，結合嘉定區總體規劃和農業規劃的實際，規劃建設了嘉定區2005年和2006年設施菜田建設區域，項目申報單位和實施單位編制了《上海市財政農業專項資金管理標準文本》，在申請理由、項目概要、背景分析、需求分析、條件分析、方案設計、效益分析、項目資金籌措、項目投資估算各方面進行項目可行性研究，從項目申請的合規性、申報材料的真實性、制定目標的科學性、立項的規范性各個角度，分析了立項并建設的必要性，區農委和區財政局審核確認。嘉定區人民政府以嘉府函[2005]8號和嘉府函[2006]23號及嘉府函[2006]30號文的形式上報上海市農業委員會，2005年市農委和市財政局對上報材料進行了審核并以滬農委[2005]207號文同意建設。2006年市農委和市財政局以及上海市農業綜合開發評審中心組織專家對上報材料進行評審并出具2006年第24號評審報告，以滬農委[2006]308號文批復同意建設。

3.2 項目實施過程

2005年菜田建設項目：2005年9月市文件批復同意建設，2005年11月正式開工建設，2006年11月全面完成。2006年菜田項目：2006年12月市文件批復同意建設，2007年3月正式開工建設，2007年11月全面完成。

3.2.1 工程管理 市文件批復以后，為規范項目建設程序、保證建設質量，有序實施、順利推進，保證項目如期開工，按時完成，我們主要做了以下幾方面工作：（1）成立了分管副區長任組長，區農委、區財政、區水務等部門分管領導組成的推進協調小組，各建設鎮也相應建立了領導小組；（2）建立了由區農委分管主任任組長的設施菜田項目管理辦公室，由區農林蔬菜辦具體負責項目的實施建設，各建設鎮也相應成立了工作班子，落實建設專管員；（3）制訂項目實施方案；（4）制訂工程招投標和政府采購項目的實施意見；（5）制訂項目建設和施工方案；（6）統一監理，全部建設區域分3片，邀請3家有資質的監理公司進行基礎設施和生產設施全過程監理，制訂了監理控制要點，每片不少于3名現場監理員，并實行總監負責制，確保建設質量和進度；（7）加強項目建設日常管理，區項目管理辦公室加強項目建設現場的日常管理，每周不少于3d到現場實地加強管理和監督質量進度，并不定期召開會議進行總結。各建設鎮建設專管員常駐現場進行協調和質量管理，并及時解決施工中涉及農民的有關事項，做到按建設要求嚴格執行，上下聯動、通力合作。對于建設中有變動的情況，區、鎮及監理、設計單位、施工單位現場商定，制訂修正方案，確保項目建設。

3.2.2 項目驗收 項目竣工以后，施工單位做好竣工決算，繪制竣工圖，編寫施工總結工作。監理單位出具整個項目的評估報告，編寫項目監理總結。建設管理單位和各建設鎮對整個竣工工程根據決算現場復核并做好項目總結，竣工項目做好移交手續。項目驗收：一是施工單位自驗，并對發現的問題進行整改；二是區農委、區財政、區水務聯合進行區級驗收，對建設現場和業務資料進行核查，并出具區級驗收報告和需完善的事項。

3.3 項目資金管理

3.3.1 管理方式 2005年前半部分，農委立項，實行分散采購，項目資金由財政國庫直接撥至施工單位；2005年后半部分起至2006年全部實行區級報帳制，由財政根據合同和審價，按照嘉定區政府采購（分散采購）項目資金撥款審核表下撥至施工單位。管理方式符合市有關規定，按照規定執行。

3.3.2 籌措撥付情況 2005年6000萬元和2006年8224萬元項目資金全部到位，計劃資金到賬率100%。

3.3.3 資金撥付 根據合同和審價情況，按項目進度聯簽撥付，資金撥付有序下撥，按規定執行，已100%撥付。

3.3.4 資金核算 項目資金實行專賬核算專款專用，由專業的會計人員進行會計核算，已建工程記入在建工程科目中，并根據有關規定結轉至固定資產。

3.3.5 審價、審計情況 項目工程和資金管理全部由區審計局和區審計中心進行審價和審計，并出具審價和審計報告，符合市規定。

3.4 項目完成結果

我們從管理層面上對業務資料和財務資料進行評價，從不同的實施階段對實施過程和完成結果進行評價，采取因素分析和數據對比的方法實施評價。（1）到項目實施及管理單位，利用實施及管理資料進行評價；（2）到資金核算和管理單位，利用財務資料，對資金使用情況進行評價；（3）到項目經營主體單位，利用經營主體單位資料進行評價；（4）到項目經營實體單位，利用經營實體單位資料進行評價；（5）通過訪談問卷，進行評價，訪談問卷對象包括區鎮有關單位、承包經營單位（承包戶）、生產工人、附近居民。

4 項目績效評價分析

通過兩年的項目實施，經過對項目實施的分析評價，嘉定區2005～2006年設施菜田項目專項資金總體評價良好，從績效評價的結果來看，總體評價達到優良水平，各個方面均體現出設施建設的優勢；露地設施菜田在提高抗災能力和減輕農民勞動強度以及方便農民出行等方面發揮了作用。整個設施菜田項目建設，不論從項目立項到實施過程、資金管理以及完成結果，體現了設施菜田建設的效果，可以充分說明建設設施菜田是必須的也是必要的。今后還應該進一步加強包括設施菜田在內的農業基礎設施的建設，加大投資力度和建設規模，為上海農業率先在全國實現現代化打下扎實的基礎。

4.1 社會效益

社會效益是設施菜田項目資金的最大體現。兩年的項目建成后，項目區全部種植蔬菜，在嘉定區區域范圍內影響較大，特別是城市超市蔬菜和徐行黃瓜在上海市范圍內也有一定的產業影響。不論是蔬菜的品種、產品的質量、數量以及種植效益與非項目區相比均有質的提高。提高了設施菜田的抗災害天氣的能力，保證了蔬菜的市場供應，對平抑菜價，保證市民吃上安全放心的蔬菜貢獻巨大；而且能反季節種植出優質的蔬菜，供應市場。特別是在遇到雪災、暴雨等災害性天氣的情況下，非設施區由于條件的限制無法種植蔬菜，在這種情況下設施菜田利用其設施的優勢，能夠保證正常的蔬菜生產，而且能夠保質保量的供應市場。

4.2 經濟效益

項目建成后，設施菜田的經濟效益顯著，平均每667m2產量 3627.06kg、平均 667m2產值 10399.4元、平均667m2利潤 4573.92元，與計劃 667m2產量6000kg、667m2產值9000元、利潤2600元相比，經濟效益明顯提高。產量偏低主要是產品因小品種、小包裝、精加工上市所致。人均收入15714元比非項目區高40%以上，投資回收期均低于預期的回收期。

總體來說設施區農民的收入明顯提高，一方面是從流轉土地中獲得的平均每667m2在800元；二是有多余勞力的農民到設施區內參與生產和管理得到的勞動收入，年收入達1萬元以上。

4.3 生態效益

設施區域的建設對于改善設施區內以及周邊的生態環境效果明顯，通過廢棄物的集中處理、化肥農藥的減少使用、使用噴滴灌減少生產用水等使水質和空氣質量明顯改善，并且通過設施的建設方便了周邊農民的出行。

5 設想與建議

5.1 設想

（1）如此大的建設規模和建設投資在我區的農業建設中是首次，要確保建成后的設施經得起生產的檢驗和時間的考驗，經過兩年的建設，雖然我們做了大量的工作，但必須進一步從選址到建設到建成管理，整個過程都要高標準嚴要求，真正做到優質工程；（2）目前我們選址規劃按照嘉定區總體發展規劃和農業發展的規劃來制定的，但必須進一步做到選址規劃更加的科學合理，真正做到一次規劃分期實施無調整；（3）建設內容的規劃，我們按照市文件所規定的內容和要求來制定的，但必須真正從生產實際出發，全部滿足蔬菜生產的要求，做好建設內容的規劃；（4）工程的過程管理，我們嚴格按照文件和規范執行，從招投標到施工設計到工程監理到管理單位的監管，必須做到整個過程都無絲毫差錯；（5）建成設施的長效管理必須形成一套切實可行的機制，落實到具體的單位、具體的責任人，具體的管理目標以及管理所必需的資金全部到位才能最大限度的發揮設施的效應。

5.2 建議

（1）制定更加切實有效的建設方案及更加能滿足生產所需要的建設規劃；（2）資金更早落實且到位；（3）簡化不必要的程序和規定，方便項目的開展；（4）加快制定已建設施的管養護制度；（5）制定已建設施的完善規劃；（6）制定易耗生產資料（如薄膜等）補貼機制。