碳關(guān)稅：貿(mào)易壁壘的影響及對策

□文/陸 艷

從2001年3月，布什政府宣布退出《京都議定書》，到2009年6月聯(lián)合國氣候大會繪制的缺乏實(shí)際約束力的“巴厘島路線圖”，再到2009年12月剛以失敗告終的哥本哈根氣候大會，正預(yù)示著后京都時(shí)代世界各國對全球氣候保衛(wèi)戰(zhàn)中的凝聚力正日益消退。而以美國為代表的西方發(fā)達(dá)國家對碳關(guān)稅的呼聲卻日漸高漲，試圖通過碳關(guān)稅等一系列行動(dòng)向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)嫁氣候責(zé)任。

一、美國碳關(guān)稅提出背景

2009年6月，美國眾議院通過了《美國清潔能源安全法案》。依據(jù)該法案，從2020年起美國將對包括中國在內(nèi)的未實(shí)施碳減排限額國家的產(chǎn)品征收懲罰性關(guān)稅——碳關(guān)稅。

事實(shí)上，當(dāng)前奧巴馬政府極力推進(jìn)碳關(guān)稅計(jì)劃，有著重要的背景。2001年3月，布什政府以“影響美國經(jīng)濟(jì)發(fā)展”和“發(fā)展中國家也應(yīng)履行義務(wù)”為由，宣布退出《京都議定書》。然而，美國二氧化碳排放量占世界總排放量的25%，居世界之首，長期以來一直受到國際社會的不滿。奧巴馬政府迫于國際社會的壓力，承諾解決聯(lián)合國氣候變化框架公約問題。但在目前技術(shù)條件下，減排1噸二氧化碳就必須減少60美元的GDP增長，嚴(yán)格執(zhí)行減排要求可能給美國經(jīng)濟(jì)造成巨大的負(fù)擔(dān)。同時(shí)，《京都議定書》對中國、印度等發(fā)展中國家并沒有具體的二氧化碳減排指標(biāo)。因此，美國認(rèn)為減排措施實(shí)施以后，必然會帶來國內(nèi)同類產(chǎn)品較發(fā)展中國家成本提高而引起的市場競爭力的削弱，導(dǎo)致貿(mào)易的“不公平”。

這樣，奧巴馬政府一方面為對國際社會關(guān)于美國不履行《京都議定書》減排規(guī)定的指責(zé)做出回應(yīng)；另一方面受金融危機(jī)影響，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易放緩的局勢下，發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)國際貿(mào)易的“公平”原則，提出了碳關(guān)稅計(jì)劃。

二、碳關(guān)稅的特征與本質(zhì)

碳關(guān)稅，與國際貿(mào)易的一般關(guān)稅措施相比，有以下特征：

（一）形式上的合法性。許多國家在制定國際貿(mào)易政策涉及環(huán)境保護(hù)、勞工標(biāo)準(zhǔn)等方面的考慮時(shí)，都青睞于援引關(guān)貿(mào)總協(xié)定（GATT）“一般例外條款”作為其法律依據(jù)。美國提出的碳關(guān)稅同樣不例外，借助“一般例外條款”使得實(shí)施碳關(guān)稅貿(mào)易具有法律上的依據(jù)，通過立法使碳關(guān)稅取得形式上的合法性。

（二）對象上的歧視性。美國進(jìn)口的高碳商品，既有來自加拿大、歐盟等發(fā)達(dá)國家，又有來自中國這樣的發(fā)展中國家。然而，對于發(fā)達(dá)國家而言，產(chǎn)品的碳排放密集度都低于規(guī)定指標(biāo)，其出口產(chǎn)品會被免除“碳關(guān)稅”。事實(shí)上，美國“碳關(guān)稅”征收對象是包括中國在內(nèi)的發(fā)展中國家。這一計(jì)劃實(shí)質(zhì)上帶有對象設(shè)定上的歧視性。

（三）覆蓋面的廣泛性。碳關(guān)稅矛頭直指高二氧化碳排放產(chǎn)品，造紙、鋼鐵、水泥、化肥以及玻璃制品業(yè)產(chǎn)品出口會直接受到?jīng)_擊。但其影響力還會覆蓋到所有這些行業(yè)的上游供應(yīng)商、甚至整個(gè)供應(yīng)鏈，影響到化工、五金、包裝等其他行業(yè)。

從分析碳關(guān)稅的特征中，我們可以看到：碳關(guān)稅是戴著“綠色帽子”的新保護(hù)主義，是美國給予國內(nèi)利益考慮而采取有損廣大發(fā)展中國家利益的貿(mào)易保護(hù)措施，不僅違反了WTO的基本規(guī)則，也違背了《京都議定書》確定的發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家在氣候變化領(lǐng)域“共同而有區(qū)別的責(zé)任”原則和“歷史責(zé)任”原則。

三、碳關(guān)稅對中國可能產(chǎn)生的危害

從環(huán)境保護(hù)的角度分析，碳關(guān)稅本身具有抑制二氧化碳排放、促進(jìn)環(huán)境保護(hù)的作用。從長期來看，對于調(diào)整產(chǎn)業(yè)升級、技術(shù)創(chuàng)新，有一定的促進(jìn)作用。然而，碳關(guān)稅作為綠色掩蓋下的新貿(mào)易壁壘，其危害會遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其所能帶來的利益。對中國而言，對外貿(mào)易活動(dòng)和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展將面臨困境。

首先，產(chǎn)品出口受阻，企業(yè)發(fā)展面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。近年來，中國出口產(chǎn)品的市場結(jié)構(gòu)雖已多元化，但對美國市場依賴仍然較大。數(shù)據(jù)顯示，2007年我國產(chǎn)品對美出口占到總出口貿(mào)易總額的19.4%。一旦開征碳關(guān)稅：一方面對于少數(shù)有能力達(dá)標(biāo)的企業(yè)，因減排技術(shù)研發(fā)、設(shè)備投入的增加，產(chǎn)品價(jià)格上漲，價(jià)格優(yōu)勢削弱，出口減少；另一方面對于大部分企業(yè)來說，因資金、技術(shù)等方面的限制，產(chǎn)品碳排放不能達(dá)標(biāo)，碳關(guān)稅即意味著某國或某一地區(qū)市場的封閉。

其次，產(chǎn)業(yè)鏈斷裂，中國制造業(yè)地位受到?jīng)_擊。碳關(guān)稅雖然直接針對的是造紙、鋼鐵、水泥、化肥等產(chǎn)品，但是由于這些產(chǎn)品中包括塑膠、五金、各種電子零件包裝等材料，碳關(guān)稅的危害將覆蓋到所有這些行業(yè)的上游供應(yīng)商、甚至整個(gè)供應(yīng)鏈。在碳關(guān)稅開征前，中國若沒有可替代的產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)，而僅僅是單純地淘汰現(xiàn)有的高能耗、高排放產(chǎn)業(yè)，這樣會造成產(chǎn)業(yè)鏈的斷裂。

再次，外貿(mào)依存度高的弊端將凸顯，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)社會不穩(wěn)定。數(shù)據(jù)顯示，2005年至今，我國外貿(mào)依存度一直高達(dá)60%以上，對美貿(mào)易依存度也保持在9%左右，遠(yuǎn)高于發(fā)達(dá)國家同期水平。然而，外貿(mào)易依存度是一把雙刃劍，任何國家在獲得經(jīng)濟(jì)增長加快的同時(shí)，該國經(jīng)濟(jì)越易受到外部風(fēng)險(xiǎn)的沖擊。因此，碳關(guān)稅開征，中國對外貿(mào)易對GDP拉動(dòng)作用會減弱，經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度放緩；大量人員失業(yè)，加劇就業(yè)壓力和社會的不穩(wěn)定。

最后，貿(mào)易保護(hù)主義風(fēng)氣滋生，導(dǎo)致貿(mào)易格局的混亂。美國碳關(guān)稅很可能引起歐盟等其他發(fā)達(dá)國家的迅速效仿。同時(shí)，有可能引起發(fā)展中國家采取報(bào)復(fù)性貿(mào)易壁壘，進(jìn)一步助長貿(mào)易保護(hù)主義的滋生，導(dǎo)致國際貿(mào)易規(guī)則的失靈以及貿(mào)易格局的混亂，而這些又會進(jìn)一步阻礙中國對外貿(mào)易的步伐。

四、中國對碳關(guān)稅計(jì)劃的應(yīng)對措施

碳關(guān)稅其本身并不是一個(gè)消極的事物，我們應(yīng)用積極的態(tài)度來看待，這樣更為深刻地意識到低碳經(jīng)濟(jì)是后京都時(shí)代的必然之路，提升本國對外貿(mào)易的能力和水平才是應(yīng)對后京都時(shí)代貿(mào)易壁壘的根本性措施。以下從國內(nèi)和國際兩個(gè)層面分別展開分析：

（一）國內(nèi)層面

1、加快企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，提高產(chǎn)品國際競爭力。數(shù)據(jù)顯示，我國百萬美元GDP能耗是美國的3倍、德國的5倍、日本的近6倍。這預(yù)示著中國企業(yè)在節(jié)能降耗上存在著巨大的空間。因此，我國企業(yè)在順應(yīng)低碳化國際趨勢的前提下，加大技術(shù)研發(fā)投入，提升節(jié)能降耗的能力和水平；同時(shí)，積極開發(fā)綠色新能源，從根本上減少溫室氣體的排放量；此外，注重高科技人才的培養(yǎng)，從而為技術(shù)研發(fā)不斷注入新的活力，從整體上提升產(chǎn)品的國際競爭力。

2、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，繞開國際貿(mào)易壁壘。無論是美國已計(jì)劃的碳關(guān)稅，還是今后其他國家的各種貿(mào)易限制措施，最關(guān)鍵的問題不在于這些貿(mào)易壁壘的本身，而是中國自身經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級。我國必須加快發(fā)展新能源和新材料產(chǎn)業(yè)，降低產(chǎn)品碳排放密集度，實(shí)現(xiàn)國家產(chǎn)業(yè)整體向低能耗、低排放、高附加值、高技術(shù)含量的轉(zhuǎn)化，使“中國制造”和“中國創(chuàng)造”的產(chǎn)品免受國際貿(mào)易壁壘的圍堵與懲罰，也以實(shí)際行動(dòng)證明中國為實(shí)現(xiàn)低碳經(jīng)濟(jì)時(shí)代所擔(dān)負(fù)起的大國責(zé)任。

3、促進(jìn)國內(nèi)需求擴(kuò)大，降低外貿(mào)依存度。中國外貿(mào)依存度偏高，可能會激化他國與中國的經(jīng)貿(mào)摩擦。中國經(jīng)濟(jì)增長根本上仍然應(yīng)該依靠國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，中國應(yīng)對碳關(guān)稅可采取的最直接的措施就是可持續(xù)地?cái)U(kuò)大內(nèi)需。中國作為一個(gè)快速發(fā)展的發(fā)展中大國，國內(nèi)需求具有無限的開發(fā)潛力，應(yīng)時(shí)刻把握好國內(nèi)這個(gè)大市場，降低出口依存度，特別是對高能耗、高排放產(chǎn)品的出口依存度，在提高我國對外貿(mào)易抵御外部風(fēng)險(xiǎn)能力的同時(shí)，充分發(fā)揮消費(fèi)增長這架馬車對經(jīng)濟(jì)增長的拉動(dòng)作用。

表1 2009年1～9月中國與主要貿(mào)易伙伴貿(mào)易情況

（二）國際層面

1、制定多元化戰(zhàn)略，積極拓展國際市場。目前，我國主要的出口貿(mào)易伙伴國是歐盟、美國和日本。而這些國家正是貿(mào)易壁壘的主要發(fā)起國，其環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)、勞工標(biāo)準(zhǔn)等都遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他國家的平均水平。因此，我們在推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級的同時(shí)，應(yīng)注意調(diào)整我國出口貿(mào)易的地理方向，擴(kuò)大向發(fā)展中國家的出口。一方面可以避開苛刻的貿(mào)易壁壘，延長產(chǎn)品的生命周期；另一方面可以減緩來自發(fā)達(dá)國家的市場壓力，降低出口過度集中隱含的潛在風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)出口貿(mào)易伙伴國的多元化。（表1）

2、積極開展環(huán)境外交，爭取規(guī)則制定和應(yīng)用的主動(dòng)權(quán)。中國不能一直處在國際貿(mào)易規(guī)則的接收者，而是應(yīng)加強(qiáng)同國際社會就碳關(guān)稅等問題的溝通，積極投身到貿(mào)易規(guī)則的制定中去，以爭取更有利于我國對外貿(mào)易規(guī)則的確立。目前，國際上并沒有一個(gè)統(tǒng)一的碳排放量參照標(biāo)準(zhǔn)，因此，我國應(yīng)積極參與到制定國際碳排放量參照標(biāo)準(zhǔn)的國際談判中，以爭取規(guī)則制定的主動(dòng)權(quán)，為企業(yè)生存和經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

3、繼而爭取國際合作，推進(jìn)全球性減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。氣候的改善有賴于世界各國的通力合作。發(fā)達(dá)國家應(yīng)在溫室氣體減排上承擔(dān)更大的責(zé)任，發(fā)展中國家也應(yīng)積極采取措施履行自己的義務(wù)。發(fā)達(dá)國家具備更強(qiáng)大的研發(fā)和資金實(shí)力，更為豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。因此，我國應(yīng)積極爭取與發(fā)達(dá)國家間的合作，共同推進(jìn)全球減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

[1]吳玲琍.WTO體制下的綠色貿(mào)易壁壘法律問題研究[M].中國政法大學(xué)出版社，2009.

[2]王金南.綠色壁壘與國際貿(mào)易[M].中國環(huán)境科學(xué)出版社，2002.

[3]魯?shù)て?國際貿(mào)易壁壘戰(zhàn)略研究[M].人民出版社，2006.