工程索賠的有關(guān)問題探討

摘要建筑業(yè)市場的逐步開放導致競爭形勢的日趨激烈，低價中標意味著索賠將會成為企業(yè)生存并獲取利潤的重要手段。加強企業(yè)的索賠能力，首先要了解索賠工作的基本要求。文章第一部分論述了索賠人員的素質(zhì)要求，索賠工作的時間要求，索賠資料的編制要求等，對整個索賠工作提出了一個概括性的工作要求。其次是以FIDIC合同條款為例，分析了索賠的主要起因，及如何尋找和抓住索賠的機會。最后對于索賠工作應注意的其他問題進行了論述，文章提出要作好索賠工作，應樹立強烈的索賠理念，強化全員合同意識很關(guān)鍵，資料文檔的管理工作是保障，樹立良好的形象是基礎(chǔ)，處理好與有關(guān)參建方的關(guān)系，要運用好索賠技巧，這些都有助于索賠取得良好的效果。

關(guān)鍵詞：索賠；問題；探討

一、前言

隨著我國建筑業(yè)市場的逐步開放，競爭形勢日趨激烈，面對市場競爭的沉重壓力，不少施工企業(yè)為了能夠承攬到工程任務，不惜低價甚至零利潤中標，中標后又大打“索賠牌”。建筑市場的行話就是“中標靠低價，賺錢靠索賠”。實際從客觀上來看，通過工程索賠：對于建設單位管理水平的提高，管理方式的改進，工程造價的控制能力；設計單位設計方案的優(yōu)化，工程數(shù)量準確度的提高，施工單位加強項目管理，合同管理，保護企業(yè)的合法權(quán)利，提高企業(yè)素質(zhì)，發(fā)展對外承包都將發(fā)揮重要作用。因此，國家有關(guān)部委明文要求搞好工程索賠，并強調(diào)這是培育和發(fā)展建筑市場的一項重要工作，對于勞務輸出和建筑業(yè)企業(yè)“走出去”，參與國際工程的承包建設的重要基礎(chǔ)工作。鑒于國際工程承包業(yè)受“買方市場”現(xiàn)狀的制約這一客觀事實。作為工程的具體實施的主體，即承包商，如何作好項目工程索賠工作，筆者僅以這幾年來在這方面工作經(jīng)驗，談談自己的看法。

二、索賠工作開展的基本要求

1.索賠工作人員的素質(zhì)要求

索賠工作應由專職工作人員負責，該人員的素質(zhì)是整個工程能否在該方面工作取得卓有成效的關(guān)鍵。企業(yè)應舍得花大力氣發(fā)現(xiàn)和培養(yǎng)索賠專業(yè)人才。

索賠專業(yè)人員在知識結(jié)構(gòu)上，應具備合同知識(包括投標預算知識)，法律知識，施工經(jīng)驗，成本分析能力，國外工程的應具備專業(yè)外語知識。

索賠專業(yè)人員在個人素質(zhì)上，根據(jù)英國某皇家工程師協(xié)會會員，資深年高的工程師意見，應具備四方面的素質(zhì)：一是要敏感，即善抓機遇。要有強烈的索賠意識，猶如踢足球前鋒臨門一腳那樣的意識，一有機遇就要抓住；二是要深入，即究根尋源。唯有掌握事情的始末才能主動出擊，對外可據(jù)理力爭，對內(nèi)可駕馭監(jiān)督，如果事實不清楚，只能等待上帝的恩賜；三是要耐心，即不妥不餒。要有韌性，一次不行，改天再談，堅毅不拔，決不氣餒。四是要機智，即適可而止。索賠涉及到合同雙方，需要協(xié)商，要懂得適當讓步，適可而止，要選擇有利時機，懂得國際慣例，本著合作和解的精神，讓大家都保持體面的達成協(xié)議。由于過于強調(diào)一時利益而得不償失，最終造成項目虧損的事例見下面案例：

案例一：某海外交鑰匙工程，由于業(yè)主原因造成工期前期嚴重拖期，承包商索賠并成功取得了相當數(shù)量經(jīng)濟賠償，同時，造成業(yè)主與承包商關(guān)系緊張。在試車階段，承包商無論如何也通不過業(yè)主考核，時間一拖再拖，在更換了很多主要設備后，才得以竣工。承包商原先得到的索賠款根本無法彌補后來被迫增加額外支出，形成巨額虧損。

專業(yè)人員所應具備的知識結(jié)構(gòu)，可以通過后天的學習、培養(yǎng)和工作經(jīng)驗的積累，不斷的進行完善。國內(nèi)的專業(yè)技術(shù)人員往往是在某方面非常的突出，但在綜合能力上有很大的欠缺。如技術(shù)人員往往缺少經(jīng)濟核算方面的能力，合同管理人員則缺少技術(shù)方面的能力，而索賠工作是需要非常全面的，能夠把握和駕馭全局的能力。尤其作為索賠專業(yè)人員所應有的個人素質(zhì)，則部分屬于先天性格方面的因素，需要企業(yè)發(fā)現(xiàn)人才，并給予引導和重點培養(yǎng)。

培養(yǎng)優(yōu)秀的索賠人員在企業(yè)的整個人才培養(yǎng)戰(zhàn)略中處于非常重要的地位，在實踐中某工程公司主要采取了以下做法：首先是人員的遴選關(guān)。索賠人才是復合型人才，必須從高素質(zhì)人才中選拔。在人員的學歷上，必須要求全日制大專以上的學歷。要求本專業(yè)的工程管理或工程造價方面的人員，必須先從事2年或至少一個完整工程的技術(shù)管理工作-或者直接從從事工程技術(shù)管理2年左右的人員中遴選。初選合格的人員必須參加公司組織的合同管理人員入門考試，考試通過者才有從事合同管理工作的機會。其次是人員的培訓關(guān)。考試合格的人員組織合同專業(yè)方面的知識培訓，全面了解企業(yè)的成本核算管理，規(guī)章制度，學習國家統(tǒng)一建設工程合同范本。按照“導師帶徒”的方式在具體的工程項目上從事助理合同管理人員工作，在業(yè)務主管的帶領(lǐng)下從事核算管理和索賠資料的起草，通過具體的實踐提高索賠管理知識和積累經(jīng)驗。最后是提高關(guān)。由于索賠具有相似性和經(jīng)驗性，公司通過收集項目具體的索賠案例，定期進行經(jīng)驗交流，通過對比、分析從案例中找出與具體工程項目的異同點，由此發(fā)現(xiàn)可索賠點，使索賠人員遇到類似的事情時能夠及時提出對策。對于優(yōu)秀的索賠人員，要求其參加注冊造價工程師考試，從而從理論和實踐雙方面使索賠人員能力得以提升。在待遇上，對索賠能力很強的人員，除給予職位上的待遇和應有的尊重外，對于單項索賠效果明顯的，給予單獨獎勵，使索賠人員的個人價值得以體現(xiàn)。

2.索賠工作過程的時間要求

根據(jù)FIDIC合同條款的規(guī)定，承包商提出索賠必須在事件發(fā)生的28天以內(nèi)及時報告，否則，業(yè)主和工程師有權(quán)拒絕承包商的索賠要求，認為承包商自行放棄。因此，應該加強時間觀念，將工程索賠事件和工程進度計劃的執(zhí)行同等看待，以免索賠申請?zhí)岢鎏t，貽誤時機，使索賠失敗。工程開工后，應及時將合同要求的各種活動的時間列出，在工程進行過程中嚴格遵守。

對于索賠事件，除盡早提交外，另應抓緊時間要求解決答復，否則，花費或拖延很長時間，一旦拖至工程完工，索賠要求會成為一紙空文，尤其要防止業(yè)主或監(jiān)理工程師惡意拖延。一般的分析，從工程進展到四分之一至快完工這段時間內(nèi)，是解決索賠問題的有效時期。

在實踐中，采用提前謀劃，過程監(jiān)控等措施來控制和管理索賠的時間。建立《工程索賠管理預案》，對于在工程中可能發(fā)生的索賠事項提前進行策劃，并提出響應對策，在事件發(fā)生后及時進行申報和反饋。在工程進行過程中，建立《索賠工作動態(tài)管理臺帳》，通過臺帳清楚的反映工程項目索賠工作具體的立項、申報和審批動態(tài)，尤其對于索賠立項工作，應高度重視，工程項目至少在每月要召開一次索賠工作專項會議，對于索賠的立項工作要群策群力，集中所有項目管理人員的智慧，因為索賠的機會往往是稍縱即逝。

管理索賠除了按照規(guī)定時間提交和要求處理解決外，很多索賠在程序上的時間要求也很重要，哪一步先做和后做往往結(jié)果差異也很大，下以某工程情況進行說明(詳見案例二)。

案例二；某公路工程，設計圖紙要求中分帶路基橫向排水管在鋪設好以后需要采用灰土回填。施工過程中，橫向排水管一般都在路床范圍內(nèi)，一般施工工藝都是先施工路床，后開挖基槽，再鋪設管道，最后回填基槽。由于基槽的開挖斷面小，在鋪設好橫向排水管后，用灰土回填其壓實度往往很難達到。該施工單位在歷史上對于此類問題有兩種作法，作法一：施工單位通過口頭向監(jiān)理工程師匯報，提出壓實度很難達到，監(jiān)理工程師出于工程質(zhì)量考慮，提出采用低標號素混凝土回填，并下達變更指令。施工單位根據(jù)變更指令，在實施工程前向業(yè)主申報索賠，業(yè)主給予批復，增加相應的費用。作法：施工單位向監(jiān)理工程師提出采用灰土回填工程質(zhì)量很難達到，并提出建議采用低標號混凝土回填，監(jiān)理工程師批復同意。施工單位實施了工程，并在該分項工程結(jié)束后提出了費用索賠，業(yè)主批復“施工單位提出采用低標號混凝土回填，是基于為保證工程質(zhì)量考慮，并為了節(jié)省該工程施工時間，監(jiān)理工程師同意的是施工方案，對于增加的費用視為承包商為保證工程質(zhì)量而采取的措施費用，費用不予增加”。

案例分析：該案例中施工單位實施的是同樣的工程，花費的是同樣的工程成本，但處理方式不同，其最終結(jié)果截然不同。前一種是監(jiān)理工程師主動提出要采用低標號混凝土回填，其為保證工程質(zhì)量其費用理當有業(yè)主承擔。而后一種的理解按照業(yè)主的批復意見一目了然，費用則由施工單位承擔。施工單位根據(jù)歷史上的正、反兩個案例，在以后工程中應采取什么樣的措施應該不言而喻。

3.索賠資料編制的具體要求

索賠文件由前言，索賠事項記述及索賠權(quán)分析，費用和工期延期計算及證據(jù)資料等組成。

要編制合情合理合法的索賠文件，要注意以下諸方面：

第一：索賠資料的結(jié)構(gòu)要嚴謹、條理要清楚。根據(jù)索賠文件的一般結(jié)構(gòu)形式，前言部分寫索賠依據(jù)、費用賠償或工期延長的摘要。再寫索賠事項的發(fā)生經(jīng)過、索賠權(quán)的法律依據(jù)分析，盡可能利用圖表，使問題視角化。費用按照有關(guān)方法準確的計算。最后附有關(guān)的資料。若文件寫的結(jié)構(gòu)松散，亂七八糟，不但會影響索賠速度，甚至還會影響費用或延期時間的最終批準。

第二：在計算費用和工期時要求實，證據(jù)要充分。計算的錯誤或很易被識破的多算，會影響整個索賠文件的可信程度。另外索賠談判是據(jù)理力爭的，應有必要的充分的論據(jù)，才能防止監(jiān)理工程師在反索賠時提出的否認索賠或減少索賠金額的意圖。

索賠的證據(jù)主要包括：(1)招標文件、合同文本及附件，其它的各種簽約(備忘錄，修正案等)，業(yè)主認可的工程實施計劃，各種工程圖紙(包括圖紙修改指令)，技術(shù)規(guī)范等；承包商的報價文件，包括各種預算和其它作為報價依據(jù)的資料，如環(huán)境調(diào)查資料、標前會議和澄清會議資料等。(2)來往信件，如業(yè)主的變更指令，各種認可信、通知，對承包商問題的答復信等。注意：商討性的和意向性的信件通常不能作為變更指令或合同變更文件；業(yè)主和工程師的口頭指令和對工程問題的處理意見要及時索取書面證據(jù)；信件應建立索引，存檔。(3)各種會談紀要。及時反對表達不清、有偏見的或?qū)ψ约翰焕臅劶o要。(4)施工進度計劃和實際施工進度記錄。工程的施工順序、各工序的持續(xù)時間，勞動力、管理人員、施工機械設備、現(xiàn)場設施的安排計劃和實際情況，材料的采購訂貨、運輸、使用計劃和實際情況等，是工程變更索賠的證據(jù)。(5)施工現(xiàn)場的工程文件，如施工記錄、施工備忘錄、施工日報、工長或檢查員的工作日記、監(jiān)理工程師填寫的施工記錄和各種簽證等。它們能全面反映工程施工中的各種情況，如勞動力數(shù)量與分布、設備數(shù)量與使用情況、進度、質(zhì)量、特殊情況及處理。(6)工程照片。常用的有：表示工程進度的照片、隱蔽工程覆蓋前的照片、業(yè)主責任造成返工和工程損壞的照片等。(7)氣候報告。惡劣天氣記錄請工程師簽證。(8)工程中的各種檢查驗收報告和各種技術(shù)鑒定報告。工程水文地質(zhì)勘察報告、土質(zhì)分析報告、文物和化石的發(fā)現(xiàn)記錄、地基承載力實驗報告、隱蔽工程驗收報告、材料實驗報告、材料設備開箱驗收報告、工程驗收報告等，它們能證明承包商的工程質(zhì)量。(9)工地的交接記錄，圖紙和各種資料的交接記錄。工程中送停電、送停水、道路開通和封閉的記錄和證明，有工程師的簽證。各種文件和資料的交接都應有一定的手續(xù)，要有專門的記錄，防止在交接中出現(xiàn)漏洞和“說不清楚”的情況。(10)建筑材料和設備的采購、定貨、運輸、進場，使用方面的記錄、憑證和報表等。(11)市場行情資料，包括市場價格、官方的物價指數(shù)、工資指數(shù)、中央銀行的外匯比率等公布資料。(12)各種會計核算資料。包括：工資單、工資報表、工程款帳單，各種收付款原始憑證，總分類帳、管理費用報表，工程成本報表等。(13)國家法律、法令、政策文件。索賠報告中只需引用文號、條款號即可，在索賠報表后附上復印件。

第三：內(nèi)容要合法，語言要合情。索賠文件是合同執(zhí)行過程中的具有法律性質(zhì)的文字資料，詞語、句間邏輯都不能自身矛盾、或與合同文件矛盾，并對索賠目的要有說服力。

索賠原因可能涉及參與該項目管理的監(jiān)理工程師、業(yè)主管理人員的責任，而索賠事情又要由他們親手來解決，承包商不但在談判中要考究言語，同時在編制索賠文件時，字里行間盡可能講究禮貌，不用不尊重他人的刺激性語言，以圖索賠目的的實現(xiàn)。當屬于業(yè)主或監(jiān)理工程師責任時，可以使用“非承包商責任”或“非承包商合同風險范圍以內(nèi)”等用語。

三、索賠工作的起因及機會分析

1.索賠的起因及分析

引起工程索賠的起因較多，以下列出主要的原因及簡要的分析：

起因一：由于合同文件內(nèi)容矛盾或出錯引起的索賠。首先是組成合同的多項文件不一致或意義不明，合同文件由合同協(xié)議書，中標通知書、投標書、合同專用條款、合同通用條款、技術(shù)規(guī)范、圖紙、標價的工程量清單組成，如合同文件發(fā)生矛盾時應依據(jù)合同的組成順序進行解釋，即排列在前的優(yōu)先于排列在后的，如果是以上文件本身又矛盾的，通常依據(jù)慣例解釋；其次是圖紙或工程量表有錯誤或遺漏，在施工開始前，需要先對圖紙及數(shù)量表進行全面的審核，對于有疑問的及時提出；最后是技術(shù)規(guī)范條文與實際操作不符引起的，眾多的，有時難以判斷的索賠。

起因二：由于圖紙、指示或批準令延期交出造成索賠。需說明的是承包商應向監(jiān)理工程師提出具體需要的時間，若未能按期交出，監(jiān)理工程師也會從已報的進度計劃看出影響進度的。

起因三：由于不利的實物障礙和不利的自然條件引起索賠。包括兩方面，一是人工障礙物，包括各種供排水管道、電纜、廢棄地基、暗渠暗道、墳穴等；二是自然條件，包括地層構(gòu)造、深度、硬度、特殊地質(zhì)構(gòu)造與圖紙差異。

起因四：由于工程師提供的水準點、基線等測量資料不準確造成的失誤和索賠。

起因五：承包商根據(jù)監(jiān)理工程師指示，進行額外鉆孔及勘探工作引起的索賠。目前在國內(nèi)工程的招投標中，一般要求投標人報出單價，以暫定金額的形式在清單中列出。

起因六：由業(yè)主風險所造成的損害的補救和修復所引起的索賠。依據(jù)合同規(guī)定，以下風險都是由業(yè)主承擔的：戰(zhàn)爭、叛亂、革命、內(nèi)戰(zhàn)；暴亂、騷亂、混戰(zhàn)；核輻射、放射線、核泄漏；超音速飛行器所產(chǎn)生的壓力波；人力不可抗拒的自然災害所引起的索賠；由于業(yè)主提前使用或占據(jù)工程的未完工交付的任何一部分；純粹是由工程設計所產(chǎn)生的事故或損壞，并且這設計不是由承包商設計和負責的。

起因七：由于施工中承包商開挖到化石、文物、礦產(chǎn)等珍貴物品，要停工處理。

起因八；由于需要加強原有道路與橋梁結(jié)構(gòu)以承受“特殊加重荷載”(指大型設備，機械或預制構(gòu)件得等)而索賠。

起因九：由于業(yè)主雇傭其他承包商的影響或為其他承包商提供服務引起索賠。包括由于投標時，不可預見有其他承包商在工地同時施工；使承包商工程曾受阻或中斷；在監(jiān)理工程師指令下，使用了臨時工程或施工設備等，并為其他承包商提供了工程服務。

起因十：由于額外樣品與試驗而引起索賠。工程實施時，由于業(yè)主或工程師對已經(jīng)常規(guī)檢驗合格的工程材料或工程采取的其他新增的檢驗方法時，經(jīng)檢驗合格其費用由業(yè)主承擔。

起因十一：由于工程的揭露或開孔檢查引起的索賠。常指的是隱蔽工程，需滿足以下兩個條件：經(jīng)檢驗后是合格的，未覆蓋前，已通知工程師檢驗，且有足夠時間檢驗。

起因十二：由于工程中斷引起的索賠。包括由于工程師或業(yè)主所犯過失引起工程中斷的索賠，和由于“特殊風險”而不得不中斷工程。

起因十三：由于業(yè)主將土地延遲移交引起的索賠。包括土地推遲移交給承包人引起的索賠-或手續(xù)已移交，但費用未支付給原土地所有人，致使阻工引起的停工索賠。

起因十四：由于非承包商原因造成了工程缺陷需要修復而引起的工程索賠。

起因十五：由于要求承包商調(diào)查和檢查缺陷而引起的索賠。主要指非承包商材料、工藝、設備原因造成的缺陷，其費用應由業(yè)主承擔。

起因十六；由于工程變更引起的索賠。包括加強地方道路引起的索賠；合同中所列出的工程項目中任何工程量的增加或減少；取消合同中任何部分的工程項目的工作；改變工程中任何工作的性質(zhì)、質(zhì)量和種類，改變工程任何部分的標高、基線、位置和尺寸；為完成本工程所必需的任何種類的附加工程；改變本工程的任何部分的任何規(guī)定的時間安排等。

實踐中對于工程變更引起的索賠較多，作好工程項目的變更工作，首先得有一個基礎(chǔ)，這個基礎(chǔ)就是工程的施工圖清單，而工程項目一開工，復核圖紙，核對工程量清單是整個項目合同管理的基礎(chǔ)工作。修正招標工程量清單至正確的施工圖清單，需要發(fā)生的變更稱為項目的0#變更。

在工程招標過程中形成的工程量清單即招標工程量清單，可能是招標圖清單，也有可能是施工圖清單。但這樣的施工圖清單不能認為就是正確的施工圖清單。正確的施工圖清單是施工圖紙經(jīng)審核正確，并且計算準確的工程量清單。

0#變更數(shù)量審核程序，一般分為三步。第一步：對照設計圖紙審核分部設計圖數(shù)量表，即根據(jù)設計圖紙計算出圖紙所給的分部構(gòu)件的圖紙數(shù)量是否正確；第二步：對照分部設計圖數(shù)量表審核圖紙單位工程量匯總表，即根據(jù)分部圖紙數(shù)量計算每個單位工程匯總工程數(shù)量表是否正確；第三步：對照單位工程施工圖紙工程量匯總審核施工圖清單，即根據(jù)單位工程工程量匯總表依據(jù)清單編制技術(shù)規(guī)范計算施工圖清單是否正確。

0#變更單價審核方面，分為兩個方面。第一方面是施工圖清單中沒有單價的需要及時重新申報單價；第二方面是施工圖清單中有單價的，對照分項工程所包含的內(nèi)容，發(fā)生差異的重新申報單價，或要求補償費用。尤其對于第二方面，要引起高度重視，這也是施工單位容易忽略的一個方面，見下案例。

案例三：某項目隧道工程，按照工程量清單，隧道支撐用的臨時拱架是按“榀”計量的。業(yè)主下發(fā)補充技術(shù)規(guī)范中規(guī)定“鋼架支護所需的材料，按圖紙所示或監(jiān)理工程師指示并經(jīng)驗收的各種規(guī)格的鋼架部分圍巖類別，按重量相似以榀計量，鋼筋、型鋼、角鋼、槽鋼、螺栓、螺帽、墊圈、混凝土墊塊、仰拱定位錨桿等作為鋼架支護的構(gòu)件，不另行計量。”該工程所涉及的清單子目有兩項，見下表：

工程進行過程中發(fā)現(xiàn)了型鋼支架中鎖腳錨桿計量問題，按照計量規(guī)則，鎖腳錨桿作為工字鋼的附屬工作，不進行單獨計量。

通過查閱招標文件圖紙，“V級淺埋土質(zhì)加強段20a工字鋼”和“V級淺埋巖質(zhì)加強段20a工字鋼”兩項計量子目的設計圖中均未設計鎖腳錨桿，分部工程數(shù)量表中和單位工程數(shù)量匯總表中均沒有該兩個子目的鎖腳錨桿數(shù)量。

通過查閱依據(jù)施工圖文件，“V級淺埋土質(zhì)加強段20a工字鋼”圖中設計每榀工字鋼鋼架包含22砂漿錨桿48m；“V級淺埋巖質(zhì)加強段20a工字鋼”圖中設計每榀工字鋼鋼架包含22砂漿鎖腳錨桿48m。

經(jīng)統(tǒng)計全線“V級淺埋土質(zhì)加強段20a工字鋼”共計304榀，“V級淺埋巖質(zhì)加強段20a工字鋼”共計568榀，即共計48×304+48×568=41856m錨桿數(shù)量屬于施工圖相比較招標文件增加數(shù)量。投標砂漿錨桿單價33.05元／m，增加成本費用為41856×33.05=1383341元。

案例分析：

(1)依據(jù)技術(shù)規(guī)范計量規(guī)則，型鋼支架報價時應包含鎖腳錨桿費用。但投標是依據(jù)技術(shù)規(guī)范和招標圖紙為依據(jù)報價的，但招標圖紙中工字鋼鋼架中并無未設計有鎖腳錨桿和數(shù)量，所以應認為是變更增加數(shù)量。該費用屬于可變更或可索賠費用。

(2)由于報價失誤，及由于設計原因造成損失問題：

通過實際施工成本對比，發(fā)現(xiàn)“V級淺埋巖質(zhì)加強段20a工字鋼”和“V級淺埋土質(zhì)加強段20a工字鋼”，巖質(zhì)段相對于土質(zhì)段每榀工字鋼鋼架含量，減少20a工字鋼6.23kg，增加φ25連接鋼筋18.5kg。施工成本差異不大，可以忽略不計。所以應認為這兩項工程報價應基本相同。而實際報價兩項差異為7573.06-4792.44=2780.62元／榀。

招標圖紙數(shù)量：見上表中清單子目，“V級淺埋土質(zhì)加強段20a工字鋼”為45榀，“V級淺埋巖質(zhì)加強段20a工字鋼”為883榀，合計928榀。“V級淺埋土質(zhì)加強段20a工字鋼”占兩項數(shù)量之和的45／928=4.849％。

施工圖紙數(shù)量：見上表中清單子目，“V級淺埋土質(zhì)加強段20a工字鋼”為304榀，“V級淺埋巖質(zhì)加強段20a工字鋼”為568榀，合計872榀。

按照招標圖“V級淺埋土質(zhì)加強段20a工字鋼”占總量的同比例，計算施工圖“V級淺埋土質(zhì)加強段20a工字鋼”的數(shù)量為872×4，849％=42榀，“V級淺埋巖質(zhì)加強段20a工字鋼”的數(shù)量為872-42=830榀。

由于報價失誤和設計原因造成損失為(304-42)×2780.62=728522元

解決方案：

方案一、對于施工圖相對于招標圖增加的錨桿數(shù)量進行變更增加，對于施工圖中增加的利潤較低的項目，減少利潤較高的項目引起的虧損博取業(yè)主的同情，從其他角度進行彌補。

方案二、減少“V級淺埋土質(zhì)加強段20a工字鋼”和“V級淺埋巖質(zhì)加強段20a工字鋼”項目，增加“V級淺埋土質(zhì)加強段20a工字鋼(有錨桿)”和“V級淺埋巖質(zhì)加強段20a工字鋼(有錨桿)”項目，重新申報單價。

采用方案二與方案一對比，可以得到全部的費用損失，并且從法理上也是成立的。

起因十七：由于變更使合同總價超過有效合同價的15％而引起的索賠。包含調(diào)整單價或另增減現(xiàn)場管理費和總部管理費。當工程超出原有效價的15％，其超過部分需要扣除相應部分的管理費。當工程變更減少超出原有效價的15％，其超過部分需要增加相應部分的管理費。

起因十八：由特殊風險引起的工程破壞和其他款項開支而引起的索賠。包含兩個方面：修復因特殊風險破壞或損壞的工程；替換或修復此類材料或承包商設備。

起因十九：因特殊風險使合同中斷后的索賠。

起因二十：因合同解除后的索賠。包含：業(yè)主因為自身的需要解除合同；業(yè)主未能在規(guī)定時間內(nèi)發(fā)布開工令；未能在規(guī)定時間內(nèi)付款；無理拒絕工程師發(fā)布的有關(guān)證書的批準；業(yè)主財務混亂或危機而無法繼續(xù)履行合同義務；未經(jīng)承包商同意單方面轉(zhuǎn)讓合同；不可抗力，合同無法履行。

起因二十一：由于業(yè)主違約引起工程的索賠。在業(yè)主有權(quán)根據(jù)合同扣除欠款的條件下，業(yè)主在收到監(jiān)理工程師簽字認可的支付證書支付期到期后的28天內(nèi)，未能向承包商支付款項；或干涉、阻撓或拒絕任何上述證書頒發(fā)所需的批準；或宣告破產(chǎn)，作為一個公司宣告停業(yè)清理，但不是為了改組或合并的計劃而進行的清理；或通知承包商，由于未可預見的理由，或因經(jīng)濟混亂而不可能履行其合同義務；業(yè)主及雇員不及時履行合同規(guī)定的義務而引起的索賠；由于業(yè)主加快進度或宏觀控制造成額外費用發(fā)生引起的索賠；由于業(yè)主未能工程進度要求提供合同規(guī)定供給材料引起的索賠；由于業(yè)主提高產(chǎn)量標準，推遲驗交引起的索賠；由于合同沒有明確規(guī)定的占用地方道路、環(huán)境污染、車輛震動、施工噪音而引起的村民阻工引起的索賠。

起因二十二：由于物價變動引起的工程成本等的增減的索賠。合同允許的按季或月進行的主要材料的單價調(diào)整；其他材料單價市場波動太大時，經(jīng)過努力可予調(diào)整。要善于利用周邊工程業(yè)主或政府政策。現(xiàn)對于物價變動引起的索賠進行探討。

案例四：自2007年下半年以來，由于國際政治、經(jīng)濟及國家宏觀調(diào)控等原因，全國性人工、材料出現(xiàn)大幅度上漲，造成了全國性工程成本加大，工程抗風險能力減弱甚至出現(xiàn)虧損。根據(jù)公路交通工程現(xiàn)狀，對于人工費和材料費調(diào)差進行分析和調(diào)差方式建議。

(1)對人工、材料調(diào)差的分析：

第一：由于國內(nèi)工程項目競標激烈，一般項目本身中標價格低，或需要墊資施工，注定項目抗風險能力差，而調(diào)差是規(guī)避項目風險的有效處理方式。由于建筑市場競爭激烈，一般中標項目價格均比較低，雖然業(yè)主招標合同上均注明合同不調(diào)差，但當不調(diào)差可能危及項目本身按期完工和工程質(zhì)量時，一般業(yè)主還是會從實際出發(fā)，給出合理的調(diào)差處理方式。

第二：是政策性原因造成的人工費及材料價格上漲。從2007年下半年起的材料費及人工費上漲，屬于非季節(jié)性正常波動，已遠超出有經(jīng)驗的承包商能夠合理預見風險范圍。合同中一般都有非承包商所能合理預見風險，應予補償?shù)臈l款，這是為了達成合同目標，賦予承包商的合理權(quán)利。

第三：調(diào)差是國家政策及穩(wěn)定的要求。交通運輸部轉(zhuǎn)發(fā)廣東省交通廳調(diào)差意見，要求業(yè)主和施工單位協(xié)商參照解決，是基于穩(wěn)定公路市場，合理保護業(yè)主利益和施工單位利益角度出發(fā)的。假設沒有一個合理的調(diào)差處理方式，目前的施工單位承攬的施工任務越多(承攬多的大多是優(yōu)秀的單位)，倒閉的越快，這不是國家所愿意看到，也不是有遠見的業(yè)主所希望看到的。

第四：法律對此的規(guī)定。根據(jù)法律規(guī)定，合同約定不調(diào)差的，業(yè)主有權(quán)不調(diào)差。即當工程結(jié)束，業(yè)主決定不調(diào)差，則法律是支持業(yè)主一方的。所以應在工程進行過程中爭取與業(yè)主協(xié)商，妥善解決此問題，也可聯(lián)合其他施工單位共同努力，不應希望待工程結(jié)束后，業(yè)主能夠大發(fā)慈悲給予補貼，尤其是以公司和私人投資性質(zhì)的業(yè)主。

第五：調(diào)差工作要權(quán)衡得失。工程項目要權(quán)衡得失，如業(yè)主已經(jīng)給予調(diào)差，并且調(diào)差規(guī)定相對合理或本身調(diào)整幅度大于本建議中所給出的調(diào)差方式，則沒有必要按照本建議中做法要求業(yè)主重新調(diào)整。當工程本身中標時材料價高于采購價，合同未規(guī)定要調(diào)差，而業(yè)主現(xiàn)在要一刀切，要求高的價格下調(diào)時，則應堅守合同條款。

第六：正確認識調(diào)差工作。由于人工、材料成本增加是眾所周知的事情，承包人應認識到此工作做與不做，其結(jié)果的差異。不爭取肯定沒有結(jié)果，沒有按照正確的方式爭取也會事倍功半。由于該工作涉及到所有參建單位，一味考慮與業(yè)主關(guān)系，調(diào)差時“搭順車”是不可取的。由于涉及到共性問題，只有自己去爭取，過多的把精力放到此問題上，最后大家共同得益則產(chǎn)出與投入不相稱。建議承包人在業(yè)主的各種會議及業(yè)主主要領(lǐng)導檢查時提出此問題，并且聯(lián)合其他兄弟單位共同提出，造成輿論效應，加速問題的解決。

(2)人工費調(diào)差方式

人工費目前各地建設部門出臺了很多規(guī)定，但交通系統(tǒng)較少，這和建設管理體制的差異有很大的關(guān)系。一些省份交通系統(tǒng)也出臺有相關(guān)文件，如比本建議中辦法有利，則按照該省辦法要求業(yè)主執(zhí)行。若沒有相關(guān)辦法，可以參照本建議向業(yè)主申報相關(guān)要求調(diào)價文件。

人工費漲幅可以參照當?shù)卦靸r管理站所出版的《工程造價信息》或當?shù)匚飪r部門或統(tǒng)計部門發(fā)布的建筑工人工資指數(shù)，該指數(shù)屬于政府或行業(yè)協(xié)會發(fā)布，具有一定的法定性，相對于各單位使用民工實發(fā)工資向業(yè)主報送相對客觀，業(yè)主也容易接受。

已完工程人工費數(shù)額的確定，按照預算定額確定相對合理，但比較復雜，最好的辦法是按照占工程投資額的百分比估算。最終由業(yè)主確定，一般在10～15％之間。

調(diào)差比例由雙方合理協(xié)商決定。

人工費調(diào)差示例，如某工程：

①工資指數(shù)以99年3季度為基數(shù)，為100。

②統(tǒng)計資料顯示的該地區(qū)07年3季度建筑工人工資指數(shù)為200，07年4季度建筑工人工資指數(shù)為200，08年1季度建筑工人人工工資指數(shù)為233，08年2季度建筑工人人工工資指數(shù)為261，08年3季度建筑工人人工工資指數(shù)為261。

0512程中標日期為07年3季度。

④工程07年4季度完成投資為50萬元，08年1季度完成投資為50萬元，08年2季度完成投資為800萬元，08年3季度完成投資為1000萬元。

⑤由于人工費大幅上漲，已非承包單位所能承擔合理風險，對于上漲部分，假設雙方協(xié)商確定的人工費上漲部分施工單位承擔20％風險，業(yè)主承擔80％風險。

⑥人工費占合同投資額暫按15％計算。

⑦由此計算的業(yè)主應補償差價為：

[50×15％×(200／200－1)+50×15％×(233／200－1)+800×15％×(266／200－1)+1000×15％×(266／200－1)]×80％=72.27萬元。

(3)材料費調(diào)差方式建議：

目前各省對于材料調(diào)差均有意見出臺，但調(diào)差幅度不一，比本文有利的，按照業(yè)主調(diào)差意見執(zhí)行。若業(yè)主調(diào)差幅度過小，造成項目風險過大，則可參照本文思路及相關(guān)依據(jù)，建議業(yè)主合理考慮施工單位風險。

分析材料贊調(diào)差總體施工單位合理風險范圍：

若合同中約定所有材料均由項目部采購，風險由項目部承擔，材料價格大幅上漲造成的項目部承擔風險過大。調(diào)差數(shù)量可以參照預算定額標準，材料價差承擔幅度的合理性對于工程能否正常進展，工程質(zhì)量及工期按期完成影響很大。

合理材料風險范圍計算：

①材料費占合同百分比：按照一般工程材料費占合同投資額的50％～60％，材料費按投資額的50％取定。

②工程正常利潤：公路工程預算編辦中的計劃利潤為4％，一般施工單位正常工程利潤為5％，按預期利潤5％計算。

④施工單位所能承擔正常風險：施工單位理論上應承擔一定的材料風險，但由于全國性上漲原因，如果全部利潤都計入風險承擔范圍，且一個公司全部工程均是如此，則項目的全部虧損勢必導致企業(yè)最終倒閉，并且考慮其他風險還未考慮，所以正常施工單位所能承擔的材料風險應為2，5％左右。

④按照全部材料均給予調(diào)差，本工程施工單位應承擔的材料風險為2.5％／50％=5％。

⑤全部材料調(diào)差操作起來難度較大，業(yè)主一般只對主材進行調(diào)整，則主材調(diào)差時，施工單位能承擔的風險應該小于5％。

⑥交通運輸部轉(zhuǎn)發(fā)廣東省交通廳調(diào)差文件：該義件規(guī)定對于鋼材(含鋼筋、鋼絞線、精軋螺紋鋼、鋼護筒、鋼板等)、油料按照±3％，水泥、半成品(含成品)按照±5％，地材±8％的幅度進行調(diào)差。這與上述算法計算的施工單位的風險范圍基本吻合。該文件本身也是希望業(yè)主合理調(diào)差的依據(jù)。

起因二十三：由于后繼的法規(guī)的變化引起的索賠。如國家定額編制辦法調(diào)整；工資增加及統(tǒng)納養(yǎng)老保險；水電費及附加貲提高；養(yǎng)路費及附加費提高；其他有關(guān)費稅的提高。

國家提出在2009年1月1日起征收燃油稅，取消養(yǎng)路費征收，這屬于典型的由于后繼的法規(guī)的變化造成的施工成本增加。由于國家選擇在油價大幅下跌的時間點征收此費用，所以增加的成本有其隱蔽性。但仍屬于可索賠費用。某省交通廳定額站對于此部分費用進行測算，認為綜合性路基、橋梁工程在剔除掉本身需繳納養(yǎng)路費的運輸類車輛外，大型施工機械由于費改稅政策需要增加的工程成本約占項目總投資額1％～2.5％。

起因二十四：由于貨幣及匯率變化引起的索賠。

起因二十五：工程保險引起的索賠，指與保險公司根據(jù)投保項目索賠部分。承擔到工程后，工程項目一般均要投保工程一切險、第三方責任險。當發(fā)生自然災害(洪水、水災、冰災、海嘯、風暴、雪崩、地震、雷擊、冰凍等)；意外事故、設備事故；盜竊；職工缺乏經(jīng)驗、疏忽、過失或其他惡意行為；原材料和工藝缺陷引起事故及其他等；爆炸及其他不可預料的突然事故等依據(jù)保險合同可以獲得賠償。

2.索賠機會及分析

工程實施中的索賠機會是客觀存在的，要善于發(fā)現(xiàn)和及時抓住索賠機會，必須學會對比分析，抓主要矛盾。

第一是合同條款的分析和應用。應用FIDIC合同條件進行索賠，必須熟悉和掌握FIDIC合同條件，領(lǐng)會其實質(zhì)精神，只有熟練的應用FIDIC合同條款者，才能及時發(fā)現(xiàn)索賠機會，提出索賠要求。FIDIC合同條款的規(guī)定相當嚴謹和具有邏輯性，但又不乏靈活性，同一索賠事件會牽涉到幾個合同條款的應用，同·索賠事件，也有因引用FIDIC合同條款不同而發(fā)生爭執(zhí)。因此，對于搞索賠及合同管理人員來說，既要熟悉合同條款及相關(guān)的法律規(guī)定，又要懂得工程技術(shù)和經(jīng)濟核算體系，在工作中增長索賠知識和經(jīng)驗，才能慢慢地使索賠工作順利地開展。

第二是工程進度分析。工程進度計劃的執(zhí)行過程中，由于主觀或客觀各種因素的干擾，與實際進度總有差異，這需要一方面調(diào)整進度計劃，另一方面分析比較工程實際進度與原計劃進度之間的差異原因，是否存在著可據(jù)以索賠的工程變巫，業(yè)主延誤干擾等情況，以便及時抓著索賠機會進行索賠。現(xiàn)以案例對此進行說明：

案例五：內(nèi)蒙古某黃河大橋，簽訂合同約定工期為2007年10月1日～2009年7月18日。期間跨一個冬休期，在冬休期內(nèi)在河道范圍內(nèi)的材料和設備必須撤出，以滿足來年凌汛的通過。該工程每年有效施工工期從4月15日至10月15日，工程進行到中期，發(fā)現(xiàn)項目已無法按照合同簽訂工期完工。通過對工程進度網(wǎng)絡圖進行分析，本工程無法按期完工，存在以下主要客觀原因：

(1)圖紙到位晚，發(fā)生了大量的變更。經(jīng)監(jiān)理工程師簽發(fā)的主橋墩柱工程(處于關(guān)鍵線路上)圖紙下發(fā)甘期為2008年8月4日，按照墩柱最早施上期推算是延遲了三個月，含為墩柱工程的準備工作，有充足理由計算將按原有工期延遲3.5個月，按照原有工期推遲計算的主橋竣工工期是2009年12月3日。但由于氣溫關(guān)系，實際當?shù)匾?0月15日以后不得施工混凝土工程，由于最后施工的是橋梁的合攏段，其施工對質(zhì)量的要求很高，故按此推算，需要經(jīng)過冬休后才能施工最后合攏段。混凝土工作開工期為4月15只，實際最終主橋工期按照關(guān)鍵線路計算需要延遲到2010年的6月3日。在09年冬休前，對于合攏段需要先進行鋼骨架固結(jié)。

(2)不可抗力對工期的影響，由于項目民工多數(shù)為四川等地民工，由于“5·12”地震影響，民工在地震后有部分人員回家進行震后建設，對整個工程下部施工期有所影響。

通過對于網(wǎng)絡圖關(guān)鍵線路工作進行分析，本工程總工期由于有效工期延長3.5個月和由于主橋掛藍合攏塊件先后順序影響，項目必須跨2010年的一個冬休期才能完成，導致日歷工期延長10.5個月。

由于工期延長，同時增加10.5個月的項目管理間接費用，并增加一個冬休期除管理費外的直接費用(人員無法調(diào)劑使用的待工和窩工費用及冬休期人員、設備進出場費用)。對于前期存在的人員進場窩工費用，要求予以合理補償。

第三是工程成本分析。尋找和及時抓著索賠機會，必須熟悉工程成本的構(gòu)成要素，并具有控制和分析比較工程成本實際發(fā)生與預算成本的差異的能力，以便進行費用索賠。須注意以下兩方面的問題：首先是合理和細致的工程成本預算體系。詳細的工程預算可以準確計算出實際的工程成本與預算成本的偏差，可以查找實際工程成本超支的原因，以便發(fā)現(xiàn)施工承包合同實施過程中的索賠機會。其次是進行工程成本差異分析。成本差異是用于發(fā)現(xiàn)實際成本相對預算成本偏差的原因的一種好方法。常用公式為：

實際成本=實際用量×實際單價

實際花費預算成本=實際用量×預算單價

預算成本=預算用量×預算單價

價格差異=實際成本－實際花費預算成本

數(shù)量差異=實際花費預算成本－預算成本

成本總差異=價格差異+數(shù)量差異

即：成本總差異=實際成本－預算成本

成本差異由多種原因組成，由非承包商的客觀原因或業(yè)主等原因造成，承包商町針對這種差異分析提出索賠巾請，并準備詳細計算的索賠費用報告，若由于承包商自身施工管理或技術(shù)卜的錯誤，或預算工程成本有誤，可通過合理的成本差異分析發(fā)現(xiàn)錯誤，并予以改正。

第四是具體的索賠事件分析。要經(jīng)常注意由于業(yè)主或第三方引起的重要事件，并盡可能早的對這類事件進行分析，看其對工程進展的影響和工程成本的增加，以及是否會降低工效等。如果引起索賠事件的發(fā)生，及早提出索賠意向。應予注意以下事件：由于工程師下發(fā)變更令增加額外的工作，除增加該部分工程量的相應費用外，承包商員工加班工作，持續(xù)加班會造成疲勞，降低生產(chǎn)效率，生產(chǎn)效率的降低造成的損失應得到補償。由于業(yè)主征地拆遷推遲，除補償誤工費及延期外，另致使承包人必須在惡劣氣候下施工，工效降低，并花費額外費用(如砼冬季額外加溫養(yǎng)護費)，應予得到補償。由于業(yè)主雇傭指定分包商不當，造成用工數(shù)量及隊伍變化，可能造成延期及費用增加，承包商有權(quán)向業(yè)主或指定分包商提出索賠。

四、索賠工作應注意的其他問題

1.樹立強烈的索賠理念

中國經(jīng)過改革開放30年來的跨越式發(fā)展，建筑業(yè)市場不斷成熟，建筑業(yè)管理水平也得到了提高，但由于投資體制的原因及各地區(qū)發(fā)展的不平衡，造成了不同業(yè)主管理的理念的不同，同樣的事情在不同地方處理方式和結(jié)果差異非常大。

在工程定價方面：雖然目前實行了工程招、投標制，但仍然是一種隱性的政府定價。而由于工程的稀缺性和當事人的不理智，造成有些工程在投標時就先天不足，往往是成本價，甚至低于成本價中標。在施工過程管理方面：有些業(yè)主和監(jiān)理工程師的管理水平和素質(zhì)不高，卻將造成的損失轉(zhuǎn)嫁給承包商，有些地方吃、拿、卡、要蔚然成風，對于工程進行過程中，屬于合理可索賠的不給賠償，甚至有些業(yè)主以承包商在某地的信譽評價為要挾，要求承包人加大投入，滿足自己政績工程的需要。工程竣工結(jié)算方面，政府審計部門站在自己當?shù)卣睦娼嵌龋瑢ⅰ秾徲嫹ā匪x予的權(quán)利無限擴大，嚴重侵犯承包商合法權(quán)益。作為建筑業(yè)企業(yè)，主要是為了生存和發(fā)展，實現(xiàn)效益最大化，對于不同業(yè)主管理模式除不斷的適應外，應該依據(jù)合同和法律所賦予的權(quán)利，強化內(nèi)部合同管理水平，在干好工程的前提下，有理、有據(jù)的提出工程索賠，必要是要訴諸于法律，維護好企業(yè)利益。

根據(jù)目前國內(nèi)建筑業(yè)發(fā)展狀況，站在承包人的角度，對于索賠工作，應樹立六個方面的理念。一是樹立超常規(guī)確定索賠日標的理念。要在把握市場規(guī)則的基礎(chǔ)上，突破一切條條框框的約束，實現(xiàn)目標效益最大化。二是樹立霸王條款和違法條款都是無效條款的理念。堅決突破合同約束，凡是因為不合理條款造成項目增支減收的，都要下決心理賠。三是樹立招標文件和合同條款同等重要的理念。由下招標文件信息失真造成報價偏低等因素，都是理賠的主要依據(jù)。四是樹立業(yè)主違約必究的理念。由于業(yè)主違約造成的成本增加，要任做好工作的基礎(chǔ)上，依據(jù)合同據(jù)理力爭。五是樹立按合同辦事的理念。凡是合同條款和法律條款明確規(guī)定可以調(diào)整的，要堅決按合同規(guī)定理賠。六是樹立道義索賠的理念。凡是實際成本遠遠大于業(yè)主計價的，都要進行道義索賠。

樹立強烈的索賠理念是工程索賠取得成功的基本前提，但在具體操作過程中，應根據(jù)工程的實際情況，和業(yè)主的處理方式進行適時變通，不能為了一時、一地之利而毀了企業(yè)的長遠利益，也不能為了維護所謂的“良好形象”而置企業(yè)利益于不顧。

2.強化全員合同意識

加強所有管理人員的合同意識，承包商要處理好索賠問題，只靠專門部門和專線人員的力量是不夠的，因為索賠資料涉及到計劃、技術(shù)、物資、機械、測試、及財務會計等各個方面，不但要提供及時，還要準確而不自相矛盾，因此，加強全部管理人員的合同意識是必要的，使他們了解業(yè)主的義務和責任，自己的義務和責任，自己部門及本人的管理與索賠的關(guān)系，明確違約責任，準確提出索賠依據(jù)資料。

3.健全檔案管理工作

建立健全檔案管理工作，及時收集，整理索賠資料，提供可靠的索賠文件。完善收、發(fā)文簽字記錄，保留理賠證據(jù)。由于變更索賠項目的相似性，對于企業(yè)來講，建立企業(yè)內(nèi)部的變更理賠案例庫對于提高企業(yè)的變更理賠能力非常重要，由于企業(yè)規(guī)模擴張人力資源不足，參照成功的案例可以快速提高人員的素質(zhì)，使企業(yè)效益得到保障。

4.樹立良好的形象

工程要干好，良好的工程形象有助于索賠工作的順利開展。工程進展順利，工程質(zhì)量合格，能夠及早投入使用是每個業(yè)主關(guān)心的，業(yè)主關(guān)心的重點是投資收益。實踐證明，良好的工程形象會促使索賠盡快得到批復。依靠長期良好的履約，在某一固定區(qū)域和市場樹立良好的形象，為在該市場內(nèi)取得長期、穩(wěn)定的利潤打下堅實的基礎(chǔ)。

5.處理好與索賠有關(guān)各方的關(guān)系

無論是國際工程項目，還是國內(nèi)工程項目，都是由業(yè)主、監(jiān)理及承包商之間共同管理完成，而國內(nèi)工程又不同程度受上級行政干預。想要爭取好的索賠效果，就要通過一定的方式，使可索賠亦可不索賠的項目得到索賠，使有爭議的項目能按慣例索賠，使索賠工作速度加快。

要處理好和業(yè)主、工程師的關(guān)系，如果業(yè)主或工程師之間有內(nèi)部矛盾，也不能讓矛盾轉(zhuǎn)化成對承包商的矛盾。對承包商來說，只有利益是永恒的。

6.注重運用索賠技巧

第一：要理解“原始合同狀態(tài)”、“實際狀態(tài)”、“實際合同狀態(tài)”的區(qū)別，并明確努力的方向。原始合同狀態(tài)是投標時所依據(jù)的合同狀態(tài)，是投標人據(jù)以報價的依據(jù)，也是合同未發(fā)生任何改變的原始狀態(tài)，具體體現(xiàn)就是投標時的總報價。實際狀態(tài)是依據(jù)現(xiàn)場實際狀況的狀態(tài)，具體體現(xiàn)就是現(xiàn)場實際發(fā)生工程量按照合同單價計算出來的總價。實際合同狀態(tài)是在原始合同狀態(tài)的情況下，根據(jù)現(xiàn)場改變情況加上過程中的索賠后最終的合同狀態(tài)。應該明確的是實際狀態(tài)與實際合同狀態(tài)是不一致的。從理論上來分析實際狀態(tài)計算出的總價應該大于實際合同狀態(tài)計算出來的總價，因為實際狀態(tài)中的有些費用的發(fā)生是不能夠索賠的，屬于承包商的風險范圍。但既然承包商的目的就是賺錢，在允許而又“合理”的范圍內(nèi)擴大索賠額是承包人努力的方向。

第二：在進行索賠時，要運用推銷的原理。有個關(guān)于推銷的技巧，說的是合同最容易達成的方式是你把一切都準備好了，只需要對方簽字就行了。在索賠時要為審批資料的人著想，同時充分利用第三方(監(jiān)理工程師和設計代表)的作用。必要時，私下幫監(jiān)理工程師寫出審核意見，當然這種意見需要與監(jiān)理工程師提前溝通，審核意見越詳細越容易得到業(yè)主的審批。申報時要適當留有業(yè)主審批扣除空間。審核意見要加強申報所述內(nèi)容，甚至是進一步完善申報要求。

除上述原因為，這樣做是基于：監(jiān)理工程師可能任務繁重，沒有時間去寫出更具說服力的意見，或監(jiān)理工程師本身素質(zhì)并不達標，但不能因為他本人素質(zhì)不過關(guān)影響費用的審批和企業(yè)的利益。另外這也是目前的管理體制造成的，國外工程一般是先確定工程師，才進行招標，投標報價因素中包括該咨詢公司信譽和該咨詢工程師個人，因為這和將來合同執(zhí)行過程中能否順利索賠很關(guān)鍵。而國內(nèi)工程由于種種原因造成的業(yè)主權(quán)利過大，監(jiān)理工程師素質(zhì)不過關(guān)或沒有充分權(quán)力去公平合理處理問題。

第三：計量工作要與“實際合同狀態(tài)”相吻合，尤其是土方工程。目前國內(nèi)工程大部分是按照合同原始狀態(tài)加上索賠收入后為實際合同狀態(tài)。當合同管理人員辛辛苦苦的做大索賠收入，但由于在具體計量過程中無法將實際合同狀態(tài)的數(shù)量全部計量，則會前功盡棄。對于土方工程，在一般設計過程中都會有一部分包干數(shù)量，如清表補償，填前壓實補償，在合同數(shù)量計算時是直接按照路基底面積乘以一定的厚度計算。但在計量過程中，則需要通過計量表計量，而這中間存在差異，要及早規(guī)避。

第四：要符合審計規(guī)定。根據(jù)目前全國性的大環(huán)境，審計工作力度很大，并且審計有權(quán)力過于擴大的情況出現(xiàn)，而目前政府工程居多。有些省份對于審計已經(jīng)形成了流水線作業(yè)，即審計關(guān)注點都已經(jīng)程序化。企業(yè)應建立《審計案例庫》，以提前應對和規(guī)避審計風險。由于非承包人原因造成，但因種種原因不能審批補償?shù)模趯徲嫊r提出。

第五：涉及多個施工單位的，共性問題不做重點，而將個性問題作為重點。不做重點是不過多關(guān)注審批，但一定要及時申報，可以在共性問題解決時搭順車，同時在可能的情況下，了解其他施工單位所申報的索賠，避免共性問題漏報。

第六：必須審批的不做重點，可批可不批的要多溝通。如增加結(jié)構(gòu)件，屬于明擺的事實，可以按照程序辦理，而對于土方工程或一些摸棱兩可的工程，要作為關(guān)注重點。

第七：變更提出時依據(jù)“理論”狀態(tài)，所涉及子目要齊全。多探討同一事件引起的相關(guān)變更。如某路基工程由于挖方段棄方出現(xiàn)，則可能引起以下事件發(fā)生，如增加“棄方超運”、“棄方場地費”、由于棄方出現(xiàn)可能造成原有調(diào)配的不平衡，會引起增加“借土填方”、減少“利用土填方”、“借土運距”增加、“借土土源費”的增加。具體要根據(jù)實際情況確定。

第八：相關(guān)變更涉及數(shù)額較大的分開申報、審批要容易一些，但要會預留伏筆。因為對業(yè)主的審批權(quán)限往往有規(guī)定，“一攬子”索賠往往很難確定，也容易最終一次性被否定，到最后再補充舉證往往也很難。另外，現(xiàn)實中很多在現(xiàn)場完工的工程，由于變更工作拖延，遲遲不能計價，對項目的資金周轉(zhuǎn)，生產(chǎn)運營造成了巨大的困難。必須認識到變更和工程計價是現(xiàn)場施工生產(chǎn)的最后一個環(huán)節(jié)。拖延計價還會損失項目資金效益。早審批對公司和項目產(chǎn)生巨大的資金效益。

第九：未實施前申報變更取得效益大于實施以后申報變更取得效益。主要是基于如上述第三條原因，當在實際合同狀態(tài)之內(nèi)，即使是超出實際的計量也容易得到審批。

第十：責任論證時，首先證明非承包人責任和風險范圍。但能夠盡可能體現(xiàn)也非業(yè)主現(xiàn)場管理責任的，便于費用審批。

在工程進展的過程中，要會站在業(yè)主的角度思考問題，在索賠事項發(fā)生前或發(fā)生過程中，積極和業(yè)主溝通，提出合理化建議，減少索賠事件所發(fā)生的費用，通過努力減低成本，取得業(yè)主的支持和贊賞，使索賠事項容易得到審批。由于大型工程的業(yè)主一般是政府，對于施工過程中發(fā)生的索賠事項，能通過工程變更的方式取得索賠款項的盡可能通過工程變更，避免索賠工作造成對業(yè)主的責任追究。

在工程實踐中，靠變更令賺錢既容易又保險又方便，具有很好的可操作性，還沒有什么爭端，往往一句話、一個概念，就有可觀的經(jīng)濟效益：因為世界上唯一不變的就是變。在實際合同的執(zhí)行過程中，工程變更令定義本身就說明它也是一種變更，這不是人為所能回避的，而變更在具體操作上要遠比索賠簡單的多一這實際上就把業(yè)主與承包商之間圍繞索賠進行的對抗，轉(zhuǎn)化為雙方的合作嘗試。國際工程中獲取額外收益從易到難依次是：一是變更令，二是調(diào)價公式，三是工程索賠。

第十一：資料申報和簽批必須及時，不能讓業(yè)主或監(jiān)理的人事調(diào)動成為我們虧損的原因。實踐中不僅不能因此而造成該簽批的不能簽批，反而應使人事調(diào)動成為增加費用的契機。

第十二：取得部分成果不能懈怠，取得整個項目的盈利才是最終目的。要有全局觀，不能局限于取得階段性成果就感到滿足，也不能因小失大。

五、結(jié)語

索賠是合同雙方維護各自權(quán)益的重要手段，通過對索賠工作的研究，可以不斷提升工程參建各方的管理水平，最終有利于提高工程的投資效益和整個社會效益。