銀行風(fēng)險(xiǎn)管控“四五六”新概念

風(fēng)險(xiǎn)無處不在、無時(shí)不有。銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，每時(shí)每刻都在與風(fēng)險(xiǎn)打交道，有的風(fēng)險(xiǎn)與金融業(yè)務(wù)直接相關(guān)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，有的風(fēng)險(xiǎn)與金融業(yè)務(wù)沒有直接關(guān)系，或者說不是銀行業(yè)獨(dú)有的，如操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)等。

認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)四特性

風(fēng)險(xiǎn)的共同特點(diǎn)就是不確定性，如發(fā)生的時(shí)間不確定、事件不確定、原因不確定、損失主體不確定、損失程度不確定。以“不確定性”為本質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)是個(gè)動(dòng)態(tài)演進(jìn)、多維復(fù)雜的概念，其主要有如下四個(gè)特性:

線性特性

所謂“線性”就是事態(tài)的發(fā)展方向可控、可測、可知，其變量與函數(shù)值之間具有一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系。銀行風(fēng)險(xiǎn)多數(shù)按指數(shù)曲線變化，即風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)值具有成倍增長的關(guān)系，指數(shù)越大，曲線越陡。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)因素少的時(shí)候，風(fēng)險(xiǎn)值不明顯，但當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)因素增加到一定量時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)值發(fā)生巨大變化。指數(shù)曲線最典型的現(xiàn)象是函數(shù)值變化超越人的一般想象。曾經(jīng)有許多智商不低的人接受調(diào)查，問一張普通的紙，如果足夠大，對(duì)折30次后有多厚，大多數(shù)人回答大約有一本字典那么厚，答案其實(shí)是230張紙的厚度，厚度已超過一萬米，比珠穆朗瑪峰還高。所以說，指數(shù)曲線變化的戲劇性影響由此可鑒。線性特性也稱為乘數(shù)法則，在現(xiàn)實(shí)生活中運(yùn)用廣泛，如社會(huì)總?cè)丝凇⑸鷳B(tài)環(huán)境中的用水總量、污染物總量、國民經(jīng)濟(jì)總產(chǎn)量、金融系統(tǒng)中的流通貨幣總量、信貸發(fā)放總量等。風(fēng)險(xiǎn)的線性特性意味著風(fēng)險(xiǎn)會(huì)發(fā)生裂變，一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)要素能復(fù)制成另外一個(gè)或多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)要素，在風(fēng)險(xiǎn)累積過程中會(huì)呈現(xiàn)乘數(shù)效應(yīng)。線性特性的核心是:風(fēng)險(xiǎn)因素會(huì)成倍放大。

非線性特性

非線性是指有的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)展沒有規(guī)律可循，即輸入與輸出沒有一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系，有時(shí)輸入一個(gè)極小的變量，可能導(dǎo)致一個(gè)非常嚴(yán)重的后果。非線性理論起源于美國氣象學(xué)專家洛侖茲的《混沌學(xué)傳奇》，他認(rèn)為:“一只蝴蝶在巴西輕拍翅膀，可以導(dǎo)致一個(gè)月后得克薩斯州的一場龍卷風(fēng)。”這意味著事物發(fā)展的結(jié)果，對(duì)初始條件具有極為敏感的依賴性，初始條件的極小偏差，將會(huì)引起結(jié)果的極大差異。

2007年開始的全球金融危機(jī)就是蝴蝶效應(yīng)的生動(dòng)體現(xiàn)。始作俑者是伴隨美聯(lián)儲(chǔ)提升利率引發(fā)的美國房屋次級(jí)貸款違約率上升，經(jīng)過一體化金融市場錯(cuò)綜復(fù)雜的網(wǎng)絡(luò)連接，在輸出端以信用違約互換等復(fù)雜金融衍生產(chǎn)品遭受巨大損失和市場流動(dòng)性凍結(jié)為標(biāo)志，引發(fā)全球金融風(fēng)暴。所以說蝴蝶效應(yīng)是一個(gè)以小博大，從量變到質(zhì)變的過程，量變往往不引人注目，質(zhì)變卻驚心動(dòng)魄。非線性特性的核心是:風(fēng)險(xiǎn)因素會(huì)一鳴驚人。

串聯(lián)特性

大家都知道，在串聯(lián)結(jié)構(gòu)電路中，如果有十個(gè)燈泡串聯(lián)在一起，一個(gè)滅了，其他九個(gè)也會(huì)熄滅，因?yàn)樗鼈児蔡幱谝粋€(gè)鏈條上。從銀行業(yè)務(wù)操作流程而言，即使諸如普通存貸款等一些簡單的業(yè)務(wù)，其完整操作流程也會(huì)涉及多個(gè)步驟，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)甚至聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。為此監(jiān)管者必須督促銀行管理者構(gòu)建“橫向到邊、縱向到底、全覆蓋、無遺漏”的業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)管控體系，實(shí)現(xiàn)任何環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都能及時(shí)應(yīng)對(duì)。串聯(lián)特性的核心是:風(fēng)險(xiǎn)因素能以一當(dāng)十。

大概率特性

根據(jù)莫菲定律:“如果一件事有發(fā)生的可能性，那么這件事必定要發(fā)生。”講的其實(shí)是一個(gè)概率問題，即:一件事如果有萬分之一發(fā)生的可能性，那么，重復(fù)一萬次后，這件事就必然發(fā)生。某一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生是小概率事件，但如果多個(gè)小概率事件堆積在一起，那發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件的概率就大大增加了;一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素在什么時(shí)間、什么地點(diǎn)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件是小概率事件，但對(duì)整個(gè)時(shí)空來說，是大概率事件(必然發(fā)生)。

這樣的例子在日常生活中屢見不鮮，即看上去是小概率事件，由于沒引起重視，日復(fù)一日，最終成為必然事件。如醫(yī)學(xué)研究表明，人的脊柱是由多個(gè)椎體連接而成，最有利的狀態(tài)是，要么與地面垂直，要么與地面平行，如果經(jīng)常處于其他狀態(tài)，脊柱損壞的可能性比較大。如果一次坐姿不好有十萬分之一損壞脊柱的可能性，那么天天坐不好，脊柱損壞的可能性就是100%了。對(duì)于一次坐不好損壞脊柱的概率是小概率，但是不良習(xí)慣帶來的損壞就是大概率事件。很多風(fēng)險(xiǎn)事件，都是小概率的積累，要么是同一種小概率事件多次重復(fù)，要么是多個(gè)小概率事件綜合成因，看似小概率事件，其實(shí)是大概率事件。

作為銀行來說，本身就是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)是天經(jīng)地義的，但如何對(duì)待小概率風(fēng)險(xiǎn)卻大有文章，如果沒有強(qiáng)烈的防風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)小概率事件熟視無睹，那么大風(fēng)險(xiǎn)必定來臨。農(nóng)業(yè)銀行邯鄲分行金庫被盜案就是一個(gè)典型的例子，大家對(duì)守庫員的行為都習(xí)以為常了，認(rèn)為不會(huì)發(fā)生問題，短時(shí)間內(nèi)不一定發(fā)生，但天天都這樣麻痹，甚至麻木，驚天大案必然發(fā)生。大概率特性的核心是:風(fēng)險(xiǎn)因素會(huì)積小成災(zāi)。

管控風(fēng)險(xiǎn)五步曲

莫菲定律中提到，要讓風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生，必須消除其可能性。但對(duì)銀行來說，完全消除可能性是不現(xiàn)實(shí)的，除非不要開銀行。那么如何管控銀行風(fēng)險(xiǎn)呢?根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)四特性，可以將大概率事件分解成若干個(gè)小概率事件，對(duì)小概率事件分別控制，就能實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控的總體效果。具體來說按以下五個(gè)步驟管控風(fēng)險(xiǎn)，能獲得良好效果。第一，分解風(fēng)險(xiǎn)源;第二，尋找關(guān)鍵因素;第三，減少風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn);第四，降低風(fēng)險(xiǎn)值;第五，防災(zāi)加備災(zāi)。

分解風(fēng)險(xiǎn)源

任何風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生都是由多種可能性的組合形成的，一般來說，風(fēng)險(xiǎn)事件主要由人、物、環(huán)境、氣候等諸多因素造成。首先要從源頭對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分解，可以從最主要的風(fēng)險(xiǎn)源開始如剝筍般逐層分解，按直接原因和間接原因，逐級(jí)細(xì)分。

我們分析總結(jié)2007#12316;2008年全球金融危機(jī)爆發(fā)的原因時(shí)，可以發(fā)現(xiàn)金融體系的幾個(gè)組成部分都存在風(fēng)險(xiǎn)源，如在金融市場層面，缺乏信用衍生品等場外金融衍生品的中央結(jié)算系統(tǒng)，造成交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)防控的最重要樞紐缺失。在金融機(jī)構(gòu)層面，現(xiàn)有的公司治理結(jié)構(gòu)無法有效解決道德風(fēng)險(xiǎn)問題，過度掛鉤短期利潤的薪酬激勵(lì)結(jié)構(gòu)鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)管理人員和員工在“負(fù)贏不負(fù)虧”的問責(zé)機(jī)制下承受不必要的過量風(fēng)險(xiǎn)。在金融監(jiān)管方面，長期關(guān)注個(gè)體機(jī)構(gòu)安全的微觀審慎監(jiān)管缺乏整體宏觀視野，無法有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。通過以上方法可以找到許多與風(fēng)險(xiǎn)事件相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)源頭。

尋找關(guān)鍵因素

任何一件事的發(fā)生及發(fā)展，可能存在多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素，但總有一個(gè)是最主要的，找到了主要因素，就掌握了事件的本質(zhì)。由于人們對(duì)客觀事物的認(rèn)識(shí)有一個(gè)過程，有時(shí)找不到或找不準(zhǔn)主要因素，有時(shí)找到的是偽原因。

如某工廠的沖床車間，經(jīng)常發(fā)生沖錘把工人的手指砸斷事件。每發(fā)生一次事故，車間主任都要給廠長寫一份檢討，主要內(nèi)容不外乎安全意識(shí)淡薄、規(guī)章制度不落實(shí)、現(xiàn)場管理混亂、崗位職責(zé)不清、監(jiān)督檢查不力等，但事故還是經(jīng)常發(fā)生。由于沒有找到發(fā)生事故的真正原因，因此只能是事故、檢查、整頓、再發(fā)生事故的悲劇周而復(fù)始地重演。找不到發(fā)生問題的真正原因，就不能從根本上解決問題。其實(shí)該車間發(fā)生砸手事件，并非工人安全觀念淡薄，試想有誰不愛惜自己的手呢?關(guān)鍵問題是，人的反映速度沒有電流快，而且人通常會(huì)出錯(cuò)，這是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的，要從根本上解決這一問題，必須解決人不出錯(cuò)的問題。根據(jù)莫菲定律，只要有出錯(cuò)的可能性，則事故必定要發(fā)生，若要類似事故不發(fā)生，必須消除其可能性。后來工廠技術(shù)人員通過技術(shù)革新解決了這一問題。他們把沖床的起動(dòng)按鈕改成雙手控制，只有兩只手同時(shí)按下按鈕，沖錘才起作用，這樣，工人再也不會(huì)因雙手不協(xié)調(diào)而被砸手了。技術(shù)改造后，工廠不需為此搞教育了，車間不需張貼各種宣傳標(biāo)語了，車間主任也不需為此寫檢討了。

減少風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

風(fēng)險(xiǎn)分可控和不可控兩大類，將可控風(fēng)險(xiǎn)因素盡可能減下來，就是對(duì)提高安全度的貢獻(xiàn)。根據(jù)莫菲定律，要讓風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生，必須消除其可能性。構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)的主要因素找到后，就可以對(duì)這一因素的原因進(jìn)一步進(jìn)行細(xì)分，將導(dǎo)致這一風(fēng)險(xiǎn)因素的可能性減掉。

比如駕車風(fēng)險(xiǎn)，盡管原因很多，但最主要的威脅來自該剎車的時(shí)候剎不住車這一核心原因，所以要對(duì)這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素予以根本解決。車剎不住的原因主要有兩個(gè):一是人沒有做剎車的動(dòng)作，二是剎車不靈。人沒有剎車的原因可能是人沒有剎車的意識(shí)，也可能是反應(yīng)速度慢;剎車不靈的原因，可能是剎車系統(tǒng)故障，也可能是車速太快，使剎車效率下降。要解決以上問題，主要是解決人的問題和車的問題。

所以，要確保車輛不發(fā)生大的風(fēng)險(xiǎn)，必須堅(jiān)持以下五種情況不開，即“酒后不開、心情不好不開、休息不好不開、身體不好不開、車況不好不開”。做到“五不開”，就相當(dāng)于減少了行車的五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。這一方法適用于任何形式的風(fēng)險(xiǎn)控制，只有消除了那些對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有直接關(guān)聯(lián)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)程度才能降低。

降低風(fēng)險(xiǎn)值

有一類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)雖然對(duì)整個(gè)系統(tǒng)安全影響大，但無法消除，如果消除了，意味著效益也消除了。這一類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，就要采取降值的方法，以減輕對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的影響。如開車中的剎車效率問題，最安全的方法是永遠(yuǎn)剎住車不讓車行走，但這樣行車效率就為零，風(fēng)險(xiǎn)控制沒有意義。為了降低風(fēng)險(xiǎn)，又要確保效益，必須采取“雙降”的方式，即風(fēng)險(xiǎn)和效益同時(shí)下降。具體來說，對(duì)于行車中容易發(fā)生事故的地方，應(yīng)該把車速降下來，以犧牲部分車速為代價(jià)，來降低風(fēng)險(xiǎn)值。另外，對(duì)提高效率沒有幫助但對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有較大影響的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，要堅(jiān)決減掉。如開車中的“英雄車、賭氣車、違章車、違紀(jì)車、無德車”等，對(duì)行車效益沒有影響，要堅(jiān)決杜絕。

銀行經(jīng)營中的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，也可使用類似的方法，將不能消除但對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)有重大影響的重要節(jié)點(diǎn)，采取降值的方法，以減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，或者減輕損失程度。如銀行通過控制部分時(shí)點(diǎn)的杠桿率，收緊部分行業(yè)的信貸、限制特定行業(yè)和地區(qū)的信貸投放規(guī)模等等，以降低風(fēng)險(xiǎn)敞口。

防災(zāi)加備災(zāi)

對(duì)于可控風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)過以上四步努力，已將風(fēng)險(xiǎn)程度降到最低，但是，并不意味著風(fēng)險(xiǎn)完全消失。有的風(fēng)險(xiǎn)只是頻率降低，但還會(huì)發(fā)生，有的風(fēng)險(xiǎn)只是損失程度降低，但仍然會(huì)有損失，有的風(fēng)險(xiǎn)是人們難以抗拒的。那么，對(duì)那些無法預(yù)測的風(fēng)險(xiǎn)，則要通過制定應(yīng)急預(yù)案和災(zāi)備方案以及事件發(fā)生后的具體處置措施來盡可能地減少損失，使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)做到“臨危不懼”和“臨危不亂”。

例如，為防止重大自然災(zāi)害和意外事故發(fā)生導(dǎo)致銀行支付結(jié)算系統(tǒng)中斷，監(jiān)管部門督促各法人金融機(jī)構(gòu)在總部注冊(cè)地以及之外的異地建立數(shù)據(jù)備份中心，以維護(hù)支付系統(tǒng)的安全。無論是哪一個(gè)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)控制，都必須做最壞的打算，在條件允許的前提下，做最極端的壓力測試，以積極的態(tài)度面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，以充分的準(zhǔn)備應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，讓風(fēng)險(xiǎn)真正發(fā)生時(shí)，損失降到最低。災(zāi)備的核心原則是:“根據(jù)常識(shí)可以預(yù)見的災(zāi)難一定要預(yù)見到，預(yù)見到的災(zāi)難一定要做好充分的災(zāi)備。”

預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)六措施

以上五步曲都是在面臨風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)如何應(yīng)對(duì)和控制的方法，猶如兩軍作戰(zhàn)，是如何打仗和如何打勝仗的問題。對(duì)軍隊(duì)來說，打勝仗固然重要，但不是最重要的。我國古代兵圣孫子說:“百戰(zhàn)百勝，非善之善者也;不戰(zhàn)而屈人之兵，善之善者也”。防范風(fēng)險(xiǎn)也是如此，風(fēng)險(xiǎn)來了，讓風(fēng)險(xiǎn)程度降下來，把風(fēng)險(xiǎn)損失減下來，是我們追求的，但并非最高境界。最高境界是讓風(fēng)險(xiǎn)不發(fā)生，或遏制在萌芽狀態(tài)。對(duì)于金融系統(tǒng)來說，把風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口前移是積極的和科學(xué)的態(tài)度。如何才能讓風(fēng)險(xiǎn)盡可能地避免呢，以下六項(xiàng)措施是可供遵循的黃金法則:

治理與管理相結(jié)合，治理在先

治理與管理的區(qū)別在于:治理更側(cè)重于體制、編制、架構(gòu)、結(jié)構(gòu)方面的調(diào)整，更具戰(zhàn)略性、宏觀性、永久性;管理側(cè)重于制度規(guī)定方面的建設(shè)，更具戰(zhàn)術(shù)性、微觀性、即時(shí)性。治理與管理在風(fēng)險(xiǎn)控制中都占十分重要的地位，但就二者比較而言，應(yīng)該把治理放在第一位，結(jié)構(gòu)具有決定的作用。例如金剛石與石墨，都由碳原子構(gòu)成，由于原子結(jié)構(gòu)不同，呈現(xiàn)出完全不同的品質(zhì)。治理包括公司總體架構(gòu)、人員編成、職能分工、硬件設(shè)施建設(shè)總體規(guī)劃等，需要長遠(yuǎn)眼光和科學(xué)構(gòu)想，例如構(gòu)建分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報(bào)告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)非常重要，戰(zhàn)略決策一旦作出，就要堅(jiān)決貫徹，長期堅(jiān)持，不可朝令夕改。管理則是與日常工作緊密相聯(lián)的，是最大量、最經(jīng)常性的工作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制有著直接的影響，也不能忽視。

防災(zāi)與備災(zāi)相結(jié)合，備災(zāi)在先

防災(zāi)就是風(fēng)險(xiǎn)防范，是每時(shí)每刻都需要做的，但是，防災(zāi)不能替代備災(zāi)，因?yàn)橛行╋L(fēng)險(xiǎn)不是以人的意志為逆轉(zhuǎn)的，況且根據(jù)莫菲定律，只要存在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性，那么風(fēng)險(xiǎn)事件必定要發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)防不勝防，防無止境，只有平時(shí)做好了充分的準(zhǔn)備，才能有備無患，使損失降到最低。但是，備災(zāi)也永遠(yuǎn)不能替代防災(zāi)，不能因?yàn)橛辛藗錇?zāi)就放松了防災(zāi)。

防天然與防人為相結(jié)合，防人在先

從各行各業(yè)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件統(tǒng)計(jì)看，大約有20%來自自然因素，如地震、海嘯、惡劣氣候等引發(fā)，有80%來自人為因素，如人為破壞、瀆職失職、意識(shí)不強(qiáng)、能力不足、操作失誤、考慮不周等引發(fā)，可見人禍多于天災(zāi)，防人為因素應(yīng)該成為風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)。銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理，除了自然因素和設(shè)備固有因素帶來風(fēng)險(xiǎn)外，人為因素是主要的，有設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)、組裝環(huán)節(jié)、運(yùn)營環(huán)節(jié)、維護(hù)環(huán)節(jié)、使用環(huán)節(jié)、管理環(huán)節(jié)、外部侵入、人為破壞等幾十個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，這一些都與人的因素直接相關(guān)。

防內(nèi)部人與防外部人相結(jié)合，防外在先

能夠?qū)︺y行構(gòu)成威脅的人群有內(nèi)部人(包括領(lǐng)導(dǎo)層、業(yè)務(wù)員、技術(shù)人員、警衛(wèi)人員、勤務(wù)人員等)、關(guān)聯(lián)人(包括設(shè)備供應(yīng)商、運(yùn)營商、開發(fā)商、審計(jì)部門、競爭對(duì)手等)、外包人員(包括運(yùn)營、工程外包)、客戶(包括銀行儲(chǔ)戶、貸款人、擔(dān)保人、理財(cái)委托人等)、社會(huì)人(與銀行無關(guān)的人)、黑客(包括攻擊、侵入、盜竊銀行的人)、敵人(包括仇視社會(huì)、惡意破壞、制造事端的人)。以上七類人群中，除了第一項(xiàng)是內(nèi)部人外，其余六類都是銀行以外的人，對(duì)這些人的防范難度更大，付出的成本也應(yīng)更高。所以，在規(guī)劃、預(yù)算和人員安排上，要把防外部作為重點(diǎn)，如網(wǎng)上銀行和信用卡的安全，要把防黑客侵入，防外部欺詐、防竊取密碼、防偽造變?cè)煨庞每ǖ茸鳛橹刂兄亍?/p>

管物與管人相結(jié)合，管人在先

作為內(nèi)部管理來說，管人和管物都很重要，但管人的難度更大，情況更復(fù)雜，因?yàn)槿擞兴枷耄锸怯扇藖聿倏氐摹Ｈ说囊蛩睾芏啵致缘胤钟兄饔^故意與非主觀故意兩大類，主觀故意有三種情況比較常見:一是政治失信，如被敵對(duì)分子利用、拉攏、收買等，出賣信息、出賣尊嚴(yán)、出賣靈魂，成為對(duì)立面。二是道德失守，如經(jīng)不起各種利益的誘惑，失去信用，主動(dòng)伸手走上犯罪道路。三是心理失衡，包括仕途失意、情感失落、家庭失和、身體失調(diào)、社交失群、生活失望等引起的對(duì)社會(huì)、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)、對(duì)同事的不滿或仇視，做出危害公眾利益的事情。非主觀故意的情況更加復(fù)雜，如安全意識(shí)淡薄，認(rèn)知水平欠缺，技術(shù)技能落后，習(xí)慣作風(fēng)不良等，都能引起人為因素風(fēng)險(xiǎn)。

因此，在對(duì)人的管理上要把好七關(guān):一是選人關(guān)，選有德、有才、有事業(yè)心、有責(zé)任感的人到重要崗位。二是用人關(guān)，人盡其才，才盡其用，用其所長，用當(dāng)其時(shí)，用當(dāng)其所。三是教育關(guān)，加強(qiáng)對(duì)全員的世界觀、人生觀、價(jià)值觀、職業(yè)操守、企業(yè)文化方面的教育，增強(qiáng)責(zé)任感、使命感。四是培訓(xùn)關(guān)，加強(qiáng)對(duì)全員的理念、觀念、意識(shí)、精神、技能、習(xí)慣等方面的培訓(xùn)，全面提升素質(zhì)。五是管理關(guān)，制定嚴(yán)密的規(guī)章制度，并狠抓落實(shí)。六是控制關(guān)，建立科學(xué)、有效、合理的工作流程，使其相互制約、相互牽制。七是監(jiān)督關(guān)，充分發(fā)揮好內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)、外部委托審計(jì)三道防線的作用。

技術(shù)防范與制度防范相結(jié)合，技術(shù)在先

再好的制度也要靠人去執(zhí)行，而人的思想是變化的，具有不穩(wěn)定性，因此，能借助技術(shù)手段防范的，一定要把技術(shù)手段用足用好。運(yùn)用技術(shù)手段防范是最省力、最有效的，如前面所述的沖床改造，是技術(shù)防范的典型例子，又如電子計(jì)算機(jī)電源接口，最早的計(jì)算機(jī)容易將正負(fù)極接反，當(dāng)時(shí)盡管想了許多辦法，但接反燒機(jī)器的事件屢有發(fā)生，后來發(fā)明了梯形結(jié)構(gòu)的插座，就再也不用擔(dān)心正負(fù)極接反的問題了。

后金融危機(jī)時(shí)代，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)高舉“四把刀”對(duì)商業(yè)銀行加強(qiáng)控制:一是提高資本充足率和資本水平及質(zhì)量;二是嚴(yán)格執(zhí)行杠桿率;三是嚴(yán)格的流動(dòng)性控制;四是實(shí)施動(dòng)態(tài)撥備。這些都是屬于技術(shù)手段，在風(fēng)險(xiǎn)防控中能起到較好的作用。銀行經(jīng)營中建立完善的機(jī)制，從流程上嚴(yán)格控制每個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)，也屬于技術(shù)手段。總之，技術(shù)手段的嚴(yán)密和先進(jìn)，在風(fēng)險(xiǎn)管控中能起到舉足輕重的作用。

(作者系中國銀監(jiān)會(huì)培訓(xùn)中心副主任)