淺談WBS在工程報價軟件中的應用

姚建榮 姚建強 黃業茂

(1.建研科技股份有限公司，北京 100013;

2.中機工程勘察設計研究院廈門分院，廈門 361009)

淺談WBS在工程報價軟件中的應用

姚建榮1姚建強2黃業茂1

(1.建研科技股份有限公司，北京 100013;

2.中機工程勘察設計研究院廈門分院，廈門 361009)

工程造價計價的基本原理就在于項目的分解與組合，而工程報價軟件是工程造價計算的有效工具。將項目管理中的WBS(工作分解結構)概念引入到工程報價軟件中，將大大提高工程造價計價的準確性和造價控制的效率。

WBS;數據結構分解;工程報價;軟件

1 前言

工程報價是工程管理的重要內容，進入本世紀，工程報價領域發生了深刻的變革，隨著工程量清單報價的推廣和國際慣例的引入，企業對項目的招投標技巧、風險防范和成本控制的重視，報價軟件也開始朝著全方位、多功能發展，開始引入了管理理念，為項目實施的全過程提供數據參考，為工程項目的策劃、施工(進度、成本)、控制、結算提供更廣泛的數據支持。將項目管理中的WBS(工作分解結構)工具引入到工程報價軟件中，可提高工程造價計價的準確性和造價控制的效率。本文分析了我國工程報價的“三級管理”方式，引人項目的綜合工具WBS，提出WBS建立的原則，討論了節點建立、項目劃分以及外延擴展應用等問題。

2 工程報價的“三級管理”方式

我國的工程報價軟件大致經歷了三個階段:上世紀80年代，是報價軟件的初創期，通常為行業和企業內部自行設計，所用的計算機技術有限，軟件操作笨拙、功能簡單、應用面窄。上世紀90年代中后期，是報價軟件的成長和繁榮期，誕生了大量專業的報價軟件公司，出現了大批的商業軟件，軟件的功能和易用性得到極大的提升，但此時，報價軟件多停留在定額預算等表層階段。但長期以來，受工程報價組合性概念的制約，國內報價軟件一直停留在“三級管理”的方式上組織數據，即將建設工程按建設項目、單項工程、單位工程三個層次來劃分、組織、管理。這種方式存在一定的局限性。

(1)數據分解方式單一。“三級管理”方式是將一個建設項目分解為一個或幾個單項工程，一個單項工程又分解為一個或幾個單位工程，一個單位工程再細分為一個或多個分部分項工程。這種分解方式盡管也比較清晰，數據內部也有一定的內在聯系，但數據的分解方式單一，條框性強，呆板，不靈活。

(2)不能滿足交叉項目的合理分解。如某醫院裝修改造工程中，“職工食堂改造”和“1、2號樓門診大廳”都有墻面抹灰項目。如果按單位工程加分部分項的方式進行工程拆分，這兩處的抹灰項目必然放在一起;如果這兩處抹灰項目的項目特征相同，還有可能合并為一個項目。這在定額報價中是無可厚非的，但在清單報價，則會產生一些不必要的麻煩甚至是糾份。例如在施工過程中發現“職工食堂改造”中的抹灰項目的工程量或單價計算錯誤，或業主的要求發生變更而要進行單價調整，如果所有的墻面抹灰項目都混在一塊或融為一體，其麻煩是可想而知的。

(3)不能響應復雜工程報價。大型復雜工程項目，工程量巨大，工期長，工種聯系緊密，分包單位眾多。特別是在國際工程報價中，國外項目管理公司一般對工程項目都制定工作分解結構(WBS)，并嚴格執行這一規定。例如某國外城市地鐵項目，總投資約40億美元。它由紅線、綠線兩條地鐵線組成。紅線有36個車站，綠線有19個車站，另外還有一個控制中心。地鐵一部分是地上的高架線路，一部分是地下隧洞。在該項目的投標過程中，業主提出了WBS分解結構。而國內報價軟件沒有WBS的概念，傳統的“三級管理”模式粗略，完全不符合該項目的WBS分解，從而不能響應標書的要求。

(4)多人協同困難。投標工作要求時間緊，一個工程項目的投標工作都是由多人協同完成。使用國內報價軟件，基本是各專業人員各做一份預算，如土建、電氣、給排水三個專業就會有三個工程文件，這些工程文件分離、零散，無法有效地進行匯總。國內多數軟件采取組合鏈接等變通的方式來實現整個項目的報價匯總，這樣大大降低了工作效率。

3 WBS在報價軟件中的應用

WBS(工作分解結構)是Work Breakdown Structure的英文縮寫，是由3個關鍵元素構成的名詞:工作(work)－可以產生有形結果的工作任務;分解(breakdown)－是一種逐步細分和分類的層級結構;結構(structure)－按照一定的模式組織各部分。WBS是項目管理中重要的專業術語之一，也是一個項目的綜合工具。它將工程項目按客觀規律和系統原理分解成若干個便于管理的、可控制的、相對獨立但又相互聯系的項目單元。對一個項目的分解通常是由粗到細，由上到下，由總體到局部，分解的結果類似一個倒掛的樹，所以WBS的基本表現形式為樹狀結構。

3.1 WBS建立的原則

應按照實際工作經驗和系統工作的方法、工程的特點、項目管理者的要求等進行，其基本原則是:

(1)應在各層次上保證項目內容的完整性，不能遺漏任何必要的組成部分。

(2)一個項目單元只能從屬于某一上層單元，不能同時屬于兩個上層單元。

(3)項目單元應能區分不同的責任者和不同的工作內容，應有較高的整體性和獨立性。

(4)應考慮 WBS與承包方式、合同結構的影響。

(5)能夠符合項目目標管理的要求，能方便的應用工期、質量、成本、合同、信息等手段。

(6)WBS不要太多層次，以四至六層為宜。最低層次的工作包的單元成本不宜過大、工期不要太長。

3.2 報價軟件

工程報價軟件是大家經常使用非常熟悉的工具。報價軟件是實現工程造價管理過程中量的計算和價的形成，也就是通常的工程概預算、工程決算、招標標底、投標報價、造價審核等一系列工作。軟件設計和操作流程是對手工報價過程的模擬，并完成手工報價難以甚至不可能做到的工作。手工報價時，首先要熟悉項目文件和圖紙，根據相關定額和規定，統計出工程量和鋼筋數量，然后套用定額并根據工程實際進行換算調整，計算每條子目的單價和合價，編制成預算書，繼而匯總出工程所用的人工、材料、機械并調整為恰當的價格，編制成調價表，最后編制工程取費表，計算出整個工程的造價。

報價軟件是根據上述工程報價過程，設計成如下幾大功能模塊:

工程管理——預算書——人材機——取費計算——報表輸出

(1)工程管理主要功能:建立工程、記錄工程的基本信息、管理已有工程。

(2)預算書主要功能:清單編輯、清單組價;定額子目的編輯、調整、換算;清單及定額工程量的錄入，并計算項目直接工程費用。

(3)人料機主要功能:工程消耗的人工、材料、機械等資源匯總，信息價的處理，特殊資源如主材、甲供、暫估資源的處理等。

(4)取費計算主要功能:根據工程專業、類別不同，進行管理費、利潤、規費、稅金的綜合取費，形成工程總造價。取費表的調用、編輯、修改等。

(5)報表輸出主要功能:提供預算表、工料機匯總表、綜合單價分析表、工程報價表等相關表格。可編輯、修改、輸出、導出EXCEL等功能。

將項目管理中的WBS(工作分解結構)工具引入到工程報價軟件中，可以:

(1)使項目組成明確、清晰、透明;

(2)使責任分工更加明確，更易于操作;

(3)防止操作過程中缺項、漏項或是重復列項，有利于規避和控制風險;

(4)提高報價的靈活性、計算的準確性，和對總體報價可控程度;

(5)分解結果作為項目計劃、管理控制和合同管理的對象，以滿足不同管理層次的需要。

WBS應用于工程報價軟件領域，將一個工程層層分解為可以控制的單元，可以有效地提高報價人員的工作效率。

3.3 報價軟件中節點的建立

工程結構分解(WBS)中的每一項目單元，稱之為節點。節點是具有某種共同屬性的項目的集合，WBS的主要研究對象就是節點。報價軟件中劃分節點的目的，是按某種規則對工程項目進行恰當的分解，即把具有相同屬性的內容放入同一節點，把不同屬性的內容放入不同的節點。圖1是報價軟件中節點建立的基本形式:

圖1 節點類型圖

圖1中可以看出，根據節點的絕對位置及與當前選擇節點的相對位置，節點分為以下幾種類型:

根節點:最上一層的節點，根節點沒有上級節點。

葉節點:最末端的節點，葉節點沒有下級節點。

當前節點:在軟件界面中，當前被選中進行操作的節點。

父節點:當前節點的上級節點，一個節點只能有一個父節點。

子節點:當前節點的下級節點，一個節點可以同時有多個子節點。

兄節點:與當前節點同級別，在排列上相鄰的上一位置的節點。

弟節點:與當前節點同級別，在排列上相鄰的下一位置的節點。

3.4 報價軟件中WBS的劃分方法

一個工程項目的分解在很大程度上依賴管理者的經驗和工程項目的特點。一般來說，在對工程結構進行分解前，要明確分解要達到的目標，然后再根據工程的具體情況決定。

正確合理地劃分工程結構對工程報價工作非常重要，工程結構的劃分應遵循如下原則:

(1)應在各層次上保持項目內容上的完整性，不能遺漏或重復任何部分;

(2)保證上下級節點包含與被包含關系邏輯上的嚴謹;

節點的劃分方法有很多，大致可分為以下幾種:

(1)根據標段組成劃分

如圖2所示。

圖2 標段組成劃分圖

(2)根據工程結構或空間位置進行劃分

如圖3所示。

空間位置有:職工食堂、一層門診大廳、各科室等;結構有安裝、管道等。清楚明了，層次井然。

圖3 空間位置劃分圖

(3)根據工程進展進行劃分

如圖4所示。

工程項目一般有一個較長的施工過程，在這個過程中，經常發生一些變更，將每次變更的洽商單建立一個節點，可以進行有效的匯總，便于管理。

3.5 WBS在報價軟件中的外延擴展應用

工程項目經過詳細的分析、分解、反復修訂后確定了其WBS結構，但實際工作中，難免會出現想查找分布于不同節點的項目內容的需求。如需要重點查看合價大于10000的項目，其資源價格、管理費利潤等報價需要再次斟酌，為了對這些項目進行提取并操作，提出“虛節點”概念。我們孰知的Windows系統下“我的電腦”或“資源管理器”中的搜索功能，該功能可將符合用戶要求的所有文件歸集到一個臨時性的文件夾中。在此文件夾中可對文件進行復制、刪除等操作。“虛節點”與此類似。使用該功能可將工程文件中符合描寫條件的項目臨時集中在一個虛擬的節點中，在此虛擬的節點中可對這些項目進行常規的操作，也可以象普通節點一樣，統計此“虛節點”的人材機，進行取費查看和報表打印。

圖4 工程進展劃分圖

(1)“虛節點”的特點

“虛節點”，顧名思義，就是虛的，不實際存在但為了滿足一些需求而抽象出來的節點。它的特點是:①實際節點中有內容后才能生成;②退出軟件后自動消失。

(2)虛節點的應用和意義

①把握項目重點:使用“虛節點”，提取工程項目中影響報價比重大的項目，可以大大提高工作效率;

②檢查與核對:一個工程項目有成百上千的定額子目，要逐一檢查與核對是一件費時費力效率低下的方法，使用“虛節點”可以快速方便地進行檢查和核對。例如，找出工程量大于100且名稱中含有“鋼筋”的子目等，非常方便。

(3)“虛節點”與普通節點的區別

①普通節點有根節點、葉節點、父節點、子節點、兄節點、弟節點等級別劃分，虛節點沒有級別劃分;

②普通節點可以進行升級、降級、上移、下移等編輯，虛節點不可以;

③普通節點中的費用計入工程總報價，虛節點中的費用不計入工程總報價;

④普通節點和虛節點中的內容是同步的，修改其一，另一個也發生改變;

⑤虛節點可以刪除，刪除虛節點不會刪除所包含的項目，但刪除普通節點中項目時，虛節點中同一項目也會被刪除。

4 小結

報價軟件中應用WBS，工程結構分解可按工程部位、空間位置、施工方法甚至可以結合施工管理、成本控制等來進行工程拆分，從而打破工程專業的局限。結構層次清晰，便于管理;有利于風險控制;分工明確，便于追索考核。理解WBS的實質后，充分利用“虛節點”功能可以提高報價的質量，減少和預防風險和錯誤的發生，而且還能根據不同的要求及時提供各類數據，為管理和決策提供有力的支撐。

［1］(美)格雷戈里 T.豪根(Gregory T.Haugan).《有效地工作分解結構Effective Work Breakdown Structures》.機械工業出版社，2005年7月.

［2］全國造價工程師執業資格考試培訓教材編審組.《工程造價計價與控制》.中國計劃出版社，2009年版.

［3］李波.信息技術與工程造價管理的有機整合［J］.中國科技博覽，2009:31.

A Brief Analysis of the Application of WBS in Project Quotation Software

Yao Jianrong1，Yao Jianqiang2，Huang Yemao1

(1.CABR Technology Co.，Ltd.，Beijing100013，China;2.ZHONGJI Geotechnical Engineering Investigation Design Institute XiaMen Branch，Xiamen361009，China)

The basic principle of project cost estimation lies is the decomposition and combination of a project，while the project quotation software is an effective tool for calculating project cost.Introducing the concept of WBS(Work Breakdown Structure)into the project quotation software will greatly improve the accuracy of project cost estimation and the efficiency of cost control.

WBS;Data Structure Decomposition;Project Quotation;Software

TU723.3

A

1674－7461(2011)01－0087－05

姚建榮(1976－)，女，全國注冊造價工程師。主要從事工程經濟及工程造價管理信息技術研究。E-mail:yyqyjr@163.com;姚建強(1980－)，男，工程師。主要從事工程項目勘察設計施工管理。E-mail:chijunyjq@126.com