商業銀行開展綠色信貸的運行機制研究

孫曉晶

(中國海洋大學研究生教育中心，山東青島 266071)

商業銀行開展綠色信貸的運行機制研究

孫曉晶

(中國海洋大學研究生教育中心，山東青島 266071)

綠色信貸是商業銀行踐行科學發展觀的重要內容之一。商業銀行開展綠色信貸政策的運行機制包括信貸準入機制、信貸管理機制、風險預警機制和動態退出機制。

信貸準入機制;信貸管理機制;風險預警機制;動態退出機制

綠色信貸是現代商業銀行發展的重要趨勢之一，其主要特點是將生態因素納入信貸決策體系，通過關注環保、生態等具有長遠效益的產業，形成有利于節約資源、降低能耗、改善環境的可持續發展戰略，以未來良好的環境效益和社會效益支持銀行信貸業務的長遠發展。2007年國家環保總局、中國人民銀行和中國銀監會聯合推出了綠色信貸政策。各家商業銀行開始順應社會進步潮流，積極響應并實施綠色信貸政策。

一、綠色信貸準入機制

隨著“節能減排”逐漸成為中國經濟發展的主旋律，“節能減排項目”貸款已經成為眾多商業銀行爭搶的焦點。我國各商業銀行以國家產業政策和環保政策為基礎，嚴格信貸市場準入。

首先，實行法人客戶名冊管理。環保不達標的企業不納入名冊，不建立信貸關系;對符合行業政策的節能環保企業納入支持類客戶，積極給予支持。以國家產業政策和環保政策為基礎，堅決遏制高耗能高污染行業過快增長，促進經濟結構調整和增長方式轉變;加快信貸結構調整，防范因環保問題形成的信貸風險。對高耗能高污染行業企業，分類指導，扶優限劣;認真審核貸款的真實用途，防止銀行信貸資金被挪作他用;對能耗不過關、環評不達標、不符合國家產業政策的高耗能高污染行業企業一律不予任何形式的授信支持。堅決收回能耗、污染不達標，或違反國家有關規定貸款企業的貸款，調整和壓縮高耗能、高污染行業貸款;對國家確定的節能重點工程等項目及時跟蹤評估，積極給予信貸支持。對違反國家產業政策、環保政策，可能對環境造成重大不利影響的項目一律予以否決;對達不到準入標準的客戶和項目，一律不介入，一律不增加融資。

其次，對環境違法企業逐戶摸底分析，對因污染治理不達標受處罰企業、被各級環保部門重點監管或列入“黑名單”的企業、節能降耗整頓企業，以及國家產業政策限制類項目，逐戶研究方案，實施逐步退出，確保信貸資產安全。在貸款審查時，把審查企業信用報告中的環保信息、環評是否批準、環保是否達標作為提供信貸支持的首要依據。

最后，嚴格限制污染企業的貸款。根據環保部門提供的信息，及時調整信貸管理，防范企業和建設項目因環保要求發生變化帶來的信貸風險。人民銀行已經將環保信息納入企業和個人信用信息基礎數據庫，在向企業和個人發放貸款時，應查詢企業和個人信用信息基礎數據庫，并將企業環保守法情況作為審批貸款的必備條件之一。根據國家環保部門和金融監管部門的有關規定，按環保風險輕重程度，將貸款客戶分為環境友好型企業、環保合法企業、環保關注企業和環保潛在風險企業共四類九個級別，根據客戶的環保類別分別適用不同的信貸政策。

二、綠色信貸管理機制

(一)環保一票否決制

所謂環保“一票否決制”具體包括三方面的內容:一是所有項目貸款都必須符合國家產業政策和市場準入標準，必須已通過用地預審、必須取得有權審批的環保部門出具的環評合格報告，必須符合區域整體規劃和污染排放指標要求，未經環評或未經有權部門環評審批，或環評未獲通過的項目一律不予貸款。二是所有貸款申請批準前，審批部門必須查詢貸款申請人的環保狀況，凡發現有環保違法或被環保部門實施處罰的，貸款或融資申請一律不予批準。三是在企業評級授信過程中，將企業的環保信息作為授信審查的必要條件之一，對有環保違法信息的企業其信用等級必須下調，并一律不得增加授信，并且要根據實際情況及時壓縮授信。

在綠色信貸推進過程中，“一票否決制”的意義不僅僅在于嚴格限制高能耗、高污染行業及企業的信貸，同時包含了支持綠色產業的發展和壯大。

(二)動態跟蹤監測機制

動態跟蹤監測機制主要有三個方面的內容:一是與各級環保部門建立經常性的信息交換制度。與省、市各級環保局建立日常信息溝通機制，確定專門部門日常聯系省環保局，及時了解環保新政策、環保執法新情況以及企業環保守法新動態等。二是明確專職人員負責環保信息收集工作，積極拓寬信息渠道，對取得的環保信息制定專門流程進行分析、核實，對可能帶來的信貸風險發出預警，形成多層次、全方位的預警信息管理機制，提示有關分支機構及時采取措施控制信貸風險。三是建立定期訪察制度。確保及時發現企業在環保方面存在的問題，防范環境違法突發事件帶來的信貸風險。

(三)信息溝通機制

商業銀行建立健全環保合規信息溝通協調機制，加強與環保部門的合作。同時密切關注新聞媒體報道，形成多層次、全方位的預警信息管理機制。目前，國家環保總局已經與銀監會簽訂兩部門的信息交流與共享協議，首次建立國家環保部門與宏觀經濟部門的信息共享機制。構建包括銀行等金融機構、企業及政府部門的一體化信息機制，互通信息、相互監督，做到真正的信息共享。政府環保部門將企業的環境違法信息及時、準確地公布，為銀行審查企業信貸的申請提供參考、為企業和銀行是否可以享受稅收優惠提供依據，防止騙稅的現象出現;銀行提供使用環境信息的反饋情況，政府部門由此可以了解綠色信貸的執行效果;企業因此可以真正推進節能減排與環保。

(四)審批快速通道

對綠色環保、清潔能源、納入循環經濟、降低污染的優質項目，以及嚴格執行環保審批程序、能夠節能降耗的加工項目優先審批發放，必要時啟動聯合評價程序，提高審查審批工作時效。商業銀行踐行綠色信貸政策，不僅有利于促進節能減排，建立環境友好型、資源節約型社會，而且也有利于商業銀行調整信貸資產結構，規避政策風險。因此，國家對綠色信貸項目的審批要通過“快速通道”，縮短審批的時間，提供審批的工作效率。

三、風險預警機制

商業銀行以開展綠色信貸政策為契機，加快信貸結構調整，積極實施現有融資客戶的結構調整和風險貸款的清收轉化工作。商業銀行建立風險預警機制主要包括兩個部分的內容:一是建立企業環保評估報告制度。商業銀行將環保風險評估直接納入信貸審批流程，要求企業或項目業主在申請貸款的同時提交獨立的環境評估報告。報告的內容按照銀行制定的綠色信貸指南執行，要求企業將項目按照銀行的標準對環保風險分類并提交完整的環保評估報告。同時，要求報告中包含有企業根據風險制定的行動計劃和管理體系，要求包含有公開咨詢的意見和申訴綜合處理方案，然后由銀行對環評報告實行審慎性審查，對所有的報告進行充分的形式審查;二是建立環保報告的實質審查制度。商業銀行在進行合規審查時，不能只是采用環保部門的證明文件，還應對項目的社會環保情況做出自己獨立的判斷。既要關注形式上的合規要求，如相關審批(或核準、備案)文件的權威性、完整性和相關程序的合法性，又要關注實質上的合規要求，包括新上項目是否符合國家產業政策和發展趨勢，項目環評是否與規劃環評的總要求相容等，然后做出正確判斷。

四、動態退出機制

動態退出機制是指商業銀行把環保風險作為關注重點，將排污治理已達標但治污能力沒有全面覆蓋排污量的全部列入退出名單，逐步退出。

對存在違反環保法行為和被環保部門處罰的企業，其貸款質量一律按關注類及以下貸款標準管理;對違反國家有關環保規定超標排污、超總量排污、未依法取得許可證排污或不按許可證排污、未完成限期治理任務的企業，暫停一切形式的新增融資;對能耗、污染雖然達標但環保設施運行不穩定或節能減排目標責任不明確、管理措施不到位的貸款企業和項目，不得增加新的融資;對列入“區域限批”、“流域限批”地區的項目和企業，停止一切形式的信貸支持;對于列入國家環保總局“掛牌督辦”名單和被責令處罰、限制整改、停產治理的企業，一律不得增加新的融資。

F830

］A

］1003－4145［2011］專輯－0011－02

2011－11－20

孫曉晶，女，中國海洋大學研究生教育中心主任。

(責任編輯:欒曉平)