我國商業銀行信用卡業務風險管理研究

○臧皓楠 張啟文

（東北農業大學經濟管理學院 黑龍江 哈爾濱 150030）

一、引言

自1985年中國銀行發行中國第一張信用卡以來，國內信用卡業務在最近幾年獲得了快速發展。據銀監會2011年1月公布的數據顯示，國內信用卡總量已達2.1億張，全年信用卡交易量達5.1萬億元，其中信用卡刷卡消費金額2.7萬億元，國內信用卡市場穩步快速發展。但平靜湖面下，暗流一直涌動不停，由于一些商業銀行信用卡業務違規操作，既損害了金融消費者的合法權益，又危害了信用卡業務的健康發展。央行的數據顯示，截至2010年末，信用卡授信總額達到2萬億元，較2009年末增加6374.61億元，增長46.8%；期末應償信貸總額4491.60億元，較2009年末增加2034.03億元，增長82.8%。信用卡逾期半年未償信貸總額高達76.89億元。由此可見，我國商業銀行必須增強信用卡在市場競爭中的核心競爭能力，嚴格防范各種風險對信用卡健康發展的沖擊，盡快建立和不斷完善信用卡市場風險管理體系，從而達到提高資產質量，提升銀行核心競爭力的目的。

二、我國商業銀行信用卡風險的主要類型及其表現形式

1、信用風險

根據巴塞爾委員會的定義，信用風險主要指金融機構的交易對方違約或不能旅行其合約而導致損失的可能性。信用風險主要表現在商業銀行自身和持卡客戶自身。一是從商業銀行自身來看，一些商業銀行為了占有信用卡市場份額，采取盲目放大發卡群體的政策，沒有建立較為完整的調查、審查、審批風險系統，有的商業銀行雖然有發卡風險防范系統，但是由于執行制度不嚴，降低了信用卡準入門檻，致使大量的假卡、偽卡出現，在發卡源頭上就已經形成了潛在的信用風險。例如：有的商業銀行風險管理控制率已經突破了6%，雖然采取內部人員清收、司法追繳等方式予以補救，但信用卡壞賬損失占比仍然超出監管可控范圍。二是從持卡人自身看，由于持卡人信用風險的缺失，不能及時償還透支額度，有的甚至采取虛假消費手段套取信用卡信用額度后轉入生產領域，一旦資金鏈斷裂，信用風險必然形成。

2、欺詐風險

欺詐風險主要指不法分子惡意透支、騙領、冒用、使用偽造或作廢的信用卡以及特約單位詐騙給銀行造成經濟損失的可能性。欺詐風險主要表現在以下三個方面：一是社會上不法分子與特約商戶或取現網點的不法分子相勾結，通過更改掛失卡的卡號或過期卡的有效期，騙取貨物或現金。二是不法分子在偷竊以及其他方式取得信用卡后通過模仿持卡人簽字，偽造身份證，冒充持卡人進行欺詐性消費或取現。三是一些集體單位利用員工集體辦卡大面積套取現金投入非消費領域行為等都屬于此類市場風險問題。

3、操作風險

信用卡操作風險是指由于操作流程不完善、人為過失、系統故障或失誤及外部事件造成損失的風險。它包括了內部欺詐、業務操作、業務中斷或系統失敗、內部流程管理、就業政策和工作場所安全性等多種信用卡業務所面臨的風險。在我國信用卡業務發展的初期，由于信用卡業務發展的基礎較為薄弱，系統出錯、人員出錯的情況經常發生，給信用卡業務的發展帶來了很多的障礙。操作風險主要表現在：一是有的商業銀行片面追求發卡數量，輕視發卡質量，防線防范意識淡薄。二是個別商業銀行沒有專門的發卡營銷機構，將發卡進行外包形成了操作性潛在風險。三是在發卡、收單、不能堅持制度，執行原則，甚至內外勾結形成了后發性操作風險。四是有的商業銀行發卡把關不嚴，對持卡人的后續管理乏力，銀行卡支付結算系統缺少相應的風險防范預警功能，不良銀行卡透支戶未納入貸中風險資產管理系統等形成了人為制造下的操作風險。

三、信用卡風險對銀行卡市場的影響程度

要了解“三大風險”對信用卡市場究竟有多大的影響程度，必須要掌握三大風險的基本定義及與信用卡的關聯程度，從而形成掌握風險、駕馭風險的能力。

從信用卡業務屬性看，其本質具有國內所有信用卡的基本屬性。既是舶來品，又是商業銀行產品，更是信用工具不可或缺的硬件之一；既是建立信用關系載體的支付結算工具，又是一項高回報、高風險、高收益的新興業務。其標準化的產品個性，預示著市場風險對信用卡市場的影響較弱，但操作風險與信用風險卻對牡丹信用卡的影響較強。從二十世紀九十年代的韓國信用卡大面積壞賬，到近期的美國金融危機致使信用卡信用大幅度失控等，都是由操作風險與信用風險管理缺陷造成的。通過三大風險的基本定義，結合信用卡業務特點，由此可以直接判斷出操作風險與信用風險是信用卡市場的利益攸關方，把住了業務操作關與信用控制關，也就把住了信用卡市場風險關。

四、我國商業銀行信用卡風險管理建議

了解、掌握了三大風險對信用卡市場的風險表現形式及影響程度，就能夠及時把握住整個銀行卡業務在那個點上容易形成風險，從而科學地判斷風險，化解風險。目前，國內對銀行卡業務從不同的角度已經建立了較為完善的風險管理體系和操作流程。重要的是如何去執行制度，按章操作，實現既降低了風險，又確保了業務穩健經營，進而起到推動商業銀行銀行卡市場穩步健康發展，提高經營管理水平的目標。具體應從以下幾方面進行風險管理。

1、業務操作要制度化

對信用卡開戶、領卡、發卡、保管、啟用、授信、催收、止付、核銷等重要業務形成標準流程。建立崗位責任制，重要崗位相互分離。

2、營銷發卡要政策化

對于謹慎辦卡人員必須嚴格審核，審慎審批，對于列入CIIS系統“禁入類”或有其他不良信用記錄的客戶嚴禁發卡。營銷集團批量發卡必須進行市場調查，了解單位類別、性質、經營效益、員工層次等并提交調查報告，經審定后方可營銷，以確保發卡符合政策，符合風險管理的要求。

3、商戶管理要標準化

一是對于新增商戶必須按照確定的準入條件，嚴格審查單位提供的申請資料，做到原件與復印件相符。同時履行對商戶簽約前的實地調查，并經過有權人審定后方可正式簽約。二是對存量商戶必須開展經常性制度檢查，發現疑似套現商戶立即取消受卡資格，收回機具。

4、業務培訓要經常化

根據銀行卡業務發展實際，內部機構整合和崗位調整，勞動組織和業務處理的要求開展經常性的業務培訓。并對原有的規章制度、辦法重新修訂、完善，使各業務崗位和操作環節均置于制度制約之下，使每個風險管理人員均能掌握風險管理制度和流程，業務素質進一步得到提高。

5、風險監管要日常化

一是每日通過POS監控、帳務監控，及時掌握商戶刷卡運營情況，對經營管理出現問題的商戶轉入重點監控。二是堅持每日打印透支清單，逐筆查詢大額交易，對萬元以上金額或同金額多筆的異常交易進行電話核實，確認是否為持卡人本人用卡或對應核實商戶是否存在套現情況，對出現異常交易行為的持卡人要凍結賬戶，取消其用卡資格。三是對透支持卡人改變以往被動追繳方式，在每月到期還款日之前電話溝通、短信提醒還款，擴大牡丹信用卡更安全的影響力。

6、開卡授信要“三關”化

一是嚴把審查關。利用公安證件查詢系統認真核實申領人真實身份、全面查詢申領人有無不良記錄和信用等級狀況。對確有辦卡需要、又不符合免擔保條件的申請人，允許申請人在提供全額質押后辦卡。二是嚴把調查關。把握政策，按照流程操作，從側面通過電信部門查詢其所在單位電話號碼、單位地址，同時進一步核實企業規模大小、經營狀況等，同時對資信狀況不高的客戶進行面對面的調查，確保每一張申請表真實、可靠。三是嚴把審批關。認真執行發卡政策，在詳細審閱審查人、調查人簽署的意見外，重點審查申請人填寫信息資料以及相關要件的真實性，在認真分析確認無誤后方能簽署審批結論，確保新發卡的質量。

[1]劉隆、卜微微：我國商業銀行信用卡業務風險管理研究[J].商品與質量，2010（10）.

[2]黎曉波、王征宇：中國信用卡風險管理的若干問題[J].中國信用卡，2008（1）.

[3]邢征宇、陳維民、李珂：我國商業銀行信用卡業務風險管理淺析[J].海南金融，2005（9）.