深化金融風險教育的必要性與對策

中國建設銀行河南省分行 宰玲霞

深化金融風險教育的必要性與對策

中國建設銀行河南省分行 宰玲霞

一段時間以來，各種社會媒體報道披露的金融業違規違法事件和案件層出不窮，絕大部分是銀行內部工作人員所為。要提高銀行員工道德風險的防控能力，除了健全制度、強化管理、嚴肅懲戒外，更應該深化員工的風險教育工作，這是一項十分重要的基礎工作，這項工作做好了，對銀行的案件防范工作將起到關鍵性作用。

一、深化金融風險教育的必要性

1.主觀思想認識方面。當前，銀行中有些部門和網點在主觀思想認識方面存在著一些問題。主要表現為：有些部門和網點重規模輕效益，重份額輕管理，急功近利思想嚴重，發展方式粗放，短期行為突出；有些部門和網點存有“誰先規范誰吃虧”的顧慮，盡管主觀上有規范的愿望，但又不愿率先規范，因而瞻前顧后、觀望等待；有些部門和網點發展視野不寬、思路不清、辦法不多，似乎除了遷就客戶和降低收費標準之外，再無別的辦法；有些部門和網點甚至把規范與發展割裂開來，對立起來。

2.管理方面。由于經營指導思想上的偏差甚至錯誤傾向，金融單位過分強調規模和市場份額，不注重內部控制與管理，有章不循，甚至無章可循。有時上級的要求和規定到了基層，制度形同虛設，要求也蒼白無力。有的金融單位對規范管理的要求視若兒戲，有令不行、有禁不止。有些金融單位的負責人，甚至是主要負責人，不僅自己不率先垂范，而且縱容、包庇和容忍一些不正當的交易行為。

3.行業競爭方面。目前，金融案件出現了一些新特點，主要表現為：案件發生地點由經濟欠發達地區轉向沿海經濟發達地區和大中城市；涉案主體由基層負責人轉向了從上到下的每個層次；作案手段由傳統的現金出納等柜臺業務轉向了信用卡、理財卡、投資理財、網上銀行等新型業務和手段。現在發生的案件具有隱蔽性、智能性、連帶性和復雜性，給案防和查處工作帶來了巨大挑戰。目前，社會上的企業和個人融資需求旺盛，特別是一些不規范的小民營企業，因為通過合法途徑能夠滿足其資金需求的融資渠道少之又少，他們很容易將目標鎖定在銀行的工作人員身上，銀行工作人員如果不能正確看待、明辨是非和抵制誘惑而被人利用甚至內外勾結，其結果可想而知。

4.風險意識方面。主要表現為：員工風險意識淡漠，銀行內控監督不力。從近幾年發生的案件來看，內外勾結作案多發；從涉案人員看，基層單位負責人和財會人員作案多，涉案金額大。這些現象的發生不是偶然的，有社會環境的原因，特別是經商熱、炒股熱和拜金主義思想的影響，但更主要的還在于銀行內部管理不嚴、用人不當。在銀行內部，一些領導經營管理思想上存在偏差，重經營輕管理，重存款輕結算，重效益輕風險防范，忙于應付日常事務，疏于管理和監督。

從以上原因可以看出，金融案件發生的主要因素是從業人員的風險意識薄弱，有章不循，懷有僥幸心理，沒有意識到風險是無處不在的。因此，筆者認為，深化金融風險教育是非常必要的。

二、深化金融風險教育的方法

1.加強制度學習。各級管理人員及員工要加強合規文化、風險文化教育，培養員工的誠信經營、公平競爭意識，提高他們自覺執行交易行為標準的積極性和依法、合規經營的自覺性及風險防控意識，杜絕不正當交易行為的發生。總體來說，一個單位執行規章制度的好與壞也是一種無形的教育方式，如果常出現有令不行、有禁不止的現象，那么該單位的管理就會松懈，個人對自己要求不嚴等不良問題就容易出現，案件就常會發生。因此，規章制度一旦建立，全單位上下一定要不折不扣地執行，尤其是各級領導一定要帶頭執行，使廣大員工養成遵章守紀的良好習慣。從一些案件中可以看出，如果個別主要領導搞個人說了算，主觀武斷，逆規定程序辦事，就會讓別有用心的人鉆了空子，給案件的發生埋下禍根。因此，落實各項規章制度一定要有嚴肅性，全單位上下必須做到令行禁止，不能時緊時松，更不能文件下發后不了了之。

2.實施員工行為動態管理。要及時了解并掌握員工所思、所為，有針對性地做好員工的思想行為動態分析與管理工作，堅持把員工思想行為動態分析作為防范員工不正當交易風險的一項重要工作來抓，及時發現不良苗頭或傾向，及時采取果斷措施，及時化解風險和隱患。

3.突出檢查和監督重點。要將內控管理制度不健全、落實不到位、陽奉陰違、屢查屢犯的崗位或人員，列為重點監管對象，對其進行全面檢查、反復檢查，直至全面整改。

4.不斷加大檢查處罰力度，依法嚴厲查處各類違規違紀行為。加大監督檢查力度，要標本兼治，注重治本。同時，一定要真正落實對于堅持規章制度和敢于檢舉揭發違紀違法行為的工作人員的獎勵，真正發揮廣大員工的監督作用。

三、深化金融風險教育應把握的要點

深化金融風險教育是一項系統工程，需要各方面大力協調配合，必須通過建立健全制度機制，及時總結案件、案例，不斷豐富宣傳教育內容，創新宣傳教育等方式，不斷深化風險教育工作。

1.把風險教育納入員工教育總體部署。這就要求各級領導要高度重視正面教育工作，將其擺上議事日程，作專門的研究和統一的部署。對每一年度或每一階段的風險教育，都應當有計劃，有安排，有落實，主管部門要定期督促檢查。

2.采取多種形式的教育方式。充分發揮內部信息刊物、網絡等輿論宣傳工具的作用，創建警示教育專欄、網站等，加強對各單位、部門教育的指導和管理，努力形成防查案件人人有責的良好氛圍。

3.把握風險教育的時效性。目前，銀行各項業務發展迅速，金融新產品不斷出現，風險也隨之增加。這就要求有關部門要及時歸納總結新業務、新產品中存在的關鍵點、風險點，做到事前指導、事中檢查、事后總結，不斷更新風險教育的內容，使風險教育更貼近實際、貼近員工，不斷提高風險教育的實效性。

4.加強員工思想政治素質和業務能力的提高。一是強化銀行員工的思想道德和職業操守教育，提高其遵紀守法的自覺性，防范道德風險。二是從頻度和深度上強化員工業務知識培訓，及時更新培訓內容，緊密結合最新的涉及金融的法律、法規和政策進行學習，提高員工的業務水平。三是加強對銀行員工票據業務操作的技能技巧培訓，提高員工有效識別真假承兌匯票和各類詐騙手法的水平。

5.樹立風險防范先進典型。榜樣的力量是無窮的，先進典型是具有代表性的人物或事件，發人深省、催人奮進，是廣大員工學習和效仿的榜樣。樹立和宣傳先進典型，借助榜樣的力量，把誠信、敬業精神的感召變為具體的行動，對于防查案件同樣具有重大的現實意義。因為一個成功的先進典型，尤其是身邊的典型給員工的感覺直觀而真實，釋放的正面效應會更強烈、持久。如金融系統涌現的優秀共產黨員、合規操作標兵、以先進人物命名的工作室等，既使干部員工學有榜樣、趕有目標，起到了極大的激勵作用，又借助先進典型的社會影響力促進了業務的快速發展。

四、深化金融風險教育對防范案件的作用

筆者認為，金融行業中的違規行為分為故意性、營銷性、政績性和習慣性違規4類。這4種違規行為為什么總是前查后犯、改了又犯、屢查屢犯，除了它們具有長期性、復雜性、艱巨性和頑固性外，最根本的還在于員工風險意識不強，領導重視不夠，治理不力。因此，只有深化金融風險教育，強化員工的風險意識，讓員工從思想上形成必須合規操作的意識，認識到防范風險絕不僅僅是風險管理部門和風險管理人員的事情，每個崗位、每個人都要具備風險意識，人人都要關心風險、把握風險，人人都有責任去控制風險。樹立“防范風險人人有責”的思想；使員工明確自己的崗位職責，清楚自己在內部控制系統中的地位與作用，全體員工要自覺地用金融法規和內控制度約束自己的行為，努力創造一種濃厚的內部文化氛圍，從而從源頭上解決前查后犯、改了又犯、屢查屢犯等問題，降低重大違規和案件發生率。

綜上所述，加強金融風險教育，采取多種方式對會計人員進行政治思想、職業道德、法規制度、業務知識、操作技能的教育培訓，全面提高會計人員素質，增強他們的法制觀念和職業道德觀念及風險防范意識，才能保證各項制度的落實，防止金融違法犯罪案件的發生，達到扶正祛邪、防微杜漸、合規合法經營、徹底杜絕金融案件的目的。