推動農村金融組織向多元化農村金融市場向規范化方向發展

張淑英 萬春晶

農村金融組織向多元化、農村金融市場向規范化的方向發展，這是農村金融改革轉換思路的一部分。如何去推動其發展，筆者在此文中，從目前正在試點的以縣為單位的農村信用聯社一級法人說起。

2010年，有關部門曾經提出過兩種農村金融改革方案，即把農村信用聯社改造為由農業銀行控股的農村合作銀行，取消各個獨立的農村信用社的法人資格，以縣為單位組建只有一級法人資格的農村信用聯社。

如何看待對縣農信聯社一級法人這種改革方案?首先，此方案是從實際出發的一種現實選擇。其次，從宏觀管理角度選擇此方案，主要是通過把農村信用合作社的法人組織擴大，達到把農村信用合作社的系統性風險納入到可控范圍的目的。再次。這種方案即使作為一種過渡性制度安排，在選擇時也必須有一個重要的前提條件，這就是要同時作出長期性制度安排。過渡性制度安排有著過渡的實際意義。既要明確長期性制度安排是過渡性制度安排的必然演變方向，還要鼓勵并創造條件讓長期性制度安排能夠同時生長。

顯而易見，我國農村金融改革的基本思路，就是要從以單一模式為主轉變為以多元化模式為主，從以過渡性制度安排為主轉變為以長期性制度安排為主。兩個轉變相互聯系，不可分割。在現階段經濟金融發展條件下，縣農信聯社一級法人或股份制農村合作銀行不宜作出單一性的制度安排，應允許或逐步允許多種形式的金融組織形式在農村同時生存和發展，以滿足農村經濟金融發展的客觀需要。眼下，這些適宜在農村經營和發展的金融組織形式包括原有的農村信用聯社，即獨立法人的和縣農信聯社一級法人的、農業銀行分支機構、農業發展銀行分支機構等：還應包括合作制的農村信用社、股份合作制的農村信用社、股份制的農村合作銀行，即由農業銀行控股和不控股均可、農業發展銀行的分支機構，即對原有的、以承擔政策性業務為主的農村信用合作社進行改造、國有獨資商業銀行的分支機構、股份制商業銀行的分支機構、甚至外資和合資商業銀行的分支機構等；以及證券公司的分支機構、保險公司的分支機構、信托投資公司和財務租賃公司的分支機構或網點等。

然而，允許多種金融組織形式在農村金融領域共同生存、競爭和發展，并不是單純出于農村金融組織結構多元化的考慮，更重要、更長遠的考慮在于把農村金融領域的過渡性制度安排和長期性制度安排結合起來，并且更突出地強調長期性制度安排。所以，除了縣農信聯社一級法人這種過渡性的農村金融組織形式之外，其他的農村金融組織形式，包括政策性農村金融組織形式，均要在生存和發展的過程中格外強調規范化。只有農村金融組織，即從治理結構到內控制度，按規范化的要求進行組建或改組。其經營行為才能夠規范，才能逐步形成規范化的農村金融市場，才能從根本上化解農村金融風險。不同形式的農村金融組織形式其規范化的要求有所不同，但結合目前我國農村金融領域的實際情況，在此強調以下幾種形式的規范化。

一、合作制的農村信用合作社

目前農村信用合作社之所以不規范，其主要原因是沒有按照有些原則來辦，而是按照國有商業銀行的模式在辦農村信用合作社。再繼續這樣辦下去是沒有出路的。應該明確，按合作制原則辦農村信用合作社的目的是為廣大農村居民提供社區化的、互助性(非營利性)的、數額有限的金融服務。那些技術要求高、數額大、營利性的金融服務應該由商業銀行等金融機構去承擔。因此，目前多數農村信用合作社都應該按照一人一票、民主管理、合作互助、非盈利性、社區化服務等原則逐步進行規范化改造。在歐、美那些經濟金融條件高度發達的國家里，互助性的信用合作金融組織至今仍大量存在的事實表明，我國農村信用合作社無論在經濟金融條件較不發達地區，還是較發達地區都有著廣闊的生存和發展空間。為此，還需解決的另一個認識障礙是，農村信用合作社機構規模小并不是導致金融風險或防范化解金融風險不力的原因，而組織制度和經營行為不規范才是真正的原因所在。所以，通過規范農村信用合作社的組織制度和經營行為才是解決當前農村信用社風險真正有效的途徑。

二、股份制的農村合作銀行

目前，我國農村還沒有股份制的農村合作銀行。但是，如果允許組建的話，也不要只允許(或者說最好不要)組建由農業銀行控股的農村合作銀行，而應當積極創造條件和鼓勵組建向社會募股的農村合作銀行。理由很簡單，農業銀行自身離規范的股份制要求的商業銀行標準還差得很遠，還面臨著很繁重的規范化改造任務。顯然，在這樣的過程中由農業銀行控股不利于農村合作銀行的規范化組建和發展。如果農村合作銀行從一開始組建就不能走上一條規范化的發展之路，那還不如不組建，以避免產生新的金融風險。向社會募股的農村合作銀行，不但對銀行治理結構和銀行管理制度的內部要求高，而且對政府部門的行政管理和金融監管當局的金融監管的外部要求也高。因此會相應付出更多的改革成本。但如果不能堅持按照規范化的要求組建農村合作銀行的話，從長遠看，則必將付出更大的經濟成本和社會成本。

三、政策性的農業發展銀行

農業發展銀行組建以來，已將分支機構設到了縣一級。所以，對于農村金融領域來說，當前的主要任務不在于增加新的政策性金融機構。而在于對現有的政策性金融機構進行規范化改造。目前農業發展銀行面臨的主要問題，應該是資金來源渠道和資金運用方式不規范。任何金融機構若以虧損的方式長期經營都是難以為繼的，政策性金融機構也不例外。我們一直主張，借鑒日本政策性金融機構長期運作的成功經驗，通過給郵政儲蓄必要的政策優惠條件，將其吸收的低成本儲蓄資金作為主要來源，再加上社會保障資金等輔助性來源，以財政資金的運用方式全額劃轉給政策性金融機構(目前主要指國家開發銀行和農業發展銀行，以后還可以陸續包括住房開發、中小企業發展等政策性金融機構)運用，切斷政策性金融機構與中央銀行之間的資金依賴關系。在理順資金來源關系的同時，進一步規范農業發展銀行的資金運用。

(編輯穆揚)