日本農村合作金融組織模式的分析與借鑒*

陳家濤

日本農村合作金融組織模式的分析與借鑒*

陳家濤

日本農村合作金融組織的成功在于積極吸收了歐洲農村合作金融的精華，并結合日本的國情進行了改進，進而在實踐中形成了獨具特色的日本農村合作金融模式。合作金融作為弱小經濟實體的自我保護組織在我國農村金融領域扮演著重要的角色，我國與日本同屬東亞國家，有相同的文化背景，農業有許多相似之處。客觀分析日本合作金融的組織模式與風險防范制度，總結其成功的經驗，可以對完善我國的農村合作金融體制有所借鑒。

農村合作金融;組織模式;金融生態環境

合作金融作為弱小經濟實體的自我保護組織在農村金融領域扮演著重要的角色。日本的農村合作金融模式是世界合作金融的成功典范之一，我國與日本同屬東亞國家，有相同的文化背景，農業有許多相似之處，地少人多，農村也都以農戶個體經營為單位。因此，研究日本的農村合作金融的體系，對于當前我國正在實施的農村合作金融改革具有重要的借鑒意義。

一、日本農村合作金融的組織模式與風險防范制度

(一)日本農村合作金融的組織模式

日本農村以小農經濟為主，且農業易受自然災害的影響，商業性金融一般不愿涉足。為此，日本在戰后吸收了歐洲農村合作金融的精華，并根據本土文化的特點，發展了具有自身特色的農村合作金融模式。日本農村合作金融不同于世界上大多數國家的特征在于其不是一個獨立的系統，而是依附于“農業協同組合“(簡稱為“農協”)，是農協中一個擁有獨立融資功能的部門。

早期的日本農協的金融機構基本上是按行政區域設置的，由三個層次組成:最基層是農業協同組合(簡稱基層農協)，中間層是信用農業協同組合聯合會(簡稱信農聯)，最高層是農林中央金庫(簡稱農林中金)。農民入股基層農協，基層農協又入股信農聯，而農林中央金庫是由信農聯入股成立的。三級農協組織并不存在直接的隸屬關系，更不是行政上的上下級組織，在經濟和經營范圍上也是彼此獨立的。(見圖1)

圖1 日本農村合作金融組織結構

1.基層農協。基層農協是直接與農戶發生信貸關系的機構，入股的是市、町、村的組合員，其存款利率可以高于其他銀行(如地方銀行和城市銀行)的利率，協會內部還要求農戶把農產品銷售款及從農協分到的利潤的一部分或者全部存入農協。農協貸款以會員的生活和生產需求為主，會員貸款不用擔保，不以盈利為目的，國家對農協的貸款給予利息補貼。會員在生產過程中所需的資金服務，均在基層農協的內部結算。在不損害會員利益的前提下，農協也可以向非會員貸款，但對于貸款額度有比例限制。除了信用業務之外，他們還可以兼營保險、供銷等其他業務，這與日本的其他金融機構以及世界各國農民合作金融體系相比，是一個顯著特色。

2.信農聯。信農聯是日本農村合作金融體系的中層機構，入股的是所屬各綜合農協和本地區農協的縣一級其他事業聯合會以及非農協的其他農業團體，在基層農協和農林中央金庫間起橋梁紐帶作用。信農聯以其會員即基層農協為業務往來對象，通過辦理存貸業務來協調各農協之間的資金余缺。信農聯在滿足轄區內部的基層農協的資金需求后，還可以用于農、林、漁業有關企業的金融需求。根據《農業協同組合法》的規定，信用農業協同組合聯合會不能兼營信用事業以外的其他金融業務，如保險、供銷等其他業務。

3.農林中金。農林中金是整個系統的最高層，入股的是各地農業、漁業信用聯合會、森林組合聯合會以及其他有關的農林水產團體。它在全國范圍內對資金進行融通、清算，按照國家法令營運資金，并向信農聯提供信息咨詢，指導信農聯的工作。農林中金資金主要來源是各地信農聯的上存資金及其他農林水產團體的上存資金以及經國家批準發行的農村債券，其對于會員的存款利率高于一般存款，并加付系統使用獎勵金。在滿足信農聯的資金需求后，也向關聯企業如生產化肥、農業機械等的大型企業發放貸款。根據《農林金庫法》，它除了辦理存款、貸款和匯兌業務之外，還有權力發行農林債券，吸收社會資金以供中長期貸款業務使用，它還被批準經營外匯業務。

(二)日本合作金融的風險防范制度

為保護農戶的利益，保證農業金融體系的穩健運行，提高其信用度，日本在明治維新20多年以后，就開始導入歐洲的信用合作制度，設立了一整套完備的風險防范制度。

1.農業信用保證保險制度。日本政府為了促進農業的發展，每年以各種渠道對農業投入大量資金，如農業現代化資金制度、天災資金制度等。為了保證農村金融機構在融資過程中的利益，建立了農業信用保證保險制度，這是目前日本農村信用保險體系中綜合性最強、規模最大的保障制度體系。日本的農業信用基金協會專門為其會員的農業貸款提供擔保。農業信用基金協會的業務主要分為保證保險和融資保險兩部分。保證保險是對農業信用基金協會代還債務的事項進行保險;融資保險是對農林中央金庫、信農聯的農業現代化資金等貸款逾期還貸進行保險。

2.存款保險制度。存款保險制度只對農協的存款者進行保險，農戶只要在農協存款，就能和保險機構自動成立保險關系。當農協的經營業務出現問題，停止兌付存款或宣告破產時，保險機構直接向儲戶支付保險金，保障農戶利益。同時規定，對單個儲戶支付保險金的上限為1000萬日元，儲戶存款超過1000萬的部分作為對農協的債權保留，等待農協清算后分配。

3.相互援助制度。相互援助制度是農協系統為強化信用業務而自主設立，以相互援助為理念，與存款保險制度互為補充的一種保證保險制度。相互援助制度并不是直接保護農協儲戶的利益，而是為防止農協的經營困難發生，維持其正常業務和信用而設立的。雖然各農協獨自經營各自信用業務，但對外界來說，當一個農協出現信用問題時，有可能波及其他農協的信用，出現擠兌的狀況，為了防止信用危機的發生，在全農協系統內建立了相互援助系統。農協將每年吸收存款的10%作為專項資金儲備，由農林中央金庫統一管理，當農協的經營出現問題時，農林中央金庫向它提供低息貸款，幫它渡過難關。

4.雙重監管制度。在監管方面，日本對農村合作金融進行雙重監管:(1)政府金融監管廳對各種金融機構進行監管;(2)全國和地方的農林水產部門配合金融監管廳對農村合作金融機構實施監管，包括農林水產省下設的金融科對農林中央金庫的監管，農林水產省下設的農政局對轄區內縣信聯的監管以及都道府縣農政部對轄區內農協合作金融部的監管。

二、中國農村金融改革中存在的問題

改革開放30年來，我國農村初步形成了以合作金融為基礎，商業銀行、政策性銀行分工協作的農村正規金融體系。但是農業資金投入短缺，農戶和農村中小型企業貸款難問題仍突出。我國農村金融改革面臨諸多問題，主要表現在農村金融市場機制不完善、組織體系發育不健全。

1.農村金融資金投入不足。2010年末，縣以下銀行業金融機構資產總額占全部銀行業金融機構資產總額的11.3%。分地區看，農村合作金融機構資產中的50.3%集中在東部，其他地區增長較快，中部、西部和東北地區農村合作金融機構資產總額分別增長25.5%、26.9%和17.0%。貸款余額占全部銀行業金融機構貸款的11.1%。由此可見，雖然銀行業逐年加大進軍農村市場的速度，但農村金融的資金投入量遠遠低于全國平均水平且分配不均衡。目前農村的資金需要量則遠高于其投入量，說明目前中國農村金融體系并不能充分服務于農村經濟。

2.農村金融市場缺乏競爭。從90年代中后期開始，國有銀行的商業化成為金融改革的首要目標，其市場定位和經營策略發生重大變化，各行都采取了撤并縣域農村網點、收縮權限的集約化經營手段。出于防范金融風險的考慮，國家還出臺政策關閉了農村合作基金會和其他非正規金融機構，客觀上賦予農村信用社獨立支撐農村金融主渠道的職能，使農村信用社在中國農村正規貸款市場處于壟斷地位。而信用社在內部管理和外部監管上類似國有金融機構，經營方式卻沿用著傳統的經營模式和理念，加之歷史包袱沉重、產權不清、法人治理結構不完善和結算手段落后，使其無法長期承擔農村金融“主力軍”角色。

3.農業保險發展滯后，農村金融機構經營風險大。農業保險是農村經濟發展的助推器和穩定器。我國是農業大國，但農業保險的發展與農業的發展極不平衡，廣大農民缺乏投保農業保險意識。農業保險在農村中缺乏影響力，農民對其缺乏足夠的認識，認為購買保險增加了經濟成本，而且農民向保險公司索賠時手續繁瑣、理賠時間長，農民對保險公司的不信任，這些因素在很大程度上影響了農民參保的積極性。中國農業大部分處于傳統農業階段，生產規模小，農業基礎設施發展落后，抗御自然災害能力差。從保險機構來看，農業保險賠付率高、風險大，而且理賠難、營銷難、收益小，致使保險公司缺乏推廣農業保險的積極性。現在農村地區僅有幾家保險公司開辦農業保險業務，而且政策性保險業務發展還很滯后，不利于現代化農業的發展。

三、日本農村合作金融對我國的啟示

通過分析日本農村合作金融模式及我國農村合作金融存在問題，可以得到一些有益的啟示，為完善我國農村合作金融體制提供借鑒。

1.建立自下而上的全國性農村合作金融組織體系。作為我國農村金融體系核心的農村信用社在1996年脫離了農行代管之后，當前除在縣級有聯社外，在中央、省、市三級無直接的與信用社具有內在聯系的組織機構，上下級主要依附行政管理，這使農村信用社合法權益的維護、結算網絡的建設、人員的培訓、支付風險的化解等都遇到許多困難。結合我國的國情并借鑒日本農村合作金融的經驗，我國的農村信用社需要建立自下而上的組織體系。通過層層由下而上入股的形式建立基層農村信用社→縣市級農村合作銀行→省級農村合作銀行→中央農村合作銀行模式，各層之間不存在行政隸屬關系，各級合作銀行除為廣大農村信用社服務外，本身又是一級具有經營資金能力的獨立企業法人。建立該體系突出了基層農村信用社的主體地位，可以使分散的農民在利益一致的基礎上形成一個獨立的經濟組織，便于更好地服務于農業。而層層入股的方式既形成了一個自下而上的增強農業抗風險的能力利益鏈條，又能展開良性競爭，提高農業金融服務質量。

2.建立存款保險制度，防范農村合作金融風險。存款保險制度是保護存款人利益，維護金融體系穩定，防止金融信用危機發生的重要金融政策手段，是金融機構監管體系中的一個重要組成部分。鑒于目前農村信用社內部蘊含的巨大風險，為保護存款人的利益，提高公眾對農村信用社的信心，保證農村信用社的健康發展和社會的穩定，在農村建立存款保險制度很有必要。農村信用社經營高風險主要表現為資本充足率嚴重偏低、備付率低、不良貸款比例高、貸款結構不合理、資產安全性低、高風險社風險比例高、支付風險大等，這些風險制約農村信用社進一步發展，從而制約農村經濟發展。比較日本農村合作金融體系可見，其存款保險和相互援助制度完備，對防范農村合作金融風險起著重要的作用。

3.構建和諧的農村合作金融生態環境。經濟環境上，應大力發展農村經濟，提升農民抵御自然風險和市場風險的能力。農村經濟的發展使得農村資金需求和供給同時增加，進而提高農村資金使用效率和資金的良性循環。信用環境上，應構建信息平臺、正向激勵和逆向懲罰機制。通過相關部門與農信社資信檔案聯網，實現信息共享，對信用好的企業和個人增加信用額度，反之懲罰。法治環境上，政府根據當地農村經濟金融市場的特性，推出地方性的征信管理條例或具體辦法，優化金融生態環境。文化環境上，政府應充分尊重農村信用社的獨立法人地位，對農村信用社實施間接調控。

4.盡快建立完善的農村金融法律、法規。完善的法律體系是農村金融事業健康發展的保障。日本在二戰以后，為了扶持國內農業發展，在金融領域中針對農業先后頒布了《農林漁業金融公庫法》、《農業災害補償法》等法律，以法律手段來規范和完善農村金融體系，這使得農村金融運作有法可依，更好地為農業發展提供金融支持。我國的農村信用社發展已有50年歷史，但時至今日仍沒有一部合作金融法律出臺。這種法律滯后的狀況在很大程度上影響了合作金融體制改革的進程，同時也給中央銀行依法監管帶來很大難度。尤其是在合作金融改革步入新的階段，市(地)級聯社普遍建立，省級和中央級合作金融組織雛形逐步形成的形勢下，需要《合作金融法》適時而立，2006年才頒布的《中華人民共和國農民專業合作社法》也沒有關于“合作金融”的內容。合作金融事業要取得發展，首要條件是要制定這樣一部相關法律，界定農村合作金融的組織形式、管理方式、經營范圍、職責功能等和規范。

5.政府應監督、支持農村合作金融改革發展。政府應為農村合作金融發展提供指導、支持和服務，為其發展提供寬松的政策環境和經濟環境。在日本，政府對農村合作金融機構提供了強有力地支持。政府不但制定了優惠的政策，如提供利差補貼、稅收優惠等，還直接出資支持農村合作金融機構的建設和發展，從而保證了農村合作金融機構體系正常運行。而我國不但政府的支持力度不夠，由于農業比較利益低，農村資金還大量通過金融渠道流失，從而使用于農業的資金更少，資金的缺乏導致一些好的支持農業發展的政策無法實施。借鑒日本經驗，中國政府可以委托人民銀行在上述存款保險制度的配合下，執行對信用社日常運作的監管。

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F321.4

A

1003—0751(2011)06—0077—03

2011—09—30

國家社會科學基金項目《中國特色農民合作組織的國際比較研究》(10CJY050);河南省政府決策研究招標課題《農超對接的困境與對策》(2011B036)。

陳家濤，男，經濟學博士，河南大學產業經濟與農村發展研究所副教授，碩士生導師(開封 475004)。

責任編輯:伊 人