科研經(jīng)費之痛

　　早期的科研人員挪用科研經(jīng)費的現(xiàn)象突出，但據(jù)為己有的案件較少。隨著國家對科研經(jīng)費投入的加大，一些科研人員的犯罪手段開始層出不窮
　　
　　炒得沸沸揚揚的桃色新聞——“中科院院士候選人段振豪疑挪用科研經(jīng)費包二奶”一事日前又出現(xiàn)最新進展。
　　7月22日，記者獲悉，段振豪因虛報冒領(lǐng)差旅費，涉嫌貪污科研經(jīng)費，目前已經(jīng)被北京市朝陽區(qū)檢察院刑事拘留。
　　段振豪再次讓大眾將目光聚焦在“科研經(jīng)費”這一敏感詞匯上。
　　科研經(jīng)費使用及報銷流程如何？哪些人侵占、挪用、貪污了科研經(jīng)費？涉及科研經(jīng)費的職務犯罪有何特點？日前，記者采訪了有中國“硅谷”之稱的學術(shù)重地——北京市海淀區(qū)的高校、科研院所、司法機關(guān)等單位，試圖通過透析這一特殊領(lǐng)域的一些典型案件，來揭開“科研經(jīng)費”屢屢成為蠶食對象的秘密。
　　以海淀區(qū)為例，從2003年至今，海淀區(qū)檢察院共立案偵查科研經(jīng)費領(lǐng)域職務犯罪17件21人，這些案件暴露了諸多科研經(jīng)費使用管理的薄弱環(huán)節(jié)，同時也呈現(xiàn)出了科研經(jīng)費領(lǐng)域職務犯罪的一些共性特征。
　　
　　科研經(jīng)費職務犯罪的四大特征
　　據(jù)了解，我國科研經(jīng)費的構(gòu)成主要由中央和地方兩級財政撥付。從國家層面上看，每年數(shù)以百億的科研經(jīng)費，主要通過國家自然科學基金委、教育部、科技部等相關(guān)部門，下?lián)苤粮鞲叩仍盒！⒖蒲性核龋鳛樾姓聵I(yè)經(jīng)費；除此之外，地方財政也會依據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展情況和需要，撥付各類專項經(jīng)費用于支持課題研究、改善科研條件、運行公益性項目等科學活動。
　　這些專項撥款經(jīng)費構(gòu)成了科研經(jīng)費的主要部分。
　　此外，據(jù)記者了解，一些民間基金會、各類企事業(yè)單位也會以各種形式支持相關(guān)科研工作。因此，對于各科研院校來說，其科研經(jīng)費來源是多層次和多渠道的，這些經(jīng)費從“四面八方”進入學校科研賬戶后，又被分散給相關(guān)人員具體使用，如果管理不當，出現(xiàn)職務犯罪風險極高。
　　特點一：發(fā)案環(huán)節(jié)突出、涉及罪名多樣
　　記者統(tǒng)計了海淀區(qū)檢察院近五年來辦理的8起科研經(jīng)費職務犯罪案件，大部分集中案發(fā)于財務報銷、課題合作、設備采購等環(huán)節(jié)，其中涉嫌貪污罪4件4人，挪用公款罪2件2人，受賄罪1件1人，私分國有資產(chǎn)罪1件4人。
　　“科研人員申請到科研經(jīng)費，對所屬院校來說有諸多好處，不僅能證明、提高、擴大學校的學術(shù)影響力和科研競爭力，而且還可從經(jīng)費中提取5%到10%的管理費、公共資源使用費。為此，各校都在科研項目申請方面下大力氣，而對科研項目的管理工作卻較為忽視，這就容易使課題合同審核、經(jīng)費審批等諸多監(jiān)督流程流于形式。”清華大學某研究所所長告訴記者。
　　特點二：犯罪主體學歷普遍較高
　　以北京市海淀區(qū)為例，該區(qū)有239所普通高等院校，22所成人高等院校，中國科學院41個研究所大部分分布在該區(qū)，僅“兩院”院士就多達335人，擁有各類專業(yè)人士近20萬人。
　　“近年來，我國對科研經(jīng)費投入的力度不斷加大，一項課題的科研經(jīng)費從幾萬元到幾百萬元不等，一些國家、國際重點課題，立項之后的課題經(jīng)費更是源源不斷，簡直就是‘不差錢’。一些科研經(jīng)費管理、使用人員就瞄上了這塊大‘奶酪’，不惜玷污自己的學術(shù)名譽走上犯罪的道路。”海淀區(qū)檢察院分管職務犯罪偵查與預防工作的副檢察長劉壯透露。
　　劉壯舉例說，在該院查辦的科研經(jīng)費職務犯罪17起案件中，21名涉案的犯罪嫌疑人僅一名化學實驗員為初中文化，其余人員均為大專以上學歷，其中還有4人為博士或在讀博士，1人為相關(guān)行業(yè)的“領(lǐng)軍專家”。
　　如2009年海淀檢察院查辦的中國林業(yè)科學院林業(yè)研究所顧萬春課題組私分國有資產(chǎn)一案，該課題組在相關(guān)的專業(yè)領(lǐng)域研究實力和技術(shù)在國內(nèi)最為雄厚，課題組組長顧萬春在專業(yè)系統(tǒng)內(nèi)系“北斗級”人物，其研究成果曾獲兩次獲得國家科技進步獎、三次獲得部級科技進步獎。
　　顧萬春被捕前，該課題組還承擔著國家“十五”科技攻關(guān)計劃等兩項國家財政全額撥款的重大科研項目，經(jīng)費投入累計3000余萬元。在巨大的誘惑下，為了截留多余的科研經(jīng)費，課題組全體人員最終不惜觸犯了法律規(guī)定。
　　特點三：專業(yè)技術(shù)迷惑性強
　　海淀區(qū)檢察院反貪局偵查二處副處長張小兵稱，科研經(jīng)費職務犯罪最突出特點就是犯罪手段隱蔽，“一些犯罪嫌疑人利用人們不熟悉的專業(yè)知識和工作方式逃避了所在單位的監(jiān)督管理，也迷惑了我們偵查人員”。
　　如2007年，海淀區(qū)檢察院查辦了中國科學院自動化研究所“生物特征認證與測評中心”主任助理何某貪污一案。偵查初期，何某用各種專業(yè)術(shù)語迷惑偵查人員，拿出兩張“人臉識別系統(tǒng)”源程序的光盤，謊稱這是自己使用科研經(jīng)費的最新研究成果。
　　為了取證，偵查人員不得不向?qū)I(yè)人士請教，鉆研了大量的專業(yè)知識，最終從互聯(lián)網(wǎng)上找到了早已公開的“人臉識別系統(tǒng)”相同的源程序文件，不僅證明了何某提供的兩張光盤一錢不值，同時也驗證了他在單位報銷的大量外聯(lián)費、開發(fā)費、咨詢費等費用完全是“子虛烏有”。
　　特征四：窩案、串案比例重
　　在海淀區(qū)檢察院查辦的所有科研經(jīng)費職務犯罪案件中，僅有2件2人為單獨作案，其余案件均為窩案、串案。
　　如2008年，海淀檢察院立案偵查了北京大學化學學院會計王某貪污科研經(jīng)費一案，在該案偵查過程中，辦案人員順藤摸瓜，又發(fā)現(xiàn)了化學學院實驗師謝某、徐某利用保管及使用化學實驗室儀器開發(fā)費、儀器制作費等科研經(jīng)費的職務便利，以學術(shù)交流、調(diào)研等名義，報銷二人攜家人前往西藏、四川、新疆、廣東、廣西、海南等13省的旅游費用。
　　“科研經(jīng)費職務犯罪多為窩案、串案，而犯罪原因又不盡相同，有的是受課題組長指使、暗示，迫于學術(shù)權(quán)威被動犯罪；有的是發(fā)現(xiàn)了經(jīng)費管理的巨大漏洞，相互勾結(jié)、相互掩蓋；還有的是年輕科研人員看到周圍的人住大房子、開好車，物欲膨脹，在商業(yè)賄賂‘潛規(guī)則’下迷失了自己。”海淀區(qū)檢察院副檢察長劉壯分析。
　　
　　犯罪花樣不斷“翻新”
　　在海淀區(qū)檢察院反貪局副局長羅猛的印象中，早些年，科研人員利用科研經(jīng)費進行犯罪的手段較為“原始”。
　　“2003年，中國科學院力學研究院好幾個研究員承擔了一個課題，課題組的科研費用一時之間用不完，幾名研究員商量后，挪用了幾十萬經(jīng)費在外注冊成立了自己的小公司，進行營利性活動。”羅猛回憶說，早期的科研人員挪用科研經(jīng)費的現(xiàn)象突出，而據(jù)為己有的案件較少，“而隨著國家對科研經(jīng)費投入的加大，一些科研人員的犯罪手段開始層出不窮”。
　　花樣一：報銷私人花費
　　按照我國現(xiàn)有的科研經(jīng)費管理模式，各科研院校統(tǒng)一管理各項科研經(jīng)費，各項目課題組在確定的經(jīng)費額度內(nèi)具體使用科研經(jīng)費，實行事后報銷的支出方式，而近年來，在科研經(jīng)費中報銷私人花銷是科研經(jīng)費被濫用最為普遍的方式。
　　一名不愿透露姓名的高校教授接受記者采訪時坦陳，實踐中，一些科研人員在購買資料、設備的同時購買私人用品，統(tǒng)一開具發(fā)票后向單位報銷。而課題組組長或負責人有時難以核實每一項具體支出，一些私人支出就輕易獲得了科研經(jīng)費的“支持”。
　　甚至有的科研人員拿著科研經(jīng)費“游山玩水”。如北京大學化學學院原實驗室技師徐某、謝某二人，利用掌管實驗經(jīng)費的便利條件，自己單獨或帶著家人多次到西藏、四川、新疆等地旅游，后又以“學術(shù)交流”等公務名義在財務報銷了數(shù)萬元。
　　案發(fā)后，徐某、謝某因構(gòu)成貪污罪，被海淀檢察院依法提起公訴。
　　花樣二：編造虛假合同
　　記者采訪中了解到，國家一些重點科研項目，如“973”計劃、“863”計劃等項目研究內(nèi)容都比較復雜，一個課題組往往很難獨立完成，需要與其他科研機構(gòu)甚至國外機構(gòu)簽訂合作協(xié)議共同完成。在此基礎(chǔ)上，課題合作費成為一項重要的科研經(jīng)費支出項目，而一些科研人員則通過簽訂虛假合作協(xié)議的手段截留、侵吞科研經(jīng)費。
　　
　　海淀檢察院就辦理過利用虛假合作協(xié)議截留、侵吞科研經(jīng)費類的案件2件5人，涉案金額130余萬元，均為蓄謀已久、作案時間較長、性質(zhì)惡劣的職務犯罪。
　　如中國科學院自動化研究所何某自2005年至2006年間，利用負責課題經(jīng)費報銷的職務之便，以自動化所的名義與北京藍盾公司簽訂了兩份共71萬元的虛假合作協(xié)議。然后，何某又分17次將該款提現(xiàn)據(jù)為己有，經(jīng)司法機關(guān)查證，藍盾公司系何某以虛假身份注冊的個人公司。
　　花樣三：設備采購收受回扣
　　“商業(yè)賄賂是近年來比較嚴重的腐敗問題，商業(yè)賄賂潛規(guī)則不僅在市場經(jīng)濟主體——企業(yè)之間的經(jīng)濟往來中盛行，就連有‘象牙塔’之稱的科研院校也未能幸免，使用科研經(jīng)費采購設備材料過程中收受回扣是近年來一個比較嚴重的突出問題。”海淀區(qū)檢察院反貪局副局長羅猛分析總結(jié)，此類涉案人員不僅限于課題組長、主管領(lǐng)導等握有經(jīng)費審批權(quán)的特定人員，甚至普通的設備采購人員都可能成為這一環(huán)節(jié)的“小吏巨貪”。
　　海淀檢察院查辦的首都師范大學采購員劉某受賄一案即是如此。2002年至2004年，劉某在為首師大實驗室購買儀器之際，收受儀器設備有限公司給予的“好處費”4605美元。
　　據(jù)檢察機關(guān)查證，實驗室的實驗儀器設備動輒進價高達幾百萬元，利潤十分豐厚，一些設備公司，甚至國外設備公司為了達到不正當競爭的目的，紛紛“追逐”采購人員劉某，而劉某最終在巨大的誘惑面前被“拉下水”。
　　
　　經(jīng)費管理的“諸多不便”
　　采訪中，科研領(lǐng)域一業(yè)內(nèi)人士透露，科研經(jīng)費使用涉及經(jīng)費資助單位、項目依托單位、科研合作單位等眾多單位部門，經(jīng)手人員范圍大、環(huán)節(jié)多，而且大多數(shù)經(jīng)費被花費在科學研究的前沿領(lǐng)域，這些都給經(jīng)費管理帶來了“諸多不便”。
　　業(yè)內(nèi)人士口中的“諸多不便”，在司法機關(guān)看來，本質(zhì)上是誘發(fā)科研經(jīng)費職務犯罪的“制度風險”。
　　海淀區(qū)檢察院職務犯罪預防處檢察官孟瑤在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，在當前國家以項目課題制為主的科研經(jīng)費管理體制下，我國科研經(jīng)費來源已經(jīng)形成了中央、地方財政投入與單位、個人捐助相結(jié)合的多渠道經(jīng)費來源途徑，國家還根據(jù)課題類別不同確定了具體的經(jīng)費管理部門，“政出多門”。
　　如中央財政撥款的有國家高新技術(shù)研究發(fā)展計劃項目（“863”計劃），還有國家重點基礎(chǔ)研究發(fā)展計劃項目（“973”計劃）；再如，國家自然科學基金項目、國家社科基金項目則由科技部、解放軍總裝備部、自然科學基金委、社會科學院等個單位分別撥款管理，每一單位都有各自的資助管理辦法。
　　“這種資助單位各自為政的格局不僅造成了經(jīng)費使用標準的不統(tǒng)一，而且為科研人員重復申報、多次受益提供了機會，間接造成了科研經(jīng)費的浪費和濫用。”孟瑤分析說。
　　在科研實踐中，一項課題或項目持續(xù)時間少則一兩年，多則三至五年，而各經(jīng)費資助單位無法核查每一項課題的花銷情況，往往僅對個別項目的審計抽查，致使大部分科研經(jīng)費處于監(jiān)管的“真空地帶”。如國家自然科學基金委2010年共資助了青年科學基金項目、重點項目、地區(qū)科學基金項目等共2.3萬余個課題，批準項目資金60余億，但實際抽查比例卻很低，造成了許多科研項目流于監(jiān)管之外。
　　記者走訪了海淀區(qū)多所高校發(fā)現(xiàn)，幾乎每所都制定了專門的科研經(jīng)費管理辦法，要求科研部門、財務部門、課題項目負責人各負其責，并制定了較為嚴格的經(jīng)費報銷審批流程。但在實踐中，復雜的審批環(huán)節(jié)導致了科研經(jīng)費無人監(jiān)管，責任較為分散。
　　知情人士舉例說，現(xiàn)實中，有的學校規(guī)定，課題負責人對外簽訂合作協(xié)議需經(jīng)主管科研工作的領(lǐng)導審批，并由科研部門審查備案后方可在財務部門辦理支出事宜。
　　而在實際操作中，主管領(lǐng)導常常不具體參與科研活動，僅憑課題負責人的相關(guān)報告難以判斷合作協(xié)議的真?zhèn)危欢蒲胁块T對合作協(xié)議只進行形式審查，科研立項后也不跟蹤經(jīng)費使用的合理性及使用效益；財務部門不負責課題預算工作，也不參與項目管理，只憑審批人簽字和相應的票據(jù)給予報銷，更無法有效監(jiān)控科研經(jīng)費的使用情況。
　　“在看似嚴謹?shù)膶徟鞒讨校恳画h(huán)節(jié)的責任人員都可能認為其他環(huán)節(jié)已經(jīng)盡到了審查義務，于是自己的工作中便會放松警惕，出現(xiàn)制度漏洞。”知情人士進一步分析。
　　“還有的科研單位制定了一些不成文的制度，毫無道理可言。比如規(guī)定某項科研項目經(jīng)費當年或者限期內(nèi)必須花完，不花完就會強制收回，這客觀上會刺激一些知識分子把科研經(jīng)費當做牟利的工具，甚至出現(xiàn)‘突擊花錢’的現(xiàn)象，學術(shù)腐敗由此產(chǎn)生。”
　　
　　科研經(jīng)費腐敗的預防
　　從深層次上看，科研經(jīng)費腐敗無疑是當今學術(shù)腐敗的一個典型體現(xiàn)，而學術(shù)腐敗與當今急功近利、吹噓浮躁的不正風氣不無關(guān)系。
　　采訪中，多名學者呼吁，重塑廣大科研人員良好的的學術(shù)道德修養(yǎng)，對預防科研經(jīng)費腐敗意義重大。
　　“科研經(jīng)費職務犯罪的屢屢發(fā)生，反映出了科研經(jīng)費管理過程中存在很大的制度性缺陷。管理機制對科研工作起著決定性作用，要杜絕科研經(jīng)費腐敗，還得從源頭上推進科研經(jīng)費使用管理制度的各項改革。”
　　海淀區(qū)檢察院副檢察長劉壯告訴記者，海淀區(qū)檢察院曾針對多個科研經(jīng)費案發(fā)單位發(fā)出《檢察建議》，建議相關(guān)單位采取“嚴格預算制度”、“強化經(jīng)費支出”、“妥善處理剩余經(jīng)費”、“建立科學有效的學術(shù)考評體系”等一系列措施來杜絕科研經(jīng)費腐敗現(xiàn)象的產(chǎn)生。
　　記者采訪中還注意到，司法實踐中，不少科研單位的犯罪嫌疑人都會以“領(lǐng)域骨干、專家”自居，并聲稱“曾經(jīng)的科研貢獻巨大”，希望能獲得從輕處理或避免制裁。
　　對此，劉壯認為，不能因犯罪嫌疑人有一定的學術(shù)造詣或作出一些貢獻而降低司法標準，“科研人員作為國家培養(yǎng)出來的精英，如果出現(xiàn)職務犯罪行為，更應受到刑事司法制裁，而這也是對科研人員最大的震懾。為確保從最后一道防線遏制學術(shù)腐敗，使刑事法律對科研領(lǐng)域的腐敗行為形成強大的威懾力，司法機關(guān)應該在依法嚴肅查處科研經(jīng)費腐敗案件的同時，積極開展預防宣傳，使廣大科研人員充分認識到違法后果，從根本上減少和遏制這一領(lǐng)域職務犯罪的發(fā)生”。
　　責任編輯：張羽