由一則案例探討外貿(mào)運(yùn)單中收貨人一欄的寫法

　　一、案情介紹
　　
　　2007年，我國某出口公司與巴西客商成交一筆業(yè)務(wù)，總價(jià)值為66348美元。D/P（付款交單）托收，空運(yùn)至巴西桑托斯。2008年1月我方空運(yùn)發(fā)貨，并委托中國銀行北京分行代收貨款。一個(gè)月后，銀行通知，買方拒付，貨款無法收進(jìn)。我國出口公司向客商連催數(shù)次，讓其迅速付款，對(duì)方置之不理。后我出口公司又委托中國銀行駐巴西分行代為查詢。獲悉，該貨物到達(dá)目的地后，因?yàn)槭怯浢暮娇者\(yùn)單，即在運(yùn)單的收貨人一欄內(nèi)填寫的是該巴西客商的名稱。因此，該客商直接取得運(yùn)單將貨物提走并已售出。但該客商卻失信，拒不付款。
　　以后，我國出口公司又委托我國駐巴西商務(wù)處進(jìn)行調(diào)查，并代為催促該客商早日付款。2008年12月，我駐巴西商務(wù)處將調(diào)查結(jié)果通知該出口公司北京總公司，內(nèi)容為：“貨物運(yùn)抵巴西后，由于運(yùn)單上的收貨人是巴西客戶，運(yùn)單正本經(jīng)航空公司直接送交收貨人，該客商得以直接將貨提走。據(jù)巴西海關(guān)監(jiān)督說：在當(dāng)?shù)谼/P付款的一般作法是，提貨收貨人抬頭應(yīng)該開給巴西銀行轉(zhuǎn)收貨人。這樣收貨人必須先付款，巴西銀行收到貨款后，在提貨單上背書，收貨人才能憑以提貨。如無銀行背書，海關(guān)是不放行的。至于貨款，經(jīng)多次催索，該客商仍拖延不付?！敝链耍@批貨款，最終未能收進(jìn)，全部損失。
　　
　　二、案情分析
　　
　?。ㄒ唬┎煌倪\(yùn)輸方式與支付方式之間的關(guān)系分析
　　在本案例中，支付方式為D/P托收，運(yùn)輸方式為空運(yùn)。在國際貿(mào)易實(shí)務(wù)中將這兩種方式結(jié)合在一起使用本身風(fēng)險(xiǎn)就非常大。因?yàn)橥惺帐且环N商業(yè)信用，雖然有銀行的參與，但出口商最后能否收到貨款則完全取決于進(jìn)口商，而與托收業(yè)務(wù)中所涉及的銀行并沒有任何直接的關(guān)系。相較于托收中的D/A（承兌交單）方式，出口公司選擇了D/P托收的方式，從表面上看還是比較安全的，因?yàn)橐罁?jù)托收指示，巴西的代收行只有在進(jìn)口商付款后才會(huì)將代表物權(quán)的運(yùn)輸單據(jù)交給進(jìn)口商。但是，在本案中為什么會(huì)出現(xiàn)，在代收行不知情的情況下，進(jìn)口商就能夠自行將貨物提走銷售的事情呢？原因在于，我國的出口公司所選擇的空運(yùn)方式與托收方式搭配在一起并不妥當(dāng)。因?yàn)樵诳者\(yùn)方式下，航空運(yùn)單雖然是承運(yùn)人與托運(yùn)人之間訂立運(yùn)輸契約的證明和航空承運(yùn)人或其代理人在收到承運(yùn)貨物時(shí)簽發(fā)給托運(yùn)人的貨物收據(jù)，但是它并不具備代表貨物所有權(quán)憑證的特性。按照國際航空業(yè)的慣常做法，航空公司簽發(fā)的正本航空運(yùn)單通常共有三聯(lián)：一聯(lián)由航空公司留存，一聯(lián)作為到貨通知隨機(jī)送交收貨人，一聯(lián)作為貨物收據(jù)交托運(yùn)人。當(dāng)貨物到達(dá)目的地后，進(jìn)口商只須憑著航空公司的到貨通知就能夠提取貨物。而我國的出口公司盡管手中有一聯(lián)正本航空運(yùn)單，但是卻無法控制貨物。因此，才會(huì)在巴西客商拒不付款時(shí)顯得非常被動(dòng)。由此可見，本身較為安全的D/P支付方式由于搭配了不恰當(dāng)?shù)暮娇者\(yùn)輸方式，使得其收匯風(fēng)險(xiǎn)大大增加。
　?。ǘ┎煌\(yùn)輸方式下收貨人一欄的填寫與貨物控制權(quán)的關(guān)系分析
　　在國際貿(mào)易實(shí)務(wù)中，不同運(yùn)輸方式下收貨人一欄的填寫將會(huì)對(duì)貨物發(fā)出之后，誰能控制貨物的所有權(quán)有著重要的影響。在海運(yùn)方式下，為了配合FOB、CFR或CIF這些屬于象征性交貨的貿(mào)易方式下將來對(duì)貨物進(jìn)行再次轉(zhuǎn)賣的便利，通常會(huì)將海運(yùn)提單中收貨人一欄寫成指示性抬頭的，如果使用信用證支付時(shí)，通常寫成憑開證行指示，如果是托收方式，則會(huì)按托收委托書的規(guī)定，在征得銀行的同意下寫成憑該行指示。因?yàn)楹＿\(yùn)提單具有特權(quán)憑證的作用，因此，收貨人一欄寫成指示性抬頭的，既可以避免在進(jìn)口商不付款的情況下對(duì)貨物控制權(quán)的喪失，又不會(huì)防礙貨物的轉(zhuǎn)賣。在航空運(yùn)輸或公路、鐵路運(yùn)輸?shù)姆绞较拢m然FCA、CPT或CIP也是象征性的交貨方式，但是由于這些運(yùn)輸方式下的運(yùn)輸單據(jù)不具有物權(quán)的特性，因此，即使將提單做成指示性抬頭的，無論是使用信用證還是托收的結(jié)算方式，指示方都不能通過控制運(yùn)輸單據(jù)來控制貨物，僅憑單據(jù)轉(zhuǎn)讓來買賣貨物是無法實(shí)現(xiàn)的。因此，在這些運(yùn)輸方式下，出口商只能將運(yùn)輸單據(jù)中收貨人一欄作成記名抬頭的，才能在收到貨款之前有效地控制住貨物。但是，抬頭人是不能僅寫成進(jìn)口商的名稱的。
　　在本案例中，我方出口公司送交的航空運(yùn)單所填寫的收貨人的名稱就是該巴西進(jìn)口客商的名稱。因?yàn)楹娇者\(yùn)單不是代表貨物所有權(quán)的憑證，它不能作為提貨憑證。按照慣例，當(dāng)其收貨人一欄中填寫的是進(jìn)口商自己的名稱時(shí)，進(jìn)口商可以在不出示正本航空運(yùn)單的情況下僅憑航空公司寄來的到貨通知書即可提到貨物，也就意味著他不需要對(duì)出口商付款來換得貨運(yùn)單據(jù)就可以提到貨了。所以，巴西客商在接到到貨通知后，很輕松地從運(yùn)輸公司處提走了貨物，而不必去向代收行做付款贖單。從而改變了當(dāng)初雙方約定的付款交單（D/P）的支付方式。
　?。ㄈ┩惺辗绞皆诓煌瑖业牟僮鞑町愋詭淼娘L(fēng)險(xiǎn)分析
　　由于跨越不同的國家和地區(qū)，國際貿(mào)易各個(gè)環(huán)節(jié)的操作會(huì)因?yàn)樗趪业牟煌a(chǎn)生差異。如果當(dāng)事人事先對(duì)此不熟知，必然會(huì)產(chǎn)生額外的風(fēng)險(xiǎn)。在本案中，D/P作為一種常用結(jié)算方式在拉美使用很普遍，而且國際商會(huì)為統(tǒng)一托收業(yè)務(wù)的做法，減少各有關(guān)當(dāng)事人可能產(chǎn)生的矛盾和糾紛，專門制定了《托收統(tǒng)一規(guī)則》來規(guī)范托收業(yè)務(wù)的操作，目前該規(guī)則已成為托收業(yè)務(wù)的國際慣例，被各國銀行所采用。但它畢竟不具有法律的普遍約束力，通常不能逾越進(jìn)口國國內(nèi)法律的規(guī)定和一些當(dāng)?shù)氐牧?xí)慣作法。巴西作為世界上實(shí)施貿(mào)易壁壘最多的國家之一，國際貿(mào)易的諸多做法還有許多保留。本案中，巴西D/P付款的作法是，將收貨人抬頭做成巴西銀行轉(zhuǎn)收貨人。這樣收貨人必須先付款，巴西銀行收到貨款后，在提貨單上背書，收貨人才能憑以提貨。如無銀行背書，海關(guān)是不放行的?？梢姡y行在托收業(yè)務(wù)中承擔(dān)著收貨及交付的責(zé)任。而在《托收統(tǒng)一規(guī)則》中，未經(jīng)銀行事先同意，貨物是不得以銀行作為收貨人或抬頭人的。銀行只擔(dān)當(dāng)單據(jù)的傳遞，并不承擔(dān)貨物的領(lǐng)取與交付。因此，我國的出口公司按照習(xí)慣作法，僅將巴西客商的名稱填在了收貨人一欄中，并未寫上銀行的名字。結(jié)果，由于不熟知兩國托收業(yè)務(wù)中銀行責(zé)任的差異，徒增了我國出口公司的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。
　　
　　三、對(duì)本案例的思考
　　
　　與國內(nèi)貿(mào)易相比，國際貿(mào)易充滿了風(fēng)險(xiǎn)，每一個(gè)環(huán)節(jié)考慮不周，都有可能給出口方帶來巨大的損失，致使國際貿(mào)易無法最終實(shí)現(xiàn)。而運(yùn)輸作為國際貿(mào)易中非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，運(yùn)輸方式的不同對(duì)外銷合同中其他條款的確定具有重要的影響。因此，出口企業(yè)必須要認(rèn)真分析各種運(yùn)輸方式的特點(diǎn)，掌握它們各自的優(yōu)缺點(diǎn)，做到運(yùn)輸方式與合同中其他條款的最佳結(jié)合，只有這樣，才能最大限度地規(guī)避貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，減小出口商的損失。
　　第一，熟知不同運(yùn)輸方式下運(yùn)輸單據(jù)的性質(zhì)與特點(diǎn)。通常，我國外貿(mào)公司常用的運(yùn)輸方式主要有海洋運(yùn)輸、航空運(yùn)輸、多式聯(lián)運(yùn)等，不同的運(yùn)輸方式下的外貿(mào)運(yùn)單具有不同的性質(zhì)與特點(diǎn)。在海洋運(yùn)輸方式下，海運(yùn)提單具有貨物收據(jù)、物權(quán)憑證和運(yùn)輸契約證明的性質(zhì)。因而，只要控制住海運(yùn)提單，就能控制住貨物的所有權(quán)。海運(yùn)提單收貨人一欄的填寫通常有三種方式，即記名抬頭、指示性抬頭和空白抬頭。海運(yùn)提單上的收貨人一欄，如果做成記名式的抬頭，并且填寫上國外進(jìn)口商的名稱和地址，當(dāng)貨物到達(dá)目的地后，就只能由收貨人才能提貨。一旦市場(chǎng)行情不佳，或出現(xiàn)其它變故，進(jìn)口商不愿付款贖單時(shí)，出口商想轉(zhuǎn)賣給其他客戶時(shí)就非常困難。而且，出口商在使用象征性交貨的貿(mào)易術(shù)語(如CIF)成交時(shí)，也不能通過單證的轉(zhuǎn)賣從中獲利，從而無法實(shí)現(xiàn)真正意義上的“單據(jù)買賣”。因此，在海運(yùn)方式下，開證行一般不接受記名式抬頭的海運(yùn)提單。
　　而在航空運(yùn)輸、公路、鐵路運(yùn)輸、郵包運(yùn)輸、多式聯(lián)運(yùn)等方式下，由于運(yùn)輸單據(jù)不具有物權(quán)憑證的特性，不能憑以提貨，并且正本運(yùn)單是隨貨物同行的。出口商只能以副本向銀行辦理議付或托收手續(xù)。此時(shí)，如果將收貨人欄填寫為進(jìn)口商本人，運(yùn)單的正本就會(huì)直接送給收貨人，而收貨人憑到貨通知即可將貨物提走，本案例就是這種情況。
　　因此，在填寫收貨人欄時(shí)，在信用證方式下，應(yīng)根據(jù)信用證的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行辦理。如果是托收方式，海運(yùn)提單要做成“憑指示”抬頭；其他方式下的運(yùn)單則要填寫為“××銀行轉(zhuǎn)進(jìn)口商”。
　　第二，洞悉外貿(mào)合同中各條款間的彼此影響。外貿(mào)合同中的任何一個(gè)條款的確定，任何一種方式的選擇都具有一定的相機(jī)性，外貿(mào)公司的業(yè)務(wù)人員必須要洞悉每一個(gè)合同條款間的彼此影響及其產(chǎn)生的后果。以運(yùn)輸條款為例，運(yùn)輸方式的改變必然會(huì)造成合同中貿(mào)易術(shù)語、支付、保險(xiǎn)等條款的相機(jī)變動(dòng)。如海運(yùn)方式下，貿(mào)易術(shù)語選CIF時(shí)，由于海運(yùn)提單具有物權(quán)憑證的特性，指示性抬頭的海運(yùn)提單會(huì)既安全又便捷，D/P方式托收就可以保證對(duì)貨物的控制權(quán)，并且保險(xiǎn)責(zé)任嚴(yán)格遵循“倉至倉”條款，讓出口商承擔(dān)了相對(duì)較少的風(fēng)險(xiǎn)。而陸路或航空運(yùn)輸方式下，托收所附的運(yùn)輸單據(jù)只能做成記名抬頭的，即使選擇CIP也無法實(shí)現(xiàn)真正的象征性交貨，而且由于運(yùn)輸單據(jù)無法控制貨物，與托收相比，信用證支付方式就顯得更安全些。因此，貿(mào)易各方磋商合同條款時(shí)，應(yīng)該理清楚各條款間彼此的影響，做到不同條款的最佳搭配，以最大限度地降低交易風(fēng)險(xiǎn)。
　　第三，知曉貿(mào)易對(duì)象國的各類貿(mào)易規(guī)則和不同差異。在國際貿(mào)易中，僅管有國際公約、條約、國際貿(mào)易慣例來約束和規(guī)范各國間的貿(mào)易操作，但是由于不同國家間在貿(mào)易規(guī)則、適用法律、文化習(xí)慣等諸多方面仍然存在不同，因此，訂立外貿(mào)合同之前，外貿(mào)人員必須要對(duì)貿(mào)易對(duì)象國的政治、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、社會(huì)文化等環(huán)境進(jìn)行細(xì)致周密的調(diào)查研究，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并充分了解對(duì)象國在有關(guān)貿(mào)易操作方面的差異性，以便于在具體操作業(yè)務(wù)時(shí)能夠入鄉(xiāng)隨俗，充分考慮當(dāng)?shù)氐默F(xiàn)實(shí)做法，避免產(chǎn)生額外的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。