中職物流專業開設動產質押課程的必要性和可行性分析

［摘 要］目前動產質押行業發展迅速，對動產質押監管員的需求也在增長，動產質押是物流服務的創新模式，是物流企業新的利潤源。本文闡述了動產質押的含義、與傳統倉儲的區別和聯系，提出質押監管員的培訓目標和內容，結合企業和學校的實際情況指出了在中職物流專業中開設動產質押課程的必要性和可行性。

［關鍵詞］ 動產質押 課程設置

一、動產質押的含義

質押監管是近年來出現的一種金融服務與物流服務的創新，質押監管業務中主要模式之一是動產質押監管。

動產質押是指債務人或者第三人將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。債務人不履行債務時，債權人有權依照中國《擔保法》的規定以該動產折價或者以拍賣、變賣該動產的價款優先受償。前款規定的債務人或者第三人為出質人，債權人為質權人，移交的動產為質物。設定動產質押，出質人和質權人應當以書面形式訂立質押合同。根據中國《物權法》的規定，質押合同是諾成合同，并不以質物占有的移轉作為合同的生效要件。

“動產”是指不動產（土地和土地上的定著物，如建筑物、植物等）以外的財產，如機器設備、原材料、車輛、動物、各種用品等等。不動產的特點是不能隨意移動、變動，其市場價格的變動也相對較慢，變現較慢；而動產則相反，易于移動和流通，變現較為快速。由于不動產的上述特點，使到不動產在金融借貸領域更容易被接受為貸款的抵押物（通常為土地和房產）。而動產也因其容易移動等特點，很難被接受為貸款的抵押物。

對于擁有動產卻不擁有不動產的個人或者企業來說，想從銀行處獲得貸款又難以用動產作抵押；銀行是靠貸出款項賺取利息為主要營利手段的，作為銀行方，都希望多貸出款項，賺取更多的利息收入。由于雙方都有需求，于是就采用了“質押”這種形式來解決這個矛盾，使到沒有不動產的人也能從銀行借到錢。“動產”被“質押”出去后，這些動產的“占有”人就變成銀行了，由于“質押”的占有權歸了銀行，銀行借出去的錢就比較有保障了。如果借錢的人不能如約還錢，銀行由于是該動產的占有者，就可以優先處置，把該動產變現抵債。

由于銀行要成為動產的“占有”者才能有效保證債權的安全，才肯貸出款項，銀行貸出款項給企業后，占有大量動產需要保管，銀行本身也不具備相應的的人力物力到企業實施這些資產的保管。于是一個稱職的第三方―物流企業就利用自己的行業優勢—對物資的專業管理、現成的倉庫、設備、人力等資源，受雇于銀行來完成這項對物流企業來說是駕輕就熟的工作。這就形成“動產質押”這種參與三方都有利的業務。缺少流動資金又沒有足夠土地、房產作抵押的企業可以利用自有的機器設備、原材料、半成品、成品等動產質押給銀行，向銀行借到錢，解決了資金困難；銀行也在貸款更有保障的前提下，擴大了自己的業務；物流企業則只需利用現成的資源，無需太多新投入的情況下，找到了新的利潤源泉。

二、動產質押是物流企業新的利潤源泉

動產質押可以說是一種三方共贏的模式。動產質押給中小企業獲得流動資金提供了有效快捷的途徑；銀行利用這項業務找到新的營利方式，同時把部分風險轉嫁給第三方；物流企業也利用現有資源的情況下得到新的利潤源泉，監管工作也做得比銀行更專業。

對于物流企業來說，提供動產質押服務首先拓展了服務領域，有助于爭取新的潛在客戶，贏得更大市場份額，對原有的業務有拉動作用；其次，這一服務可以視為第三方物流企業的一項增值業務，為物流企業找到新的利潤源泉，物流企業主觀上具有參與動力。物流企業可利用現有的資源如倉庫、運輸設備、人力資源、管理經驗等，通過收取監管服務費、出租場地及提供信息服務等形式增加收益。

目前我國物流企業正從傳統物流向現代物流轉換，涌現出一大批高素質的物流企業。物流服務物流企業除了自身傳統業務的優勢外，還廣泛地利用現代信息技術和網絡技術，及時準確對信息進行采集、分析、處理。客觀條件上具備了開展動產質押監管這一業務的能力。

借助物流企業的參與，物流企業借助其良好的倉儲、配送和物資管理條件和管理經驗，還可以建立第三方倉儲中心，為多家企業提供統一的倉儲服務，并幫助企業以存放于倉儲中心的動產獲得金融機構的質押貸款。物流企業不僅為金融機構提供了可信賴的質物監管，還可以給質押貸款主體雙方在質物價值評估、拍賣等問題上提供幫助，并可以有效融入中小企業的產銷供應鏈中，為其提供良好的第三方物流服務。

三、動產質押監管與倉儲保管的區別和聯系

“監管”中的“監”，在漢語字典中的意思就是從旁察看。監管，通常含有監督和管理的內容，但并不是監督與管理兩個詞的內涵的簡單疊加，監管有其特定涵義。國內學者對“監管”的表述為“是由監管者為實現監管目標而利用各種監管手段對被監管者所采取的一種有意識的和主動的干預和控制活動”。從這一定義可以看出，監管是一種干預和控制活動，而不是直接介入的活動。

1.監管和保管在義務上的不同

我國《合同法》中，將保管合同與倉儲合同分開列舉，保管合同和倉儲合同中實施保管、倉儲的一方均指稱為“保管人”。倉儲合同中保管的主要義務和責任有：

（1）給付倉單的義務。保管人應當向存貨人給付倉單。倉單是保管人應存貨人的請求而簽發的一種有價證券，是提取倉儲物的憑證。倉單與我們目前倉儲企業的提單是有本質區別的。倉單具有以下兩方面效力：一是受領倉儲物的效力，二是移轉倉儲物的效力。存貨人或者倉單持有人在倉單上背書并經保管人簽字或者蓋章的，可以轉讓提取倉儲物的權利。而傳統意義上的提單，則只是受領倉儲物，而沒有移轉倉儲物的效力。

（2）接收、驗收義務。若因驗收發生倉儲物不符合的品種、數量、質量不符合約定的，保管人應當承擔損害賠償責任。

（3）妥善保管義務。儲存期間，因保管人保管不善而非不可抗力、自然因素或貨物(包括包裝)本身的性質而發生倉儲物毀損、滅失的，保管人應當承擔損害賠償責任。

與保管的上述三項重要義務相比，監管方側重的是在一旁的監督、督促保管方是否切實履行了諸如給付倉單、接收和驗收、妥善保管倉儲物(質物)等工作，并不直接從事保管事務。其次，倉儲合同的一個重要的法律特征就是保管人須為有倉儲設備并專事倉儲保管業務的主體。而監管則不同。目前，我國對于從事動產質押監管業務的企業并沒有明確要求，只要在經營范圍中核定倉儲之類的經營內容就可以了。當然，委托方在選擇監管方時，會更多地選擇有倉儲設備等實際資產的企業，這樣做也是出于一種資產保證。

2.監管和保管在責任上的不同

在現實的動產質押監管過程中，無論是出質人，還是質權人，乃至介入的第三方，都在有意無意間模糊了監管與保管的界限。所以，首先第三方有必要明確自己所扮演的角色，不要發生錯位。作為監管方，應該是相對超脫的，無須承擔應由保管方負擔的責任，監管方僅就防控監管風險，承擔監管責任。

其次，由于監管與保管承擔的責任和后果不同，其收益也是大不相同的。在實際操作中，應該注意的是“等價服務”原則：對于監管方來說，只需承擔監管責任，不須承擔保管責任，得到的是監管的收益;對于委托人(質權人)來說，取得的是監管的服務，只需支付監管的費用，不需支付給予保管的成本（如倉租等）。

另外，除出質人和質權人之外，第三方會出現監管和保管兩種角色重合的情況。這是業務的發展趨勢，即第三方逐步由純粹的監管責任向監管、保管責任相混合的方向演化了，倉儲方和監管方合為一方，其責任也合二為一。

從該業務的發展趨勢看，第三方扮演監管、保管雙重角色，與質權人、出質人也有合同約定。但在實際操作中，第三方往往會以倉庫或場地租賃、委托倉儲保管作業等方式，向第四方轉嫁這種義務和責任，但對于質權人(委托人)來說，雙重角色的第三方始終是唯一的責任人。

四、動產質押監管員崗位要求和職責

1.動產質押監管員的崗位要求：

（1）有高度的忠誠度和誠信度，能吃苦耐勞并且具有高度的責任心和職業精神，認同公司的企業文化、經營理念；

（2）工作仔細，認真負責，具有團隊合作精神；

（3）具備良好的語言表達能力及判斷能力；

（4）高中及以上學歷，能熟練操作辦公軟件和熟練進行電腦上網等基本操作；

（5）有倉庫保管員工作經驗者及相關學歷優先；

（6）身體健康（視力、聽力正常），能長期駐倉，關注倉庫出質人經營動態，收集風險信息。

2.動產質押監管員的崗位職責：

（1）負責與出質人共同辦理質物的入庫手續，審核質物的質量證明，清點質物入庫數量；

（2）每日做好質押物的進、出庫登記，并做好監管工作日志；

（3）按照公司的規程監督客戶倉庫的進出數量、批次、單證及操作；對異常情況及時處理；

（4）按照銀行和公司要求，確保客戶存貨量滿足需要；

（5）每天向公司和銀行發送監管倉庫的進出量變化狀況；

（6）嚴格執行監管義務，并接受公司和銀行的巡查；

（7）按要求做好質押物的置換、替代、釋放，做好監管區的監管工作；

（8）負責對有進出庫變動的質物隨時進行動態盤點，定期將監管的質物進行全面盤點；

（9）負責對監管的質物進行標示或者根據監管場所平面圖進行標號，按要求做好對質押物監管牌的放置與保管；

（10）嚴格遵守監管工作操作規范和監管紀律，做好質押物的風險防范，及時收集、上報被監管企業的信息；

（11）負責定期按照時間順序整理、裝訂相關單據；

（12）遵守被監管企業的規章制度，做好與合作企業的溝通、協調，為企業和銀行提供優質服務。

五、動產質押課程教學目標和內容

根據動產質押監管員工的崗位職責要求以及動產質押監管企業的特點和實際情況，動產質押課程的培養目標和內容應為：

1.課程的培養目標：

提高動產質押監管從業人員的整體素質，培養造就一支具有專業知識、安全知識、法律知識及文明服務意識的動產質押監管隊伍。使學員能夠達到提高對監管行業的認識、安全意識和風險防范能力、相關法律知識水平、文明服務意識和水平、提高自身的監管專業知識、自我發展規劃能力、業務管理能力，更好地成為團隊成員，提高工作質量，適應工作變革。

2.課程的教學內容

（1）動產質押監管行業認識

認識動產質押監管的參與方的利益和風險關系，了解監管的整個工作過程。深入認識工作的性質和抓住工作的關鍵。

（2）動產質押相關法律知識

動產質押所涉及的基礎法律概念如動產、不動產、抵押、質押、占有權等等；監管和保管的區別；民法、合同法和物權法涉及動產質押的相關法律條文；實踐中常見的法律疑問。使學員能使用法律規范防范和處理可能出現的糾紛，清楚權利和責任。

（3）開倉過程

開倉的流程；開倉中涉及的合同、清單和表格。使學員能夠熟練填寫和使用各種單據進行開倉的工作。

（4）風險控制和安全保障的實施

案例的討論和經驗教訓的總結；實施風險控制和安全保障的幾大要素；安全巡檢制度。

（5）監管人員的工作任務

監管工作的程序；監管員交接班制度；監管員工作指引；監管員工作手冊。使學員能夠具備進行監管工作的能力。

（6）信息技術平臺的應用

監管員使用信息技術平臺的操作方法；銀行方使用信息技術平臺的操作方法；信息技術平臺的工作原理、優勢。

六、開設動產質押課程的必要性分析

1.行業發展的需要

在我國，動產資源豐富。據統計，我國企業擁有存貨約5.5萬億元，擁有應收賬款約5.5萬億元，中小企業資產中60%以上是以應收賬款、存貨等形式存在的動產，中小企業擁有的存貨和應收賬款占所有企業的60%左右。由于動產質押擔保尚未被社會充分認識，商業銀行習慣于貸款保證擔保和貸款抵押擔保，動產質押擔保方式應用很少，這塊資源基本上處于原始狀態，豐富的動產資源意味著動產質押擔保市場擁有巨大潛力。動產質押擔保方式正在被越來越多的銀行和企業所認識和接受，動產質押貸款絕對額不斷擴大，占全部擔保貸款的比重也呈明顯的上升趨勢。從我國目前情況看，動產質押發展前景較為廣闊：

第三方企業的發展提高了動產質押方式的可操作性。動產質押管理包含質押的合法性審核、質物流轉管理、質物變現處理等內容，它涉及權屬認定、價格評估、物流管理、商品信息、物資經營等許多方面的問題，是一整套系統的管理工程。資產管理過程的復雜性，往往使商業銀行望而卻步。而專業性資產管理公司和物流企業的出現有效地彌補了銀行在這方面的不足，其通過對動產質押業務的全過程整合，以多功能、全方位的資產管理，實現動產質押管理的社會化和專業化。目前，我國已有多家專業的資產管理公司和物流企業，它們的存在提高了動產質押擔保方式的可操作性，有利于推動該擔保方式的發展。

法律制度漸趨完善為動產質押擔保方式推廣應用提供了法律保障。1995年之前，我國并未確定質押制度。1995年出臺的《擔保法》對動產質押、權利質押的一些基本問題做了規定，確立了我國動產質押法律制度，而2007年出臺的《物權法》使動產質押制度進一步完善。根據《擔保法》和《物權法》的規定，在出質人無法按時償還債務時，質權人可以直接拍賣、變賣質物，并以所得價款優先受償，確保質權得以實現，從而避免了商業銀行債權實現過程中存在的訴訟難、執行難等問題，動產質押擔保方式的現實適用性優于其他擔保方式。

2.市場對動產質押監管員的需求

近年來，動產質押的迅猛發展勢頭使銀行與相關企業在在動產質押監管、第三方融資、商品信息共享等方面展開廣泛合作。通常一個銀行分行中小企業客戶近兩百戶，貸款余額五到十億元，其中動產質押貸款占比達30%-50%。以每個監管點2名監管員的最低配置計，則受雇于每個分行的動產質押監管公司所需的監管員最少也要400人，而且每個動產監管公司每年都會有十到二十個監管點的增長，故市場對動產質押監管員的需求的缺口很大，每個物流公司每年新招收的質押監管員的人數就數以十計。市場需要職業技術學校提供動產質押監管技能人才的保障。

3.中職學生就業和職業生涯成長優勢

動產質押監管的崗位要求、職責、薪酬待遇較適合中職學生對就業的定位，動產質押監管行業更愿意接收中職學生作為質押監管員。由于動產質押監管的特點，倉庫類型多樣，包括黑色金屬、有色金屬、汽車、紙品、橡膠輪胎、電子產品等，動產質押監管公司每隔一段時間要調一次監管倉庫，學生可以學到不同類型倉庫的倉儲管理方法，比一般的倉管更能擴大知識面；在工作過程中可以和銀行、客戶公司和本公司三者溝通，培養溝通協調能力，積累人脈，成為綜合性人才。成長上升空間大，可以晉升途徑片區主任、數據分析員、業務管理員、業務經理等崗位。

4.專業建設的需要

中職學校物流專業人才培養必須符合市場需要，有一定的行業、職業發展的前瞻性，以經濟的發展規劃和目標、產業結構及其變動趨勢、人才市場的需求信息來確定人才培養方向、專業調整方向與職業教育特色，把握教學中知識與技能的有機組合，注重培養學生自我學習和自我發展的能力，使學生具有后續學習、自我擇業的基礎與潛能，培養社會、企業所急需的技術型、技能型應用人才。以企業需求導向和地方經濟特點為依據是各中職院校專業課程設置考慮的必要關鍵因素。

中職學校物流專業設立動產質押課程，為市場培養動產質押監管人才，具有很大的必要性。

七、開設動產質押課程的可行性分析

動產質押監管的崗位要求和崗位職責與職業技術學校物流專業學生的培養目標是相一致的，物流專業的倉儲課程其中的入庫、出庫、盤點、信息化管理等內容與動產質押監管在操作層面上有很多共性，教學中只需著重加進與動產質押相關的專業知識、法律知識和案例分析等內容；而動產質押監管實訓也可充分利用倉儲實訓的設備、設施和實訓軟件；結合實際的教學素材、教學案例等在當地的銀行和有動產質押業務的物流公司進行調研就可得到，同時也可與相關企業建立長期的校企合作關系，為企業源源不斷輸送人才，校企的互動也有利于課程的建設和發展。所以，中職學校物流專業為動產質押監管企業培養質押監管員也是切實可行的。

中職學校在適應經濟和市場需求辦學的過程中必須充分考慮市場因素，掌握人才市場供給情況，把握經濟結構的調整，加強與有關行業和用人部門的聯系，綜合分析社會需求情息，并以此作為專業結構調整和課程建設的重要依據。基于以上對動產質押監管行業發展前景、人才需求以及質押監管員培訓內容的分析，在中職物流專業中開設動產質押監管課程有較強的可行性及必要性，并且在動產質押監管人才的培養中，還必須突出課程特色，進行“訂單式教學”，使人才培養與企業需求得到良好的結合。

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