VMI模式下信息共享對違約風險的防范和控制

馬 斌，宋以楠

（太原理工大學 經(jīng)濟管理學院，太原 030024）

VMI模式下信息共享對違約風險的防范和控制

馬 斌，宋以楠

（太原理工大學 經(jīng)濟管理學院，太原 030024）

供應(yīng)商管理庫存（Vender Managed Inventory，VMI）是21世紀前沿的供應(yīng)鏈管理模式，VMI對供應(yīng)鏈的新形式供應(yīng)的形成和發(fā)展都產(chǎn)生了影響。但由于我國信息化起步晚，使得很多企業(yè)在實施VMI模式時仍存在不同程度的風險。為了實現(xiàn)對VMI違約風險防范和控制的有效性，供應(yīng)鏈上的各個企業(yè)越來越注重供應(yīng)鏈成員之間的協(xié)調(diào)關(guān)系，而這就需要以供應(yīng)鏈上各個節(jié)點的成員企業(yè)進行高質(zhì)量的信息傳遞和及時完整的信息共享為基礎(chǔ)來建立和完善整個VMI系統(tǒng)。研究供應(yīng)商實施VMI的過程中所面臨的違約風險，重點分析VMI模式下信息共享對違約風險防范控制作用，可有效地實現(xiàn)信息共享以降低VMI模式下的違約風險。

VMI；違約風險；信息共享；風險防范控制

一、VMI系統(tǒng)的基本內(nèi)涵

VMI（Vender Managed Inventory）即供應(yīng)商管理庫存，核心思想是采購商依據(jù)采購放棄商品庫存控制權(quán)，而由供應(yīng)商掌握供應(yīng)鏈上的商品庫存動向，即有供應(yīng)商依據(jù)采購商提供的每日商品銷售資料和庫存情況來集中管理庫存，替采購商下訂單或連續(xù)補貨，從而實現(xiàn)對顧客需求變化的快速反應(yīng)。［1］主要運作方式是在靠近需方的附近設(shè)立倉庫（由使用物料的需方提供或租用），所有庫存由供方管理，需方只是在需用時才到倉庫提貨，可以在提貨時付款，也可以在所用物料裝配在產(chǎn)品上并經(jīng)過下線檢驗合格后付款。［7］

管理專家說，“庫存是萬惡之首”。庫存占用了大量的資金流動，影響企業(yè)的資金運轉(zhuǎn)效率。眾所周知，庫存與服務(wù)水平總是相互矛盾的，提高顧客服務(wù)水平就需要更多的緩沖庫存以減少缺貨，提高準時交貨率；而降低庫存水平又會增加缺貨的可能性，影響服務(wù)水平。如圖1所示。

圖1 服務(wù)水平與安全庫存的關(guān)系

早在20世紀80年代末，沃爾瑪（Wal－Mart）和寶潔（P＆G）就已經(jīng)實施VMI。關(guān)于VMI的定義，國外有學者認為：VMI是一種在用戶和供應(yīng)商之間的合作性策略，它對雙方來說是最低的成本優(yōu)化產(chǎn)品的策略，在一個相互同意的目標框架下游供應(yīng)商管理庫存，這樣的目標框架被經(jīng)常性地監(jiān)督和修正，以生產(chǎn)一種連續(xù)改進的環(huán)境。［2］VMI不僅加快了整個供應(yīng)鏈面對市場的回應(yīng)時間，而且可以最大化地降低整個供應(yīng)鏈的物流運作成本，降低供應(yīng)商與下游企業(yè)因市場變化帶來的不必要的庫存。

VMI運作模式是現(xiàn)代供應(yīng)鏈管理的創(chuàng)新，它廣泛應(yīng)用于重復(fù)性生產(chǎn)類型的制造業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)，為整個供應(yīng)鏈帶來巨大的收益。

二、供應(yīng)鏈上的成員企業(yè)在VMI系統(tǒng)中的風險分析

在實施VMI系統(tǒng)的供應(yīng)鏈的成員企業(yè)中，各個企業(yè)負責人對風險的偏好程度（冒險型，中立型，保守型）是不同的。下游企業(yè)將庫存管理業(yè)務(wù)外包使得風險分散，而上游企業(yè)因為要控制和負責下游企業(yè)的庫存進而風險程度增加。就此我們分別介紹上下游企業(yè)的相關(guān)風險：

（一）上游供應(yīng)商風險

對于供應(yīng)鏈上游的供應(yīng)商企業(yè)來說，供應(yīng)管理的模式從傳統(tǒng)的供應(yīng)鏈管理改變到VMI模式，使得貨物的庫存成本和物流成本完全由自身負責，就增加了供應(yīng)商的備貨成本，也增加了因預(yù)測不準確、不及時而造成的庫存積壓的成本和風險。較比傳統(tǒng)的供應(yīng)鏈管理方式，VMI模式實際上是對傳統(tǒng)庫存控制策略進行了大逆轉(zhuǎn)的一種管理方式，供應(yīng)鏈上的企業(yè)采購件的庫存都交由上游管理，這無疑大大增加了上游供應(yīng)商的經(jīng)營風險。但整體供應(yīng)鏈的總的庫存成本降低，這也是實施VMI模式的優(yōu)點。但VMI模式下，貨物的庫存費用、物流費用和貨物的意外損失不由下游企業(yè)或用戶承擔，而由上游供應(yīng)商企業(yè)承擔，并且供應(yīng)商的庫存所有權(quán)不再是由供應(yīng)商自己控制，很難確定所有權(quán)的轉(zhuǎn)移時間及責任范圍等。同時，資金流問題、付款條款的擬訂，包括付款方式的問題也常常困擾著供應(yīng)商。在國內(nèi)，經(jīng)常拖欠貸款、三角債問題嚴重，從而使供應(yīng)商在實施VMI策略的時候資金流得不到順暢的流動，增加了其運作的風險和成本。［3］另外，在實施VMI模式中沒有辦法明確地規(guī)定和劃分庫存中貨物所有權(quán)，所以對于庫存安全的問題，供應(yīng)商的庫存貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)移沒有明確劃分，退貨的條款制定包括退貨提前期、退貨的運費支付等都增加了供應(yīng)商的經(jīng)營風險和資金風險；在VMI的供應(yīng)鏈模式中，供應(yīng)商無法及時準確地了解和獲得存貨品種和補充計劃，開始包含哪些存貨品種，何時增加新產(chǎn)品等信息；VMI中的框架協(xié)議雖然是雙方協(xié)定，但采購企業(yè)處于買方市場的優(yōu)勢地位，決策過程中缺乏足夠的協(xié)商，經(jīng)常造成失誤。

（二）供應(yīng)鏈下游企業(yè)風險

VMI模式中供應(yīng)鏈的下游企業(yè)面臨的風險主要是來自企業(yè)內(nèi)部、上游企業(yè)和一些其他的不確定因素。

由于供應(yīng)鏈中的各企業(yè)信息共享程度不夠?qū)е滦畔⒌牟粚ΨQ，下游企業(yè)不能準確及時地了解到上游企業(yè)的全部庫存管理內(nèi)容，只能依靠預(yù)測和以往經(jīng)驗來判斷上游企業(yè)的庫存管理。上游企業(yè)的行動可能會使下游企業(yè)的利益受到損失，這就存在著上游企業(yè)的道德風險問題。

圖2 信息不對稱程度和下游企業(yè)風險之間的關(guān)系示意

另外，下游企業(yè)有被上游企業(yè)套牢的風險。在VMI模式中，下游企業(yè)將本企業(yè)的庫存管理長期托付給單一的上游企業(yè)來管理控制，會導(dǎo)致上游企業(yè)沒有競爭性存在，上游企業(yè)就可能利用一些不確定的因素來降低庫存的管理水平使庫存的管理成本降低，這就會使得下游企業(yè)的收益受到損失。

最后，由于上游企業(yè)從自身效用最大化出發(fā)，利用下游企業(yè)對其管理和投入水平的不了解，可能對下游企業(yè)傳遞虛假信息，掩飾自己的庫存問題，或者夸大自己的行為給下游企業(yè)帶來效益，使下游企業(yè)利益受到損害。同時，隨著工作的不斷深入，參與庫存管理外包活動的信息量會不斷增加，外生的不確定因素也瞬息萬變。

因此，有以上的種種因素，下游企業(yè)應(yīng)當對上游企業(yè)進行監(jiān)督，也就必然要采用一些手段獲取上游企業(yè)的有關(guān)行為信息，以確定其對下游企業(yè)的效用已經(jīng)產(chǎn)生或?qū)⒁a(chǎn)生的影響。

三、信息共享對違約風險的作用

具體來說，信息共享主要包括：企業(yè)綜合的信息，如企業(yè)信譽、企業(yè)業(yè)績、企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量、企業(yè)生產(chǎn)能力、企業(yè)的環(huán)境和發(fā)展?jié)摿Α．a(chǎn)品的信息，如產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、原材料、中間產(chǎn)品等。生產(chǎn)信息，如生產(chǎn)提前期、生產(chǎn)能力等。進銷存的基本信息，如庫存信息、訂單狀態(tài)信息、計劃信息、銷售信息和預(yù)測信息、終端客戶需求信息及歷史信息、貨物的物流信息。

VMI模式較傳統(tǒng)供應(yīng)鏈管理模式而言，主要是基于供應(yīng)鏈上各個成員企業(yè)間的信息共享，盡快地滿足市場需求變化以及盡可能地降低庫存，消除“牛鞭效用”。在VMI模式中供應(yīng)鏈中的各個成員企業(yè)對信息進行最大程度的共享，這樣可以提升合作伙伴之間合作的協(xié)調(diào)性和運行效率，也提高了整個VMI模式下供應(yīng)鏈對市場需求的反應(yīng)速度，能及時地適應(yīng)市場，調(diào)整市場戰(zhàn)略，降低供應(yīng)鏈的總成本，達到實施VMI模式的最終目的，使得供應(yīng)鏈上的企業(yè)獲得最大利潤并使得客戶得到優(yōu)化的服務(wù)。［4］

在生產(chǎn)運營方面，信息共享是規(guī)避生產(chǎn)運營風險的有效措施之一。由于終端用戶的消費水平、知識水平越來越高和激烈的市場競爭所帶來的產(chǎn)品多樣性以及產(chǎn)品的劃分越來越細，終端用戶對產(chǎn)品的期望越來越高，要求越來越苛刻，并具有很高程度的不確定性，這就要求供應(yīng)鏈上的企業(yè)要更快速地響應(yīng)市場需求，滿足終端用戶。企業(yè)的生產(chǎn)計劃是在按照對未來的需求預(yù)測和已經(jīng)收到的生產(chǎn)訂單的基礎(chǔ)上制定的，在信息不對稱的情況下，各個企業(yè)根據(jù)自己的需求預(yù)測方法和最終用戶的需求波動進行生產(chǎn)決策，降低了自身的庫存。但是由于各個企業(yè)間的不同預(yù)測方法以及沒有統(tǒng)一的中心來對整個供應(yīng)鏈的需求進行生產(chǎn)分配，就會出現(xiàn)各個企業(yè)不同程度的生產(chǎn)計劃不準確。需求的不確定性以及沒有完全準確的預(yù)測模型放大了企業(yè)生產(chǎn)運營風險。

再有，在實際的生產(chǎn)運營中，物流狀態(tài)不能及時地體現(xiàn)在生產(chǎn)計劃中，并且企業(yè)的生產(chǎn)計劃和實際的生產(chǎn)過程進度基本上是不一致的，如果供應(yīng)鏈中的上游企業(yè)在生產(chǎn)運營中出現(xiàn)問題，例如瓶頸工序因設(shè)備原因?qū)е聼o法正常運作，這就相當于整個企業(yè)的生產(chǎn)進度怠慢了相應(yīng)工時，就會造成下游企業(yè)的生產(chǎn)計劃不能按期完成并交貨，更有可能引起缺貨，使得整個供應(yīng)鏈產(chǎn)生連鎖反應(yīng)。企業(yè)的信息風險在信息不對稱的情況下被更大程度的放大。

通過實現(xiàn)信息充分共享，供應(yīng)鏈上的各個成員企業(yè)就可以及時了解合作伙伴在運營上的準確信息，包括企業(yè)信譽、企業(yè)業(yè)績、企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量、企業(yè)生產(chǎn)能力、企業(yè)的環(huán)境和發(fā)展?jié)摿Α＿@就可以對供應(yīng)鏈上的各個企業(yè)進行考核，進而正確選擇VMI的合作伙伴，及時掌握合作伙伴的經(jīng)營情況，盡早規(guī)避防范違約風險，保證VMI系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。

在信息技術(shù)實現(xiàn)信息共享的基礎(chǔ)上，供應(yīng)鏈上的成員企業(yè)就可以根據(jù)各個成員之間的生產(chǎn)和運營情況，及時地共享生產(chǎn)計劃和實時的生產(chǎn)進度信息，就能對自身企業(yè)的生產(chǎn)計劃進行控制和改善。這樣市場的最新需求信息會及時地反映給上游企業(yè)，上游企業(yè)可根據(jù)下游企業(yè)的生產(chǎn)進度和生產(chǎn)能力來自主安排企業(yè)自身生產(chǎn)和資源的調(diào)配，能為下游企業(yè)及時提供所需物資。下游企業(yè)可以通過信息技術(shù)及時掌握上游企業(yè)的庫存狀況和生產(chǎn)進度，以便適當調(diào)整生產(chǎn)進度，降低不必要的庫存，還可以進一步督促上游企業(yè)進行生產(chǎn)供應(yīng)所需貨物。實施信息技術(shù)達到信息共享可以使VMI系統(tǒng)中的上下游企業(yè)及時掌握相關(guān)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)驗狀況，比如可以對賬款進行跟蹤，減小賒銷風險。并且，可以對整個VMI系統(tǒng)中的各個節(jié)點進行緊密銜接，減少信息不對稱以及信息傳遞不及時、信息傳輸錯誤等現(xiàn)象，從源頭上消除“牛鞭”效應(yīng)，達到提高VMI系統(tǒng)整體效益和整個系統(tǒng)的競爭力。

最后，實施信息技術(shù)達到信息共享，可以實現(xiàn)VMI系統(tǒng)中企業(yè)的信任度，有利于形成長期合作關(guān)系，有效地規(guī)范了企業(yè)間違約風險的發(fā)生，使VMI系統(tǒng)的效率大大提升。

四、信息共享防范和控制違約風險

要實現(xiàn)信息共享并且防范違約風險就要實現(xiàn)以下幾個方面：

第一，要實現(xiàn)企業(yè)的管理信息系統(tǒng)，也就是企業(yè)信息化。企業(yè)信息化，是運用計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等現(xiàn)代信息技術(shù)來整合企業(yè)現(xiàn)有的各個業(yè)務(wù)的過程。其實質(zhì)是通過網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)來對企業(yè)各部門數(shù)據(jù)進行輸入整合，得出新的企業(yè)信息，可以提供給公司各個層次的員工查看和了解企業(yè)中的相關(guān)業(yè)務(wù)動態(tài)，以便做出有利的靈活的決策，使企業(yè)的資源合理配置，能更適應(yīng)市場的變化，使企業(yè)具有競爭力，謀求企業(yè)的最大經(jīng)濟效益。［5］

第二，實施企業(yè)資源計劃（ERP，Enterprise Resource Planning）。ERP是一種企業(yè)內(nèi)部所有業(yè)務(wù)部門之間以及企業(yè)同外部合作伙伴之間交換和分享信息的系統(tǒng)；是集成供應(yīng)鏈管理的工具、技術(shù)和應(yīng)用系統(tǒng)。ERP在 MRPⅡ（Manufacturing Resources Planning，制造資源計劃）的基礎(chǔ)上拓展了管理的范圍，管理內(nèi)容不僅僅是本身企業(yè)的內(nèi)部資源和信息的管理，還包括了和企業(yè)相關(guān)的供應(yīng)鏈信息，如客戶信息，供應(yīng)商信息等內(nèi)容。它是一種基于企業(yè)供應(yīng)鏈的管理思想。它強調(diào)完整的供應(yīng)鏈管理，通過實施ERP可實現(xiàn)企業(yè)的信息化管理，能更全面地提升企業(yè)管理績效與企業(yè)的核心競爭能力。［6］

第三，要對信息安全實施保護。VMI系統(tǒng)是由許多獨立的企業(yè)由于密切的業(yè)務(wù)關(guān)系而組成的聯(lián)盟系統(tǒng)，所以保證及時準確的信息通訊系統(tǒng)是確保VMI正常運行的必要條件。企業(yè)間可建立專有的局域網(wǎng)，這樣可以在很大程度上避免數(shù)據(jù)泄漏風險，但是局域網(wǎng)的建設(shè)和維護成本高，不是所有的VMI系統(tǒng)中成員企業(yè)都能承受的。另一種是以Internet為企業(yè)間通訊的平臺，它相對成本低，但是安全系數(shù)也低，不能做到規(guī)避風險。針對對信息安全的特殊要求，目前大多數(shù)企業(yè)間建立虛擬專用網(wǎng)（VPN），它可以提供給VMI系統(tǒng)中的企業(yè)一條安全傳輸數(shù)據(jù)的通道，并且可以節(jié)省成本，進而給VMI系統(tǒng)中的各企業(yè)創(chuàng)造了更高的效益和更大的優(yōu)勢。

第四，VMI系統(tǒng)中的企業(yè)間進行股權(quán)控制。對于VMI系統(tǒng)中有上市的合作伙伴，可以通過掌握其股權(quán)進而成為股東的方式來監(jiān)督和管理上下游企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，并且可以參與企業(yè)的重大決策等，能更及時準確了解合作伙伴的管理信息，從而更有效地實現(xiàn)信息共享。

五、結(jié)語

VMI是目前供應(yīng)鏈管理中有效的庫存策略，盡管在許多層面存在不同程度的風險，但是VMI策略實踐的發(fā)展仍是朝著一個水平更高的合作性策略決定和執(zhí)行階段邁進。本文從信息共享的角度分析了VMI系統(tǒng)中企業(yè)所面臨的違約風險。從長遠來看，VMI系統(tǒng)中的各個成員企業(yè)間進行信息共享對防范違約風險有很大作用，并且實施信息共享的多個有效途徑可以做到規(guī)避和控制違約風險。本文對如何防范和控制VMI中違約風險的信息共享的有效途徑給了進一步的研究和分析，以期推動該領(lǐng)域的發(fā)展。

［1］Achabal，D．D．，Mcintyre，S．H．，Smith，S．A．，etal．Decision Support System for Vendor Managed Inventory［J］．Journal of Retailing，2000，76（4）：430－454．

［2］韓東東，施國洪，馬漢武．供應(yīng)鏈管理中的風險防范［J］．工業(yè)工程，2002，（5）：37－41．

［3］Marguerite Rigoglioso．Taking The Risk Out Of Supply Chains［J］．Business credit，2005，（6）：69．

［4］鄒輝霞．高新艷基于突變理論的供應(yīng)鏈突發(fā)信用風險模型［J］．技術(shù)經(jīng)濟，2009，（8）：115－118．

［5］沙威．基于信息共享的供應(yīng)鏈違約風險的防范與控制物流技術(shù)［J］．期刊名稱，2007，（12）：74－76．

［6］陳啟申．ERP—從內(nèi)部集成起步［M］．北京：電子工業(yè)出版社，2005．

VMI Mode of Information Sharing on the Default Risk Prevention and Control

MA Bin，SONG Yi－nan
（School of Economic ＆ Management，Taiyuan University of Technology，Taiyuan 030024，China）

Vendor Managed Inventory（VMI）is the twenty－first Century advanced supply chain management model，VMI new form of supply of the formation and development of impact．But our country Promotion of information technology research is later than other countries，make a lot of enterprises in the implementation of VMI mode still exist the different degree of risk．In order to achieve the VMI default risk prevention and control effectiveness，all enterprises in the supply chain more and more pay attention to the coordination among supply chain members relationship，and this requires to supply chain each node of the member enterprises to high－quality information transmission and timely and complete information sharing as the basis to establish and perfect the whole VMI system．Research on suppliers to implement VMI faced in the process of the risk of default，the VMI mode of information sharing on the default risk control effect are analyzed，and effectively realize the sharing of information to reduce the default risk under the mode of VMI．

VMI；default risk；information sharing；risk control

F208

A

1672－0539（2012）03－0040－04

2012－01－15

馬斌（1964－），男，山西太原人，教授，碩士，研究方向：管理信息系統(tǒng)、物流與供應(yīng)鏈管理、項目管理。

劉玉邦