國際工程風險管理淺析

馮碩 高磊

北方國際合作股份有限公司，北京市 100053

國際工程風險管理淺析

馮碩 高磊

北方國際合作股份有限公司，北京市 100053

隨著經濟的全球化和科學技術的快速發展，國際工程項目數量增多，規模增大，綜合性、復雜性和技術含量不斷提高，另外工程所屬國的政治經濟形勢、政策法規、地理氣候條件、規范技術要求與國內的要求不同，在項目的不同階段都會面臨不同的風險，本文國際工程面臨的風險進行分析，并結合一定工程案例對風險因素做出分析，提出應對風險的措施。

國際工程；風險分析； 風險管理

1 中國在國際工程管理方面的現狀

隨著我國對外開放政策的展開，經濟合作和技術交流規模的不斷擴大，我國對外承包工程綜合實力的增強，大量的涉外單位和建筑施工隊伍走出國門，參與國際工程承包市場競爭，并展示了我國強大的國力，但仍與大型國際化工程承包商相比尚有較大差距，主要的差距反映在幾個方面。

1.1 缺乏對目標市場的深入分析，本地化程度不高

為了響應國家“走出去”的戰略，目前我國對外承包工程企業積極開拓海外市場，也不乏大型國有企業，在體量和規模都達到一定程度，雖然目前海外項目信息多，對外承包企業積極性較高，但是對于目標市場缺乏缺少深入分析，往往只能按照國內經驗去參與國外項目，在目標市場分析，進行本地化合作和運營的經驗較少，缺少相應海外管理經驗，以至于經營體制與管理水平的低下制約了中國公司在海外市場的發展。

1.2 國際工程管理人才嚴重缺乏

國外項目成敗的關鍵在人才，由于國際工程承包業務是以項目方式執行，又是在國外執行，國際工程管理總會遇到許多想象不到的新問題，企業需要懂項目管理、熟悉國際慣例、了解當地法律、懂財務控制、特別是熟悉合同管理(包括風險管理和索賠管理)復合型人才，但這種人才不但難以培育也更容易流失。

1.3 行業技術水平不足

許多中國海外施工企業在海外經營項目范圍已經超過了過去國內施工范圍。換句話說就是工作范圍做得太散。有些領域并不是其所擅長的。這就可能導致一些問題：投資面太廣，不利于集中優勢項目進一步高層次的發展；施工技術水平低，出現質量問題，影響公司形象。

2 承包國際工程風險因素

2.1 工程所屬國的政治風險

政局風險是從事海外工程承包中可能遇到的最大的一個風險。目前中國的工程承包企業承接的海外工程項目仍然主要集中于發展中國家，如東南亞、非洲、中東等，這些國家的政局不穩定、戰爭、選舉、恐怖活動都會影響項目進展。例如緬甸現在正在推行民主化進程，原來軍政政府獨裁的局面正在改變，中國的水電站項目因為當地居民和民主黨反對，政府廢除該項合同。還有蘇丹和南蘇丹進過幾年內戰，南蘇丹終于獨立出來，但是中石油面臨著兩難局面，中石油在南北蘇丹沒有分家前進行了大量的投資，修建石油管道和煉油廠，但是80%油田分布在南蘇丹，南蘇丹沒有出海港口，運輸需要經過蘇丹，煉油廠也在蘇丹境內，所以后續項目的執行面臨著諸多的困難和矛盾。

2.2 工程所屬國的市場風險

市場風險涉及的方面很多，比如在非洲國家建筑市場比較混亂，當地承包的法規不規范，大量的企業進行不規范競爭，一個項目面臨多家企業和業主簽訂備忘錄，容易惡性競爭，造成報價過低，增大項目風險。另外在中東市場和一些非洲內陸國家，原材料缺少，一些施工常用水泥、鋼筋這類常用的建筑材料需要進口或是只能在當地少數廠家購買，成本難以控制，加上項目大量開工情況下，造成了材料的賣方市場，對我國的承包企業造成了極大制約。此外還有當地貨幣的貶值、匯率的影響、通貨膨脹對合同的收益的有著巨大影響和制約。

2.3 合同管理的風險

眾所周知，相比于國內的工程項目，國際工程項目的合同管理要更加嚴格，涉及的程序和文件都比國內的項目繁復的多，而國內的承包商大多數還缺乏國際工程管理方面的知識，尤其是合同管理方面的知識，致使國內承包商在項目實施過程中由于未能合同要求的程序進行，從而喪失本來應該取得的利益。如采用FIDIC條款項目，承包商要積極對額外工程和因為業主原因造成工程拖延進行記錄、申報，在規定天數提交報告材料，獲取最大利益。但我國對外承包企業往往忽視這樣的書面工作，造成索賠不及時，使得本應該獲得款項，因為證據不足或是申報日期超過合同約定變成自己負擔。又例如工程已經完工，按照合同要求，承包商應該及時提交資料，申請接收證書，進入缺陷通知期，但是往往由于材料歸類和整理不到位，錯過申請證書最佳時間，在隨后補充和收集材料時間過程中，運行的設備出現問題時，但是由于相應證書沒有拿到手，只能繼續履行義務，進行設備維護，最重要的是因為接收證書拿不到，導致最終履約證書得不到，履約保函無法退還，項目無法收尾。

2.4 規范和標準的風險

規范和標準直接影響著成本，也影響預期經濟目標。在實踐中，尤其在項目前期或是項目的投標階段，在與業主進行工程信息交流的過程中，業主往往會在技術標準和規范上對承包商有要求，這時候需要承包商要準確分析業主提出的要求是否能滿足，不要盲目根據國內經驗或是標準去承包項目。因為各國的標準和規范差別較大，按照國內通常方法做得不到業主或是工程師的認可，項目的工期和付款都會得到拖延，嚴重時候會增加項目成本。另外我國在有些工程技術標準方面還沒有完全與國際接軌，加上工程技術人員語言方面的障礙，使其對國際技術標準規范難以真正地理解和掌握。

2.5 資金狀況與項目資金運作經驗風險

如果項目規模大，所需的資金量和資金流量都將很大，在執行中承包商需要的自有資金也會相應較多，然而，業主支付的工程進度款一般具有一定的滯后性。如果承包商自有資金不足或者項目資金運作不科學，將在不同程度上影響工程預期經濟目標，甚至影響項目進展。

3 風險的規避和管理

風險對策的目標在于以最低成本的處置步驟，將風險所帶來的威脅降到最低，以獲取最大的效益。

3.1 進行風險識別，規避大風險項目

可以利用WBS－RBS法進行風險識別，對項目風險大小進行分類，對明顯導致虧損或是風險超過自己的承受能力、成功把握不大項目，不參與投標，不參與合資。

3.2 利用國家政策和融資減少風險

目前國家鼓勵企業走出去，對于大型和復雜項目，一方面在融資上，盡量利用國家優惠貸款和買方信貸方式，減少企業資金壓力，選用中國產品，產生比較優勢；另一方面，在項目前期的設計和研究期間，可以利用國家對不同行業的支持，獲得相應補助，減少前期開發風險

3.3 組織措施要得當。

對于風險很大的項目加強計劃工作，選派最得力的技術和管理人員，特別是項目經理；將風險責任落實到各個組織單元中，使大家有風險意識；在資金、材料、設備、人力上對風險的工程給予保證，在同期項目中提高它優先級別，在實施過程中嚴密地控制

3.4 進行工程保險，并考慮風險準備金。

對于一些無法排除的風險可以通過購買保險的辦法解決。在計劃(或合同報價)中額外增加一筆不可預見風險費。

以上對國際工程風險進行分析和歸類，提出一些應對措施，但是最主要是把握項目前期風險分析，從源頭進行控制，認真進行風險識別后，再做決策。

[1]何伯森，張水波.國際工程合同管理.中國建筑工業出版社,2005

[2]張水波，何伯森.FIDIC新版合同條件導讀與解析.中國建筑工業出版社,2003

[3]梁鑒.國際工程施工索賠.北京：中國建筑工業出版社,1996

[4]劉紓年.國際工程融資與外匯.北京:中國建筑工業出版社,1997

10.3969/j.issn.1001-8972.2012.16.035