投標(biāo)保證金管理存在的問題和解決對策

郭風(fēng)梅

【摘 要】 投標(biāo)保證金是為了保證投標(biāo)活動順利進(jìn)行的一種抵押性質(zhì)的資金。投標(biāo)保證金可采用現(xiàn)金、支票、匯票、保函等形式繳納，但國家對投標(biāo)保證金繳納、收取、退還、監(jiān)管等環(huán)節(jié)沒有管理細(xì)則；導(dǎo)致在招投標(biāo)活動過程中存在問題，使個別投標(biāo)人和招標(biāo)人謀求非法利益有了可乘之機(jī)，擾亂了招投標(biāo)市場的正常秩序。文章針對存在問題，提出相應(yīng)的解決措施，通過設(shè)立三方管理賬戶，監(jiān)管保證金；完善資料、嚴(yán)格審核；限期繳納，接受監(jiān)督等管理手段，以保障招、投標(biāo)人雙方的合法權(quán)益，使投標(biāo)保證金真正發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

【關(guān)鍵詞】 投標(biāo)保證金； 管理； 問題； 對策

投標(biāo)保證金是為了保證投標(biāo)活動順利進(jìn)行的一種抵押性質(zhì)的資金，是管理的手段。具體是指投標(biāo)人按照招標(biāo)文件的要求向招標(biāo)人出具的，以一定金額表示的投標(biāo)責(zé)任擔(dān)保；投標(biāo)人保證其投標(biāo)被接受后對其投標(biāo)書中規(guī)定的責(zé)任不得撤銷或者反悔。否則，招標(biāo)人將對投標(biāo)保證金予以沒收。由于投標(biāo)保證金在招投標(biāo)活動中發(fā)揮著積極的作用，既對投標(biāo)人的投標(biāo)行為約束，又維護(hù)招標(biāo)活動的嚴(yán)肅性，特殊情況下還可以彌補(bǔ)招標(biāo)人的部分損失。但是，在實(shí)際操作過程中，由于投標(biāo)保證金沒有統(tǒng)一的模式，導(dǎo)致其在繳納、收取、退還、監(jiān)管等環(huán)節(jié)在管理上形式多樣，隨意性大；正是由于投標(biāo)保證金制度的不完善和管理的不嚴(yán)密，使個別投標(biāo)人和招標(biāo)人謀求非法利益有了可乘之機(jī)，擾亂了招投標(biāo)市場的正常秩序。為了保障招、投標(biāo)人雙方的合法權(quán)益，使投標(biāo)保證金真正發(fā)揮其應(yīng)有的作用，筆者對招標(biāo)過程中存在的問題加以總結(jié)，并提出相應(yīng)管理的措施。

一、投標(biāo)保證金在操作和管理過程中存在的問題

（一）大量使用現(xiàn)金，保密性差

投標(biāo)保證金在實(shí)際操作中使用現(xiàn)金遞交現(xiàn)象較為普遍，這種形式不僅投標(biāo)人攜帶大額現(xiàn)金不安全；而且招標(biāo)人清點(diǎn)繁瑣、不宜保管；在繳納保證金過程中，其金額也極易泄露投標(biāo)人的投標(biāo)信息，保密性差。

（二）使用現(xiàn)金，不符合財(cái)務(wù)制度的規(guī)定

投標(biāo)保證金用現(xiàn)金繳納，在退還其保證金時仍要求以現(xiàn)金方式退還。這種做法既不符合財(cái)務(wù)制度有關(guān)現(xiàn)金的管理規(guī)定，又受到銀行現(xiàn)金支取額度的限制。

（三）保證金交納形式漏洞較多

現(xiàn)金形式繳納保證金，有些可以不通過投標(biāo)單位賬戶，來源不便查證，給違規(guī)操作者提供了方便；支票形式繳納保證金，雖然方便了投標(biāo)人，但招標(biāo)人只能從形式上檢查支票是否符合要求，而對于資金的真實(shí)性無法判定，有些投標(biāo)人故意把密碼填錯、開空頭支票等，給招標(biāo)人帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）審核存在風(fēng)險(xiǎn)

投標(biāo)保證金是投標(biāo)人按照招標(biāo)文件向招標(biāo)人繳納的，這里就存在招標(biāo)人操縱招標(biāo)文件的行為；在個人利益的驅(qū)動下，有時招標(biāo)人與投標(biāo)人會相互串通，出現(xiàn)收繳保證金的隨意性，免收保證金，報(bào)假賬的現(xiàn)象也在所難免；形成審核風(fēng)險(xiǎn)。

（五）投標(biāo)保證金退還規(guī)定不明確帶來風(fēng)險(xiǎn)

投標(biāo)保證金退還規(guī)定：“招標(biāo)人與中標(biāo)人簽訂合同后五個工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)向中標(biāo)人和未中標(biāo)的投標(biāo)人退還投標(biāo)保證金”，但沒有對中標(biāo)人投標(biāo)保證金的退還作任何規(guī)定。實(shí)際操作中，在對中標(biāo)人、中標(biāo)候選人及其他投標(biāo)人的投標(biāo)保證金退還時限上，存在較大分歧，爭議較多。也有極少數(shù)招標(biāo)人為了自身利益，故意拖延時間退還投標(biāo)保證金，占用投標(biāo)人的資金；特別是以現(xiàn)金方式繳納的保證金，還會出現(xiàn)被挪用或不入賬等現(xiàn)象。

二、加強(qiáng)投標(biāo)保證金管理的措施

從以上問題可以看出，由于現(xiàn)行的相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章對投標(biāo)保證金的規(guī)定不完善，具體操作層面的規(guī)定也不明確、不統(tǒng)一，使實(shí)際操作和執(zhí)行上出現(xiàn)混亂，各招標(biāo)機(jī)構(gòu)對招標(biāo)文件中的投標(biāo)保證金形式、金額和遞交時間也五花八門。因此，應(yīng)該從制定法律、法規(guī)、政策的高度，研究一個嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范的投標(biāo)保證金制度，對繳納方式、時間以及有效投標(biāo)保證金的認(rèn)定等進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定；筆者結(jié)合工作實(shí)際，對招標(biāo)各環(huán)節(jié)的操作和管理的改進(jìn)提出以下措施，以確保投標(biāo)保證金繳納、退還過程的公開、透明，規(guī)范操作，嚴(yán)格管理。

第一，《政府采購貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》三十六條規(guī)定：“投標(biāo)保證金可以采用現(xiàn)金、支票、銀行匯票、銀行保函等形式繳納”。在實(shí)際操作中，一是投標(biāo)保證金的形式應(yīng)盡量規(guī)定使用轉(zhuǎn)賬支票、銀行匯票或銀行保函，而且必須明確以資金實(shí)際到達(dá)銀行賬為準(zhǔn)。二是除小額保證金可以使用現(xiàn)金外不接受現(xiàn)金，以避免保證金實(shí)際來源不真實(shí)；同時也能解決使用大量現(xiàn)金帶來的問題。三是收到票據(jù)時應(yīng)及時入賬，并通過網(wǎng)上銀行查詢等方式盡快確認(rèn)票據(jù)的有效性，保證招投標(biāo)活動的順利開展。

第二，設(shè)立三方管理賬戶，監(jiān)管保證金。招投標(biāo)法中沒有明確規(guī)定保證金的接收機(jī)構(gòu)。在實(shí)際工作中，投標(biāo)人的投標(biāo)保證金應(yīng)制定相應(yīng)的制度，明確設(shè)立由招標(biāo)人、投標(biāo)人、監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同設(shè)立的三方管理賬戶，對繳納、收取、退還、違約責(zé)任等相關(guān)事項(xiàng)約定，以保障當(dāng)事人的合法權(quán)益，杜絕投標(biāo)人虛假繳納，招標(biāo)人占用、挪用或不入賬等行為。

第三，完善資料、嚴(yán)格審核。投標(biāo)人必須在投標(biāo)文件內(nèi)附有辦理保證金的有效證明資料，如：電匯、網(wǎng)上銀行付款等銀行付款通知單復(fù)印件，以證明投標(biāo)保證金是由本企業(yè)的法人基本賬戶劃出，以保證投標(biāo)人與付款人相一致，防止投標(biāo)人圍標(biāo)串標(biāo)。

第四，限期繳納。在招標(biāo)人與中標(biāo)人簽訂合同后的5日內(nèi)，由招標(biāo)人通知投標(biāo)人到監(jiān)管機(jī)構(gòu)退回投標(biāo)保證金，投標(biāo)保證金直接退還到投標(biāo)單位的銀行賬戶，不得拖延時間；如有違反按照約定進(jìn)行處理。

第五，接受財(cái)政監(jiān)督，防止形成賬外資金。審計(jì)、財(cái)政監(jiān)管部門要對投標(biāo)保證金制度的執(zhí)行情況實(shí)施監(jiān)督，對違規(guī)事項(xiàng)加大處罰力度，避免“小金庫”事項(xiàng)的發(fā)生。

隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，招投標(biāo)活動已經(jīng)成為企業(yè)經(jīng)濟(jì)建設(shè)中重要的一部分，也是防止設(shè)備采購、工程建設(shè)過程中腐敗現(xiàn)象發(fā)生的重要手段。為了招投標(biāo)領(lǐng)域的健康發(fā)展，讓招標(biāo)人和投標(biāo)人有法可依，有據(jù)可憑，使投標(biāo)保證金的管理走上法制化、規(guī)范化的軌道，充分保證招投標(biāo)雙方的合法權(quán)益，以上措施可以各盡職責(zé)與義務(wù)，保證雙方權(quán)益，維護(hù)招投標(biāo)市場秩序，真正有效發(fā)揮投標(biāo)保證金制度的作用。●

【參考文獻(xiàn)】

［1］ 汪才華.工程投標(biāo)保證金問題法律之思考［J］.中國招標(biāo)，2009（41）.

［2］ 曹沫.投標(biāo)保證金的現(xiàn)狀及管理［J］.中國招標(biāo)，2009（16）.