我國商業銀行信貸考核機制存在的問題及解決機制研究

【摘 要】信貸，是我國商業銀行的主要業務和利潤的主要來源，也是銀行風險的主要產生源頭，其運營效率關系著整個銀行的經營效率。本文通過分析我國商業銀行信貸考核機制的現狀，找出其不足，并對此提出了建立良好的激勵機制的相關建議。

【關鍵詞】信貸；風險控制；考核機制

一、我國商業銀行現行考核制度

（1）貸款責任的終身追究制。近年來金融機構不良貸款居高不下，為了加強內部管理機制的硬約束，貸款終身責任追究制度出臺。這種制度將貸款行為與信貸人員終身經濟、政治責任掛鉤，避免信貸人員的短期行為。這一制度在一定程度上明確了責任和提高了效益，但它同樣產生了較大的負面影響。第一，信貸人員心理壓力大，對職業缺乏安全感。心理學研究表明，保健因素的損失會非常痛苦，但獲益不一定很愉悅。因此，當實施終身負責制時，信貸人員注定會“惜貸”“懼貸”。第二，信貸經營上的重約束、輕激勵的管理理念使信貸人員規避風險和責任追究，不主動開拓市場，造成貸款逐步向效益好、風險小的企業集中，一旦遭遇企業風險變換，這種建立在短期風險預測基礎上的過于集中的信貸結構，必然會降低商業銀行的風險化解能力、增大銀行的經營風險。（2）分類量化考核制。目前，我國商業銀行在對信貸人員的績效考核中普遍采用了了分類考核的方法。新增貸款市場份額、不良貸款占比和收息水平等指標所占權重比較大，同時重罰輕獎的激勵機制，使得新增貸款市場份額指標重數量、輕結構，不良貸款占比重比例、輕實質，收息水平重短期、輕長期。另外，從商業銀行實踐看，許多基層銀行信貸員在指標或者業績的壓力下，為了完成任務規避處罰，可能會產生業績沖動——在信貸行為上選擇冒險甚至犯罪。

二、解決對策

要完善商業銀行信貸管理，除了建立嚴格的約束機制外，還需建立有效的激勵機制。我國商業銀行可以參考和部分學習、借鑒外資銀行的以下方法進行員工激勵：（1）員工持股和股票期權。1958年，美國經濟學家路易斯卡爾索提出員工可以通過勞動取得年薪收入和通過資本投人取得紅利，這樣既可讓員工享受企業經營成果，又進一步調動員工的積極性，并形成對企業管理者的另一種約束。該理論在許多外資銀行被廣泛應用。從20世紀70年代開始，西方商業銀行盛行股票期權計劃。這項激勵措施立即實施有些難度，但是，在商業銀行內部模擬進行還是有可能的。比如：按照職級對員工設定薪點，按照分行或支行利潤完成情況確定薪點工資額。（2）福利保障制度。完善的福利保障制度是激勵員工的有效方法，它主要包括退休保障、醫療保障等。西方銀行的福利保障制度發展至今己非常完善，并屢有創新。國有商業銀行在這方面還需完善。（3）精神撫慰。美聯銀行的人力資源部門還沒有“員工秘密專線”小組，接聽員工傾述，包括絕對隱私，并在法律許可的范圍內，幫助員工解決他自己所不能解決或不愿親自出面解決的問題，包括充當心理醫生等，消除員工的精神抑郁和后顧之憂。目前，商業銀行的黨、團、工會部門可以在從事傳統業務的同時，加強這方面的工作。（4）打破論資排輩，分配新員工挑戰性的工作，以快速提高其業務技能。挑戰自我是員工能夠擁有更好職位和更高收人的重要資本。但排資論輩、新人難獲發展等是目前我國商業銀行急需解決的問題。（5）強制執行的定期培訓。美聯銀行規定員工平均每月脫產學習4小時，并對參加學習的員工給予學費補助。某些培訓項目員工可自愿參加，但有些則要求必須參加。員工學得越多，掌握的知識越多，員工受益的同時，銀行受益更大。目前，國有商業銀行特別是地方客戶經理學歷和專業技能并不是很高，面對日益復雜的經濟環境，他們急需崗位培訓和專業化訓練。（6）調薪。調薪是外資銀行激勵的最直接手段。外資銀行會不同幅度地增加所有員工的薪水，另外增加有特殊貢獻的部門或小組的全體或個別人員的薪水。近幾年，商業銀行系統員工工資收人每年增長8%～10%。（7）升遷。外資銀行特別強調員工能力，行政職務根據工作需要和個人能力隨時調整；技術職務每隔幾年評定一次，根據員工能力采取上調、維持原級和下調措施。這既是銀行開展業務、加強管理的需要，同時也是對員工的一種有效激勵手段。（8）親善家屬。美聯銀行設立了“子女節”和“家屬節”。“子女節”員工可以帶自的小孩上班；“家屬節”員工可以讓先生（或太太）跟隨上班。這樣用家屬的親身感受謀求家庭成員的充分理解和支持。

參 考 文 獻

[1]陳懷晟．我國商業銀行信貸業務存在問題及對策研究[D]．河海大學．2004

[2]付進寬．現行信貸管理體制和考核機制對信貸行為影響的研究

[J]．武漢金融．2011（6）

[3]馮安明，馮夢云．商業銀行信貸管理體制和考核機制對信貸行為的影響[J]．上海金融．2011（8）