中國農業(yè)銀行不良貸款問題及對策分析

【摘 要】作為國有四大商業(yè)銀行之一的中國農業(yè)銀行，由于歷史因素的制約和各種條件的影響，與其他三家銀行相比，不良貸款率位居四大商業(yè)銀行之首，資產質量最差。文章結合中國農業(yè)銀行不良貸款的現狀，從幾個方面對中國農業(yè)銀行不良貸款進行了分析，提出了解決這一狀況的幾點建議和意見。

【關鍵詞】中國農業(yè)銀行；不良貸款；建議

一、中國農業(yè)銀行不良貸款的基本情況

中國農業(yè)銀行是新中國設立的第一家商業(yè)銀行。上世紀70 年代末以來，農業(yè)銀行相繼經歷了國家專業(yè)銀行、國有獨資商業(yè)銀行和國有控股商業(yè)銀行等不同發(fā)展階段。由于國家宏觀政策、行政干預以及農業(yè)銀行自身管理體制的原因，農業(yè)銀行的資產質量是所有商業(yè)銀行中最差也最難處置的。從表1可以看出，2010年農業(yè)銀行與其他三家國有商業(yè)銀行相比，總資產相差不多，但是利潤最少，并且不良貸款率為2.03％，遠遠高于其他三家國有商業(yè)銀行，撥備覆蓋率最低，僅為168.05％。

二、中國農業(yè)銀行不良貸款的分析

（1）中國農業(yè)銀行不良貸款的總量增長情況。在早幾年中國農業(yè)銀行的不良貸款余額數目龐大，不良貸款率一直居高不下，且在2008年以前與其他三家銀行相比有不良貸款余額逐年增加的特點，這是由于中國農業(yè)銀行在過去一直受政府計劃的左右，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農村建設項目提供貸款，背上了沉重的歷史包袱。2008年以后，雖然農業(yè)銀行不良貸款率仍是國有四大商業(yè)銀行之首，但是較前幾年相比，不良貸款余額有了明顯的減少，不良貸款率也有了大幅度的下降，這是歸于農業(yè)銀行自身機制的轉變和內部風險機制的完善。（2）中國農業(yè)銀行不良貸款的行業(yè)結構。根據2010年中國農業(yè)銀行年報數據可得知，在所有不良貸款業(yè)務類型中，公司類不良貸款占到不良貸款余額的88.8％，不良率為2.48％，所以下面以公司類不良貸款為例，分析不良貸款的主要行業(yè)結構。農業(yè)銀行公司類不良貸款行業(yè)分布比較集中，主要集中在制造業(yè)、能源供應業(yè)、房地產業(yè)、交通運輸倉儲業(yè)及批發(fā)零售行業(yè)，這五大行業(yè)的不良貸款金額為660.95億元，占整個公司類不良貸款的74.1％，這些行業(yè)除房地產業(yè)外，大多屬于傳統行業(yè)，技術含量少，抗風險能力較差，不良貸款率明顯偏高。（3）結論。第一，中國農業(yè)銀行的不良貸款率居高不下，很大程度來源于歷史因素，雖然我國實現了向市場經濟的轉軌，但計劃經濟的觀念無法徹底消除，銀行信貸很大程度上還會受到政府的左右。這樣中國農業(yè)銀行由于長期對農村鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和基礎建設提供貸款，這些貸款項目往往經營困難，效益低下，影響了銀行信貸資產的質量。造成了農業(yè)銀行大量的不良貸款。第二，不良貸款的客戶行業(yè)分布比較集中。所有不良貸款業(yè)務類型中，公司類不良貸款占據主導地位，這說明企業(yè)自身的貸款機制不完善，貸款和還款意識不端正，向銀行所借貸款大多為無力償還的項目，且這些企業(yè)的行業(yè)分布集中于制造業(yè)等五大傳統行業(yè)。如何提高這些行業(yè)的抗風險能力對緩解農業(yè)銀行不良貸款狀況有很大幫助。

三、化解我國農業(yè)銀行不良貸款的建議

（1）轉變政府職能，尊重市場規(guī)律。減少政府對企業(yè)、銀行日常行為的干預，實現政企銀的分離，使得銀行擺脫對地方政府的依賴，自主發(fā)放銀行貸款。尊重農業(yè)銀行的自主權及合法權益，使得中國農業(yè)銀行能達到收益最優(yōu)，完全遵照市場規(guī)律提供有效合理的貸款，減少政府“點貸”行為造成的不良貸款。（2）實行嚴格的“三查”制度，明晰產權。根據企業(yè)項目實際情況提供信用貸款。加強信貸風險識別，提高風險預警能力。重視信貸風險的早期防范，建立風險預警機制和科學有效的風險防范機制，實現對農業(yè)銀行信貸風險的前期控制，減少不良貸款損失。農業(yè)銀行應加大對人才的培養(yǎng)教育力度，建立有效的激勵機制，提高積極性和參與性，加強內部人員的合規(guī)經營管理。（3）減少對制造業(yè)等抗風險能力較差的傳統行業(yè)的貸款。深化企業(yè)改革，從源頭上化解信貸風險。我國農業(yè)銀行應該積極參與支持企業(yè)改革，明晰產權，建立現代企業(yè)制度，使得企業(yè)成為政企分開、自主經營、自負盈虧的新型企業(yè)，提高企業(yè)經濟效益，樹立企業(yè)的信貸風險和自主還款的意識，從源頭上化解信貸風險。

參 考 文 獻

[1]劉彤彤．農業(yè)銀行不良貸款問題研究[D]．山東農業(yè)大學．2009

[2]巫偉晨．銀行不良貸款的通貨膨脹效應實證分析[J]．企業(yè)導報．2009（11）

[3]祁振汗．關于深化農業(yè)銀行內部三項制度改革的設想[J]．農村金融研究．2000（5）