縣域金融機構涉農貸款增量獎勵政策實施探討

□云南省科學技術發展研究院 650051 李 利 劉柯宏 普衛東 董 勤

2011年云南省科學技術發展研究院受云南省財政廳委托，對2009年度縣域金融機構涉農貸款增量獎勵云南省級財政資金項目進行績效評價。

1 涉農貸款增量獎勵政策實施效果

根據《財政部關于印發<財政縣域金融機構涉農貸款增量獎勵資金管理辦法>的通知》（財金〔2009〕30號文）、《云南省財政縣域金融機構涉農貸款增量獎勵資金管理暫行辦法補充實施意見》（云財金〔2009〕127號文）的要求，云南省2009年度縣域金融機構涉農貸款增量獎勵資金計劃安排48 226萬元，其中：中央財政承擔獎勵資金33 759萬元，省級財政承擔獎勵資金3 887萬元，州（市）及縣（市、區）財政承擔獎勵資金10 580萬元，涉及全省16個州（市）114個縣（市、區）224家金融機構。2009年縣域金融機構發放涉農貸款同比超過15%的部分為2411318.64萬元，其中，農村信用社1 683 632.44萬元，農業銀行507 960.46萬元，工商銀行61 002.08萬元，建設銀行89 025.13萬元，中國銀行46 044.10萬元，郵政儲蓄銀行4 781.83萬元，其他金融機構18 872.60萬元。項目的實施，有效發揮了財政資金在引導和促進金融機構服務“三農”、信貸資金支持縣域經濟發展以及金融機構加強風險管理、提高信貸資金投放質量中的積極作用。

1.1 調動了縣域金融機構的支農積極性

涉農貸款增量獎勵政策實施以來，對加快縣域金融機構經營機制轉換，增加涉農的信貸投放產生了較大的促進作用。調查數據顯示，2008年全省符合涉農貸款增量獎勵條件的縣域金融機構共有185家，2009年增加到224家，同比增幅為21.08%。2008年全省符合涉農貸款增量獎勵條件的縣域金融機構涉農貸款平均余額為8 339 020.20萬元，2009年增加到11 647 389.67萬元，同比增幅為39.67%，高于全省金融機構各項貸款余額同期增幅33.14%的平均水平，也高于全國同期30%左右的平均水平。涉農貸款增量獎勵政策的實施充分調動了各縣域金融機構支農的積極性。

1.2 激發了縣域金融機構的產品創新熱情

獎勵政策實施后，全省各金融機構明顯加大了涉農信貸產品與金融服務的創新力度。農村信用社聯社在鞏固“農戶小額信用貸款”、“農戶聯保貸款”、“農戶建房貸款”等傳統信貸產品的基礎上，積極推出“特色農業貸款”、“農村黨員帶頭致富信用貸款”、“巾幗科技示范戶信用貸款”、“小企業聯保貸款”、“貸免扶補小額貸款”、“林權抵押小額貸款”、“金碧惠農卡”等創新產品及服務。農業銀行大力推進“惠農卡授信”以及“農戶小額貸款”捆綁投放工作，通過產業帶動、項目推動，采取“農行+公司+農戶”、“農行+合作社+農戶”、“農行+黨政機關+農戶”等多種銀企合作模式，實行規模授信。

1.3 增強了縣域金融機構的抗風險能力

在涉農貸款增量獎勵政策的鼓勵和引導下，全省各縣域金融機構在積極增加涉農信貸投放規模的同時，還注重不斷優化信貸資產結構，強化風險管理，涉農貸款資產質量明顯改善，抗風險能力明顯增強。調查數據顯示，2008年全省符合涉農貸款增量獎勵條件的縣域金融機構年末貸款余額共計12 522 238.03萬元，年末不良貸款余額共計1 136 041.33萬元，不良貸款率為9.07%。2009年全省符合涉農貸款增量獎勵條件的縣域金融機構年末貸款余額共計17 023 078.64萬元，年末不良貸款余額共計916 558.21萬元，不良貸款率為5.38%，不良貸款率同比下降3.69個百分點。

1.4 支撐了農業及農業經濟效益穩定增長

2009年，全省農業增加值同比增長5.2%，對全省GDP的貢獻率達17%，農業經濟效益連續6年增速超過5%。隨著農村產業結構的優化調整，全省優勢特色農產品不斷發展壯大，全省糧食和油料產量分別增長2.6%和23.4%，生豬出欄數增長11.9%，烤煙、蔬菜產量增長4.6%和4.2%。集體林權制度改革基本完成，林權界定完成97%，特色經濟林種植面積19.26萬hm2，林業生產邁出新步伐。農業產業化程度提高，全省農業龍頭企業1 960個，全年銷售收入增長17%。全省涉農貸款新增924.7億元，占全部新增貸款的42.3%，有力支持了“三農”發展。

2 涉農貸款增量獎勵政策實施過程中存在的主要問題

2.1 部分金融機構對增量獎勵政策精神把握不準確，填報數據統計口徑不統一

部分縣域金融機構對國家和省出臺的涉農貸款增量獎勵政策文件不很了解，缺乏認真研究，對政策精神把握不準確，致使在上報2009年增量獎勵實施操作過程中出現偏差。如南澗彝族自治縣農村信用合作聯社在填報2009年涉農貸款平均余額時，按其《涉農貸款專項統計制度》中“907涉農貸款統計報表”中的“農林牧漁業貸款”年末合計數填報，而云縣農村信用合作聯社填報口徑是按其“907涉農貸款統計報表”中“農戶貸款”及“農村企業及各類組織貸款”各季末的平均數填報。縣域金融機構填報數據統計口徑的偏差，使得全省涉農貸款統計數據存在一定程度的失真現象。

2.2 州（市）及縣（市、區）級配套資金到位率較低

2009年各州（市）和縣（市、區）級財政應配套10 580萬元，但實際配套2 049.91萬元（宣威市未報材料，配套資金到位視為零），到位率僅為19.38%。其中，州（市）級財政應配套1 892.86萬元，實際配套1 156.24萬元，到位率為61.08%；昭通市的到位率最高，為91%，臨滄市、版納州、鎮雄縣未配套。縣（市、區）級財政應配套8 688.29萬元，實際配套893.67萬元，到位率為10.29%。全省各州（市）、縣（市、區）配套資金到位率較低，究其原因，主要還是由于我省貧困面廣、貧困程度深等因素所致。2009年全省符合涉農貸款增量獎勵條件并需要本級財政配套資金的108個縣（市、區）中，未配套或未足額配套資金的有84個，其中40個屬國家級貧困縣，19個屬邊境縣。

2.3 主要農村金融機構涉農貸款增長后勁不足

調查數據顯示，2009年全省符合獎勵條件的縣域金融機構中，農信社和農業銀行兩家農村金融機構的涉農貸款平均余額分別占全省各縣域金融機構相同指標總和的65.18%和26.79%，是發放涉農貸款的主力軍，但與上年相比，兩家機構的年末涉農貸款平均余額增幅僅分別為47.45%和23.15%。而省工行、省建行、中國銀行、郵政儲蓄銀行4個機構，2009年年末涉農貸款平均余額僅分別占全省各縣域金融機構相同指標總和的3.02%、1.86%、2.18%和0.05%，但是4個機構年末涉農貸款平均余額與上年相比，增幅分別達到 28.44%、82.94%、34.38%和609.84%。作為農村金融服務主力軍的農信社和農業銀行由于歷年涉農貸款基數較大，涉農貸款發放增長后勁明顯不足，爭取獲得增量獎勵資金的難度增大，不利于持續鼓勵骨干金融機構加大“三農”信貸投入。

3 對策建議

3.1 加強政策宣傳和業務培訓

地方財政部門要會同當地人民銀行組織轄區內金融機構主要負責人、統計人員進行政策學習和業務培訓，通過詳細解讀獎勵政策出臺的背景和目的、涉農貸款定義和統計口徑、獎勵條件和標準、獎勵比例和中央與地方分擔獎勵資金的比例，以及獎勵資金的申請、審核、發放和檢查等政策要點，確保縣域金融機構對獎勵政策精神的正確認識和把握，為下一步獎勵政策的更好實施、操作奠定基礎。

3.2 完善區域差異化的財政獎勵政策，加大對西部欠發達省份的支持力度

進一步完善現有的縣域金融機構涉農貸款增量獎勵政策，結合西部欠發達地區尤其是邊境少數民族地區的經濟社會發展狀況，制定更加優惠的財政獎勵政策。一是對一些財政困難、財力薄弱的邊境少數民族縣（市、區）、國家級貧困縣，在一定范圍內適當提高獎勵比例。二是進一步提高中央財政分擔比例，減少地方財政壓力。通過差異化的財政獎勵政策，引導信貸資金流向經濟欠發達地區，推動各地農業產業化的發展，促進區域農村經濟的均衡發展。

3.3 制定差異化的財政獎勵條件，給予骨干機構適當政策傾斜

農村信用社和農行一直以來都是農村金融服務的主力軍，但與其他金融機構相比，要實現涉農貸款余額同比增長15%，其難度要大得多。因此，建議針對農村信用社和農行的業務類型和特點，考慮其對農村金融市場的歷史貢獻，制定差異化的涉農貸款增量獎勵條件，適度降低“涉農貸款平均余額同比增幅”指標要求，對涉農貸款平均余額同比增長超過10%的部分，且不良貸款同比沒有上升，即可按2%的比例給予獎勵。