芻議經濟犯罪的追贓難及解決對策

曲 紅

（青海警官職業學院，青海 西寧 810000）

經濟犯罪偵查是指有法定偵查權的機關，按照管轄分工，對經濟犯罪案件依法采取偵查措施和強制措施，搜集、審核證據，查明案情，揭露、證實犯罪，查獲犯罪嫌疑人的一項專門調查工作。經偵追贓作為經濟犯罪案件辦案過程中的一個必不可少的環節十分重要，通過追贓最大限度地保護當事人和受害人的經濟利益，維護正常的社會市場秩序。

一、當前我國經濟犯罪偵查中追贓面臨的困難

追贓無疑是我們經偵的重點工作，實踐中，經偵部門在辦理經濟案件中，普遍感到追贓難度大，實際贓款追繳率低下，特別是對重特大經濟案件追贓更顯得力不從心，追贓難已成為經偵工作中的一個頑疾。

（一）采用多種渠道故意隱匿、轉移贓款贓物，其下落難以查找

經濟犯罪嫌疑人為了保證犯罪的成功，大多進行周密設計，他們熟悉金融知識及相關公司業務，犯罪后，能迅速通過多種渠道轉移隱匿贓款贓物。有的嫌疑人通過多種投資的形式將資產轉移，有的嫌疑人通過多次銀行轉賬、取現來隱匿贓款，而在公司的賬面上不體現出來資金的流向，需要通過辦案人員細致的工作去發現，客觀上增加了追贓工作的難度。

（二）地方保護、親友包庇，追贓阻力巨大

地方保護是追贓中的一大難點，實踐中也是阻礙追贓的關鍵點。特別是有些嫌疑人的親友因為親情、感情視法律為兒戲，幫助嫌疑人轉移、隱匿非法所得，欺騙辦案人員，這都在一定程度上影響了追贓工作，使得追贓工作無法正常開展。

（三）報案較晚，贓款贓物被嫌疑人揮霍

經濟犯罪案件一般是在正常的經濟活動掩蓋下的非法行為，案件一般發現較晚，報案較遲，案情較為復雜、涉及面較廣、涉案金額特別巨大、取證定性難，加之此類犯罪嫌疑人文化層次較高，具備一定的反偵查能力，造成案件偵破困難。實踐中往往待案件偵破、嫌疑人被抓后，贓款贓物已所剩無幾，由此產生的損失就很難挽回。

（四）相關法律制約，出現有贓不能追的情況

我國相關法律規定公機關只能查詢、凍結嫌疑人的相關存款；扣押與案件有關的相關物品，而對嫌疑人的個人資產無法處理；按照我國《公司法》、《物權法》的相關規定，第三人善意取得的財產也無法予以追繳，這些情況在追贓過程中經常遇到，所涉及到的問題，需要通過法律的不斷完善予以解決，故公安機關追贓時出現了有贓不能追的尷尬局面。

二、解決的對策

（一）查贓階段的追贓

查找贓款、贓物階段是追贓的起始階段，理論上講追贓的每個階段都有其不同的方法。查尋是追贓的首要環節，只有尋找發現贓款贓物，才能保證對贓款贓物有效控制、提取、扣押，最終將贓款贓物完璧歸趙。公安機關依法在偵查過程中可以運用訊問、詢問、查詢、搜查多項偵查措施有效地尋找、發現贓款贓物的流向，明確查贓方向、制定查贓計劃，然后根據計劃進行搜查和查詢。

1.通過詢問證人、被害人等查贓。我國《刑事訴訟法》第四十八條第一款規定：“凡是知道案件情況的人，都有作證義務。”在經濟犯罪偵查中，詢問的對象有被害人及其家屬；經濟犯罪嫌疑人的親朋好友；檢舉揭發人；知道與案件有關情況的人；發案單位的負責人；有關專業人員。經偵人員在偵查過程中，有重點的向上述人員了解贓款贓物相關情況，核對犯罪嫌疑人對贓款贓物供述真實性等。如經濟犯罪案件中涉及到贓物的性能、產地、銷售和使用范圍等問題向有關專業人員的詢問。再如對于犯罪嫌疑人對贓款贓物使用情況、流向詢問會計等知情人員。

2.通過訊問犯罪嫌疑人查贓。在各類經濟犯罪案件嫌疑人訊問中，資金的流向、物品的去向是訊問的重點內容，也是偵查必須查明的內容，訊問中，訊問人員運用犯罪證據，結合有效地訊問策略、方法，通過多層次、全方位地訊問，促使犯罪嫌疑人內心發生變化，及時發現贓款贓物流向的線索，了解贓款贓物的流向，在最快最短的時間控制、截獲贓款贓物，以保證國家、集體和個人財產的損失降到最低。訊問的重點因案件不同而不盡相同；具體有贓款贓物的獲取過程；流動經過，去向；接觸贓款贓物的人；贓款贓物的使用情況等問題。如合同的簽訂過程，匯款過程，匯款銀行，匯款方式、取款過程、取款銀行、取款方式、取款具體人員等。

3.通過對可能藏贓的處所或者人身進行搜查發現贓款、贓物或線索。搜查是一項法律性很強的偵查措施，對有關人員或地方的搜查，事先必須掌握準確的情況，明確搜查對象和搜查的目的，并且要有充分的理由和根據，執行中要嚴格依法辦事。在經濟犯罪案件中，通過搜查，依法起獲被犯罪嫌疑人侵占或轉移、拋售的贓款贓物。與其他偵查措施配合使用，封存犯罪嫌疑人的賬戶、賬冊等，為順利查獲贓款贓物流向打下基礎。經濟犯罪案件的犯罪證據很容易篡改、轉移和滅失，所以，搜查要注意把握好時機，制定完善的搜查計劃，確保搜查的成功實施。

4.通過對可能涉贓的款物進行查詢發現贓款贓物下落。公安機關經偵部門根據犯罪需要，向有關部門了解犯罪嫌疑人存款、匯款等具體情況，如開戶銀行；賬號；存款、匯款、取款時間；郵電儲匯；證券、投票、期貨；房產、汽車等情況，及時進行查詢，可以防止犯罪嫌疑人將犯罪所得贓款轉移，贓物變賣毀損，以便及時挽回和減少單位、個人的經濟損失。

對于贓款、贓物的查找要始終圍繞贓款、贓物的去向展開，這個去向包括犯罪嫌疑人和有關證人提供的去向，也包括司法人員分析的去向。在涉贓可能性的前提下，查找范圍要盡可能廣泛，對一切可能的去向都要全力查清楚，以便下一步控制贓款、贓物工作的開展。

（二）控制贓款、贓物階段的追贓

追贓的關鍵階段就是對贓款贓物的控制。經濟犯罪案件偵查中，公安機關經偵部門有權依法控制贓款、贓物?？刂频内E款、贓物要保證與案件有關，換言之所控制的款、物必須與“贓”相關，即有證據證明該款、物與犯罪行為及其相關行為直接相聯系。對于此種款、物，公安機關經濟犯罪偵查人員可以進行有效地控制，其控制的方法主要包括扣押、凍結。

1.扣押。我國《刑事訴訟法》第114條第一款對扣押作出了專門的規定，《公安機關辦理刑事案件程序規定》第六節“扣押物證、書證”從第210條到第232條對扣押措施的具體運用作出了詳細的規定。

扣押一般是隨著搜查行為的發生而發生，搜查時對犯罪證據、有關的重要物品、文件、嫌疑的贓款贓物要及時進行扣押，可以防止不必要的損失和浪費?？垩簯獓栏癜凑辗ǘǔ绦蜻M行，對于扣押的款物，公安機關要有專人保管，不得使用、毀損、調換、私分或自行處理。查明于案件無關，也非違禁品的，三日內解除扣押，退還原主。

2.凍結。對涉及財產的犯罪案件，為了防止贓款轉移，給偵查工作帶來困難，法律授權公安機關根據偵查犯罪的需要，可以依法凍結犯罪嫌疑人的存款、匯款。對此《刑事訴訟法》第117條、《公安機關辦理刑事案件程序規定》第七節“查詢、凍結存款、匯款”從第224條到第232條都做出了具體的的規定。凍結是法律賦予公安機關偵查部門的特殊權力，在開展經濟犯罪案件偵查時，公安機關運用這一項權力要嚴格遵循法律程序和要求。在運用這項措施時也可配合謀略來使用。例如，武漢12·19承兌匯票詐騙案。在偵查過程中，為了迫使犯罪嫌疑人浮出水面，偵查人員首先凍結了出票單位深圳迪普電子有限公司在華夏銀行深圳華連支行的賬戶，并要求深圳華連支行對4張銀行承兌匯票拒絕電話查詢。同時也凍結了高廈的豐衡公司在商業銀行漢京街支行玷現后留存的現金1300萬元，及時堵截了被高廈從商業銀行漢京街支行豐衡公司賬上轉出的146萬余元的轉賬支票，從而堵死了犯罪嫌疑人轉移票據、轉移資金的渠道，迫使一名自稱王某的中間人主動要求與經偵大隊見面，從他身上找到了新的線索，從而逐漸揭開了此案的真相。

除上述對策外，還可以從經濟犯罪多發領域相關部門入手，控制資金流轉和贓物的銷售、轉讓渠道，一旦發現可疑的資金、物品的流轉，隨即展開調查，以物追人、以人追人、以財追人。在實施中要注意，首先要摸清贓款流轉渠道或消費場所，其次，要發動群眾、行業職工積極控制。利用多種力量，及時發現贓物的蹤影。最后，要多項措施并用，達到最佳控贓效果。

總之，公安機關要從維護社會政治穩定的高度，牢牢把握經濟犯罪的動態趨勢和規律特點，加強情報信息的溝通和反饋，加強經偵基礎工作建設，強化培訓，提高經濟犯罪偵查人員整體辦案素質，真正維護社會穩定，保障經濟建設有序健康地進行。

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