合同詐騙風險的法律防范

　　摘要：實務中合同詐騙的風險表現異常復雜，但是可以劃歸為特定的種類之中。合同資格審查不嚴、合同內部管理混亂、合同諸多行為失范及合同防范意識缺失是合同詐騙風險產生的主要原因。對此，必須從注重合同主體的審查、嚴格合同的制度管理、規范合同有關行為和提高企業的防范能力方面入手，以便有效防范合同詐騙的風險。
　　關鍵詞：合同詐騙；合同風險；防范對策
　　一、由一則典型案例引發的合同詐騙風險分析
　　2006年9月，張某等人在華風公司沒有實際履行合同能力的情況下，以該公司名義與某工程局簽訂施工合同，騙取工程局20萬元合同保證金和50萬元民工工資保障金，采取不入賬的手段非法占為己有。從2006年9月至2008年11月，張某等人以華風公司名義先后詐騙建設單位和個人涉及全國10余省市30多家，被騙金額累計500多萬元。此案引起了中央領導的高度重視，國務院總理溫家寶批示一定要徹查此案。經河南省嵩縣法院審理認定，依法判處張某有期徒刑10年零6個月，并處罰金30萬元，并責令張某退賠被騙單位經濟損失344多萬元；其同伙也分別被判處不等的有期徒刑和處罰。
　　這是一起典型的合同詐騙案件。本案中，涉及到主要合同風險節點是張某等人以隱瞞后期外資公司被注銷的事實，來騙取對方當事人的信任，簽訂合同。這種做法實際上是一種變相虛構單位的行為或冒用他人名義簽訂合同的行為。雖然該公司起初是合法成立的公司，也建有辦公樓，并具有一定規模，但是張某等人卻隱瞞后期外資公司被注銷的真相，利用政府急于招商引資的心理，片面夸大公司實際能力，向政府上報項目。本案存在的另外一個風險節點是收受對方當事人給付的貨物貨款、預付款或者擔保財產之后，逃匿或拒不返還。張某等人明知自己無合同履行能力，卻先后騙取了某工程局等多家單位的擔保財產，數額巨大，其行為已經觸犯了刑法。由于被騙單位疏于審查合同主體資格，沒有進行合同履行的監督，結果造成重大經濟損失。
　　二、合同詐騙風險的主要表現
　　合同詐騙是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，采取虛構事實或者隱瞞真相等欺騙手段，騙取對方當事人的財物，數額較大的行為。合同詐騙的風險表現復雜，主要表現為：
　　1、虛構單位或冒用他人名義簽訂合同，騙取對方財物的行為。比如行為人以事實上根本不存在的單位或他人的名義，來騙取對方當事人的信任，簽訂合同；利用盜竊、偽造或者騙取的空白合同與他人簽訂合同；利用已經撤銷的單位公章、合同書與他人簽訂合同等。
　　2、沒有實際履行能力也無履行意圖，以先履行小額合同或部分履行合同的方法，誘騙對方當事人繼續簽訂和履行合同的行為。一是行為人在沒有實際履行能力的情況下，先與對方簽訂數額較小的合同，并主動地履行，騙取對方的信任，然后與其簽訂根本無力履行的較大數額的合同，騙取對方財物；二是行為人在沒有實際履行能力的情況下，為騙取對方信任，積極主動地履行部分合同義務，使對方確信其會履行全部義務，騙取對方的財物。
　　3、收受對方當事人給付的貨物貨款、預付款或者擔保財產后逃匿的行為。行為人按合同約定收取對方給付的財物、貨款后，不履行合同或只履行合同的一部分，攜帶騙取的財物、貨款逃匿。實踐中還存在隱匿合同貨物、預付款或者定金、保證金等財產而拒不返還的情況。
　　4、以其他方法騙取對方當事人財物的行為。在實踐中包括以下幾種: 以偽造、變造、作廢的票據或者其他虛假的產權證明作擔保，誘騙對方當事人與其簽訂合同，從而騙取財物；偽造合同騙取對方當事人及其代理人或權利義務繼受人財物的；虛構貨源或偽造其他合同標的，簽訂空頭合同的；誘騙、蒙蔽對方當事人違背其真實意思錯誤簽訂合同的；利用虛假廣告和信息，誘人簽訂合同，騙取中介費、培訓費等費用的；行為人根本沒有生產經營能力，利用與他人簽訂聯營合同，假冒聯合經商、投資的名義簽訂、履行合同的等等。
　　三、合同詐騙風險的成因剖析
　　1、資格審查不嚴。掌握合同相對方的有關情況，是企業簽訂合同、履行合同的首要條件，然而，由于訂約心切等因素影響，實踐中往往對對方主體資格審查不嚴，結果埋下了風險。一是對無權代理人審查不嚴。沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后以被代理人的名義從事訂立合同的行為是無權代理發生的主要原因。與這些無權代理人訂立的合同存在著表見代理證明不力的風險和效力待定的風險。二是對無權處分人識別不夠。如果不能證明自己是出于善意，與無權處分人訂立合同，勢必承擔合同無效的風險。三是對虛擬主體資格了解不夠。如果與虛構單位、被撤銷的單位等簽訂合同，將面臨著無法確定由誰承擔合同權利義務的風險。
　　2、合同管理混亂。現代企業本應該有科學、規范的管理制度，但是目前有些企業的管理水平遠遠落后于實際需求。企業的法定代表人往往出于利潤最大化的考慮，對企業的生產、經營等環節非常關注，卻對企業利益攸關的合同管理重視不夠，沒有建立的完善的合同管理制度，沒有安排專人對合同進行管理，甚至有的法定代表人對合同簽訂和履行等不甚了解，由此給行騙分子予可趁之機。此外，各級職務代理制度沒有進行細化，財務管理制度規范化制度化水平不高，無法察覺對方利用合同預付款、定金、虛假票據等進行行騙。
　　3、合同行為失范。合同行為失范主要包括：一是合同形式不規范。在合同交易中，當事人有時未訂立合同，并且口頭約定也不明確，以至于在發生爭議時無據可尋，上當受騙后即使造成重大損失也不能提供證據。二是合同內容上存在“合同陷阱”。比如，行騙方故意欺詐，虛構或夸大業務，給受害方造成誤會，受害方由此放松警惕，不認真審查合同內容，結果出現無法完成的苛刻要求或實現的成本大大高于合同約定價格。三是變更合同的程序不規范。在履行合同的行為與合同內容有時存在重大差異，對原合同內容實際進行了重大變更。由于變更合同內容程序不規范，導致履約過程中發生風險。
　　4、防范意識缺失。從現有合同詐騙發生的原因來分析，大多是法律知識欠缺，或者法制觀念淡薄所致。在簽訂合同時往往不是依法辦事，而是僅以追求經濟利益為目標。而現代市場經濟社會告訴我們，市場的運作是要遵循一定的規律和游戲規則，如果忽視經濟規律的作用，違背共同的游戲規則，必然受到相應的懲罰，并遭受到合同詐騙以及其他不必要的損失。 此外，合同當事人證據意識的缺失，造成諸多詐騙行為無法舉證，導致不應有的風險。
　　四、合同詐騙風險的防范對策
　　1、注重主體審查。為了避免合同主體帶來的法律風險，需要在訂立合同之前對合同主體進行必要的審查。一是要審查對方簽約人的主體資格。如果對方簽約人是該公司的法定代表人，那么其簽署合同一般不需要另外的授權，并且其超越權限訂立的合同，除相對人知道或應當知道的外，該合同有效。如果是非法定代表人，那么應該審查其有無授權委托書以及授權是否明確、是否失效等。二是要審查對方合同主體的基本情況。如交易對方是自然人，則要審查其是否具有完全民事行為能力人；如交易對方是法人，則需要審查其《企業法人營業執照》，對于分支機構，還要審查總公司的情況。通過調查，確認對方企業不是無權代理人、無權處分人以及虛擬主體等情況。三是要審查對方合同主體的履約能力。要通過系列的調查，掌握對方主體的行業分布、產品情況、人員構成等基本情況，掌握對方主體的注冊資本、凈資產，掌握對方主體的法定地址，掌握對方主體的信用度（可通過工商注冊、財物報表、納稅登記查詢等方式），以便深入了解對方主體的履行合同的能力，而不能輕信電話、傳真的言辭。
　　2、嚴格制度管理。只有實現規范化、制度化的管理，合同詐騙的風險才能降到最低點。為此，其一，要強化合同管理制度。企業要建立合同履行的監控機制，督促企業內部各相關部門和對方按合同約定全面適當履行，使合同履行中的各種信息和問題能得到有效的搜集和反饋，進一步預防欺詐或詐騙的發生，并能在糾紛發生前有效預測和報警。如果發現對方有欺詐或詐騙的行為，應及時報案，并通過附帶民事訴訟的方式，追討企業受騙財物。同時，要加強企業職能部門的內部信息交流，重視合同的檔案管理。其二，要健全財務管理及職務代理制度。嚴格執行國家的財政、合計制度，對于合同預付款、定金等進行會計監督，實現財會制度的規范化、制度化，防止犯罪嫌疑人利用預付款、定金等進行合同詐騙。與此同時，要完善內部人事管理，完善職務代理法律責任的規定，建立相應的監督制約機制，防止權力過于集中或代理授權不明。
　　3、規范合同行為。一是在合同形式上，盡量采取書面形式。書面形式的合同的最大特點是有據可查，發生爭議時容易舉證，便于分清責任，也有利于犯罪行為的查處，便于公權機關調查取證和指控犯罪。二是在合同內容上，仔細審查合同條款，以防合同“漏洞”。合同約定的內容應該明確、具體，對合同的標的、質量、價款、數量、期限、風險負擔責任、違約責任及爭議解決條款等盡量約定清楚。對于價款條款，除了約定總價以外，還應約定每一階段的單筆價格以及部分履行的價格結算辦法，同時對于類似分期付款的條款，要明確各期的付款期限，避免使用含混不清的詞匯。為此，要在律師的幫助下，解決爭取合同的起草權，這是防止合同陷阱、減少法律風險的重要步驟。三是在合同的變更上，要嚴格變更程序制約。變更之后的合同要經過雙方認可，并簽訂補充合同。
　　4、提高防范能力。要有效防范合同詐騙的風險，關鍵還在于人。既然現代市場經濟是法治經濟，要實現合同雙方的利益雙贏，就要法律規則辦事。為此，加強合同當事方對合同法的基本原則和理論的知識學習是正確建立契約關系的前提條件，也是預防合同詐騙犯罪陷阱的理論基礎。不僅如此，應對全社會成員加強《合同法》、《擔保法》、《刑法》等有關法律法規的宣傳和教育，使全體公民學法、知法、用法，提高自我防范意識。與此同時，要增強合同當事人的證據意識。在合同詐騙犯罪行為發生時，應及時收集和保存有關證據材料，并及時向偵查機關提交證據原件，協助偵查機關調查取證，為有關機關揭露犯罪、指控犯罪奠定事實基礎。只有全面提升當事人的自我防范能力，合同詐騙風險才可能得到最大限度的防范。
　?。ㄗ髡吆喗椋号? 黎（1980-），女，法學碩士，江蘇漫修（蘇州）律師事務所律師，研究方向：合同法、勞動法；鄒 法，男，江蘇大學文法學院教師