KPI指標在商業銀行績效管理中的應用

[摘 要]績效管理是企業管理的重要一環，KPI指標是企業的績效管理的重要方法。KPI指標發在商業銀行的績效管理中，主要應用于人力資源管理、薪酬獎金評定和崗位選聘等方面。

[關鍵詞]商業銀行 績效管理 KPI

一、 績效與企業的績效管理

企業生產經營目標是利潤的最大化和生產成本的最小化，相應的就涉及到組織和員工的績效管理。早在現代意義的企業組織形式產生以后，績效管理便產生了，只不過并沒有將績效管理提升到為企業謀取盈利的高度。企業的績效管理經歷了三大階段，即經驗管理階段（主要特征是企業的運營管理圍繞著領導的思路走）、制度管理階段（績效管理更加制度化、規范化、模式化）和文化管理階段（通過營造企業特有的企業文化氛圍來實現對每個員工激勵）。

在企業由經驗管理階段轉向制度管理階段的過程中，涌現出了包括關鍵業績指標（Key Performance Indicator，KPI）在內的一系列的章績效評價方法和指標。在這些形形色的指標和方法中，KPI指標因為兼顧了員工個人和企業整體利益、提倡為客戶實現價值，因而備受青睞。KPI指標是通過對組織內部流程的輸入端、輸出端的關鍵參數進行設置、采樣、核算、分析，衡量績效的一種量化管理指標。

KPI指標用于企業的績效管理，大體要經歷以下幾個步驟：明確企業的戰略目標并選取可行的KPI指標；根據企業的整體戰略目標和企業各部門的實際確定部門的KPI；將部門的KPI再次細分到每個員工，得出每個員工的KPI；設定評價標準；根據實際情況，不定期對KPI指標以及評價標準進行審核和更新。

二、 我國商業銀行的績效管理

商業銀行是以追逐利潤為目標，以金融資產和負債為經營對象的金融企業，本質上和一般的企業并沒有什么不同，但由于其經營對象的特殊性，又決定了其績效管理有別于一般的企業。我國的商業銀行起步較晚，但發展迅速，其績效管理經歷了以下階段：

第一階段，追求規模最大化階段。1995年5月頒布商業銀行法以后的一段時間內，我國的商業銀行并沒有明確樹立起績效管理的概念，只是無意識的績效管理。這一階段，各大商業銀行主要是通過擴大物理網點、拉存款等方式來擴大自身規模，相應的銀行（總行、分行）規模、存貸數額等就變成為績效管理的重要指標。

第二階段，追求利潤最大化階段。進入新世紀以后，隨著國內商業銀行與國外銀行的接觸更加深入以后，我國的商業銀行開始逐步構建起一整套績效管理的框架和制度。這一階段，追求物理規模的擴大不再是商業銀行的目標終點，追求盈利的最大化則成了最重要的目標。但是，這種績效管理很快便暴露了不足，主要表現為忽視了盈利方式的可持續性和盈利來源的質量、沒有充分尊重客戶的需求和意愿。

第三階段，隨著商業銀行對自身盈利模式的探索不斷深入以及銀行客戶的需求更加多元化，商業銀行的績效管理開始由贏利最大化導向轉為價值最大化。銀行不再單純追求盈利數額的最大化，而是尋求在盈利盡量大的情況下，尋求企業價值（包含隱性的品牌價值、影響力等在內）的最大化。相應的企業的績效管理指標也較之前更加科學、復雜。

三、 KPI指標在商業銀行績效管理重的實際運用

績效管理通過一系列的評價措施對員工和整體組織的效率進行評價，要達到的最終目的通過適當的激勵機制激發員工的主動性、積極性、創造性，進而提升企業整體的效益。績效管理和企業的人力資源管理、薪酬獎金管理、人員配置、管理崗位選拔等有著密切的聯系，KPI在商業銀行績效管理中的運用也主要體現在這些方面。

首先，績效管理是商業銀行人力資源管理的基礎和核心。人力資源管理涉及到根據實際需要設定適當的工作崗位、薪酬工作任務的確定、人職匹配。薪酬的確定以及進行人職匹配都要求按照員工的工作表現進行，而對于員工工作表現的衡量并不能憑主觀的臆斷，員工的績效無疑成為最適合不過的衡量標準。事實上現代商業銀行的績效管理正是以績效管理為基礎和核心的，只不過不同商業銀行選定的績效管理的關鍵指標不一樣，同一商業銀行不同時期選取的關鍵指標也可能不一樣。

其次，績效管理是商業銀行進行薪酬、獎金評定的重要依據。我國的商業銀行普遍實施以崗定薪和按績取酬相結合的薪酬管理方式，即按照崗位確定員工的基本工資、按照員工的工作績效確定員工的績效工資，此二項之和才是員工最終的工資數額。

再次，績效管理是商業銀行人員培養和人員升遷的依據。隨著我國商業銀行經營管理的日益規范化、科學化，以往那種憑借領導人員的主觀判斷和個人喜好來決定員工生前與否的方式早已不適應現實情況。以KPI指標為內容的績效管理，能夠在一定程度上以數量化的方式衡量員工的綜合表現，從而能夠為決定員工升遷與否的較為客觀、公正、合理的評判依據。國內外的大型商業銀行在決定職位聘任過程中，考察員工能否被聘任某一崗位，一看業績，二看能力。目前國內商業銀行也是實行競爭上崗的制度，員工被聘任到崗后，銀行需與員工簽訂職位聘任協議，這份協議便是以績效目標承諾為核心的，另外商行會定期根據績效考核結果，來進行聘期、聘約管理，來決定對某員工是否續聘、解聘、低聘或轉聘等。

總之，KPI在商業銀行的績效管理中占據重要地位，所不同的是不同階段、不同銀行可能選取的具體KPI指標有所差異。

參考文獻：

[1]黃勛敬等. 基于KPI和行為考核的部門績效管理體系設計[J]. 人力資源管理，2008（1）.