關于浙江省2013年1至6月財政預算執行情況的報告

主任、副主任、秘書長、各位委員：

受省人民政府委托，現將全省2013年1至6月財政預算執行情況報告如下：

一、關于2013年1至6月全省和省級財政執行情況

今年以來，面對復雜嚴峻的國內外經濟形勢，全省各級財政部門以十八大精神為指引，全面落實十二屆人大一次會議有關決議，圍繞穩增長、控通脹、防風險、惠民生，統籌有序推進經濟社會發展各項工作，全省經濟繼續保持穩步回升勢頭，但也面臨較大的下行壓力。從1至6月情況看，全省地方財政收入增幅持續回升，收支運行總體平穩。

（一）全省匯總公共財政預算執行情況。

1至6月，全省地方財政收入2182.51億元，比上年同期增長（以下簡稱“增長”）11.5%，完成預算的58.7%，其中：稅收收入2026.46億元，增長11.8%，完成預算的58.0%；非稅收入156.05億元，增長8.3%，完成預算的68.9%。稅收收入主要項目完成情況為：國內增值稅277.53億元，增長5.4%，完成預算的50.9%；改征增值稅53.77億元，完成預算的28.8%；營業稅608.47億元，增長6.9%，完成預算的63.2%；企業所得稅349.71億元，增長6.8%，完成預算的59.3%；個人所得稅117.05億元，增長9.9%，完成預算的59.7%。

1至6月，全省財政支出2005.23億元，增長9.9%，完成預算的45.9%。全省財政重點支出完成情況為：農林水事務207.40億元，增長10.0%，完成預算的47.7%；教育406.44億元，增長11.4%，完成預算的43.3%；科學技術73.22億元，增長15.1%，完成預算的40.5%；文化體育與傳媒38.93億元，增長12.2%，完成預算的40.0%；醫療衛生160.54億元，增長16.8%，完成預算的49.0%；社會保障和就業193.25億元，增長11.9%，完成預算的51.8%。

（二）省級公共財政預算執行情況。

1至6月，省級地方財政收入151.33億元，可比增長5.9%，完成預算的54.9%。其中：稅收收入129.02億元，增長1.9%，完成預算的51.1%；非稅收入22.31億元，增長36.8%，完成預算的96.4%。稅收收入主要項目完成情況為：國內增值稅11.66億元，比上年同期下降（以下簡稱“下降”）3.8%，完成預算的44.4%，收入下降主要是電力生產企業稅收下放，可比增長3.1%；營業稅68.11億元，下降8.3%，完成預算的48.7%，收入下降主要是金融保險業收入下滑；企業所得稅36.04億元，增長25.7%，完成預算的55.2%，增長較快主要是財政部跨地區企業所得稅提前分配；個人所得稅6.32億元，增長22.2%，完成預算的74.4%，增長較快，主要是加強個人所得稅征管力度。

1至6月，省級財政支出208.45億元，增長11.4%，完成預算的45.1%。省級財政重點支出完成情況為：農林水事務28.91億元，增長11.6%，完成預算的65.3%；教育40.40億元，增長11.9%，完成預算的46.1%；科學技術9.66億元，增長13.9%，完成預算的32.8%，進度慢主要是項目審批環節跟不上；文化體育與傳媒5.34億元，增長16.5%，完成預算的32.0%，進度慢主要是項目建設需按工程進度撥付；醫療衛生20.92億元，增長11.5%，完成預算的55.8%；社會保障和就業9.95億元，增長16.0%，完成預算的55.7%。

關于2013年1至6月全省及省級基金預算執行情況，詳見專題材料。

二、今年以來全省公共財政預算執行的主要特點

（一）收入累計增幅持續回升，市縣收入增長總體較快。今年上半年全省經濟保持穩步回升勢頭，房產交易量上升帶動相關稅收較快增長，加上上年同期較低基數影響，地方財政收入累計增幅持續回升；但月度增幅“先升后回”，6月可比增長8.8%，比5月回落2個百分點，延續4月份以來月度增幅回落的態勢。全省11個市地方財政收入累計可比增長11.9%，8個市、41個縣（市）增幅超過10%。

（二）三產稅收增長較快，收入質量保持較高水平。相對于第二產業稅收增長繼續延續今年以來的低增長態勢，第三產業稅收增長明顯，1-6月增長率為12.7%，比一季度提高2.4個百分點，現代服務業發展稅收增勢較好，特別是租賃商貿服務業、信息傳輸計算機服務軟件業，分別增長22.2%、28.6%。稅收收入占地方財政收入比重為92.8%，繼續列收入總量居全國前五位省市的首位。

（三）突出保障重點，支出結構繼續優化。嚴格控制一般性支出，確保促進發展、改善民生等各項重點支出需要。全省財政民生支出增長11.7%，比財政支出增幅高1.8個百分點。嚴格項目支出，除中央和省委、省政府確定的重大支出以及農業、教育、科技、文化等重點支出外，其他項目支出原則上按照“零增長”控制。認真貫徹落實中央和省委、省政府有關精神，把加強“三公”經費管理、嚴格控制“三公”經費支出作為深化作風建設的重要抓手，進一步完善體制機制，強化源頭管控，創新監督舉措，取得明顯成效。據統計，2013年1-6月全省和省級“三公”經費支出分別下降11.6%、12.7%，其中公務接待費支出分別下降22.3%、23.9%。同時，財政支出進度快于上年同期1.0個百分點，支出的均衡性和時效性進一步提高。

三、影響公共財政預算執行的主要因素

上半年全省經濟總體平穩，呈現穩中有進、穩中有好的態勢，全省地方財政收入實現“時間過半、任務過半”的階段性目標，但收入運行中結構性素質性矛盾依然突出，要完成年初8.0%的增長目標任務需付出艱苦努力。

（一）有利因素。

收入方面，國內經濟仍運行在合理增長區間，新一屆政府工作著力點放在穩增長、調結構、促改革上，有利于經濟的長期健康發展。隨著我省進一步有效引導浙商回歸、推動總部經濟建設、實施創新驅動發展戰略、加大推進“四大國家戰略舉措”實施力度，我省經濟運行穩中有升，財政增收的經濟基礎有所鞏固，制造業稅收增長由降轉升，現代服務業相關稅收增勢持續向好。

支出方面，隨著黨的群眾路線教育實踐活動逐步開展和作風建設的持續深化，政府部門帶頭過“緊日子”，進一步壓縮一般性支出特別是“三公”經費支出，將是大勢所趨。根據中央本級做法并結合我省實際，下半年省級黨政機關的日常公用經費將壓減5%，一般性項目支出將壓減10%。這也為有效緩解突出的財政收支矛盾、拓展優化支出結構空間、提高財政資金使用績效提供了有力支撐。

（二）制約因素。

收入方面，一是房地產相關稅收增幅明顯回落。由于前期受“國五條”影響，恐慌性需求透支了未來的部分剛性需求，當前樓市交易已呈明顯回落態勢。二是金融業增收貢獻率大幅下降。受去年高基數、今年新貸款增長回落、影子銀行稅收征管難等因素影響，全省金融業相關稅收增長率和對稅收收入的增收貢獻率大大低于去年，對地方財政收入增長的拉動作用也將大幅下降。三是政策性減稅清費效應持續影響。據測算，今年1-5月，由于“營改增”試點，財政收入（地方部分）減收14.81億元。隨著“營改增”試點自8月起項目和地域擴圍，對我省稅收減收影響將進一步加大，預計全年財政收入（地方部分）將減收40億元左右。同時，自8月起取消和免征33項行政事業性收費，非稅收入必然減收。四是去年財政收入增速“前低后高”的走勢，進一步增加了今年后期的收入增長壓力。

支出方面，一方面，落實積極的財政政策，在較高層次上對民生保障水平擴圍提標和加強區域統籌，對財政資金保障能力要求更高。另一方面，政府職能轉型期的財政支出邊界不夠明晰，導致財政支出責任不當擴張，財政資金使用績效有待提高。同時，從嚴控制地方政府性債務，防范和化解財政風險的任務較為艱巨，而優化財政支出結構的難度和阻力較大，財政減收增支的矛盾將更加突出。

四、下階段主要工作

我們將圍繞省委、省政府的決策部署，結合開展黨的群眾路線教育實踐活動要求，針對預算執行中反映出的問題，按照“促進發展、保障民生、科學理財、加強監管”的要求，進一步加快支出進度，確保完成年初既定的各項目標任務。重點抓好以下工作：

（一）嚴格財政收支管理。密切跟蹤宏觀經濟和企業經營形勢變化，加強收入分析、預測和管控，提高收入執行的計劃性、均衡性和穩定性。依法加強稅費征管，提高財政收入質量，確保完成年度預算收入任務。認真落實中央和省委、省政府改進工作作風的各項規定，堅持勤儉辦一切事業，繼續從嚴控制行政經費和一般性支出，進一步壓縮“三公”經費和會議費。按照“守住底線、突出重點、完善制度”的要求，保障好政府十方面實事的落實及教育、科技、醫療衛生、社會保障等各項重點支出需求，把有限的財政資金用到刀刃上，促進經濟社會又快又好發展。

（二）促進經濟平穩增長。落實好積極的財政政策，籌措重點項目建設資金，推進四大國家戰略舉措、“411”有效投資行動計劃、“四大萬億”工程實施。繼續推進小城市培育試點，支持中心鎮改革和發展。積極爭取并落實好擴大內需的各項政策，建立促進消費的長效機制。鼓勵有效投資和民間投資，支持實體經濟發展。進一步提升外貿企業服務水平，優化外貿結構，提升我省外貿商品的競爭力和市場占有率。支持“個轉企”、“小升規”，進一步推進結構性減稅和清費減負工作，促進小微企業發展。

（三）支持創新驅動發展。深入貫徹創新驅動發展戰略，采取措施加快科技項目支出進度，切實提高財政資金的使用績效。鼓勵傳統優勢產業技術改造、淘汰落后產能、提高勞動生產率；加快推進戰略性新興產業和高新技術產業發展，培育新的經濟增長點；支持實施品牌創新、質量創新和標準創新工程。支持引進海外高層次創新創業人才，研究探索科研院所基本支出標準化管理和新增投入與科研績效掛鉤的投入機制，激發創新活力和動力。加快構建現代農業產業技術支撐體系，培育現代農業經營主體和創新主體。加快推進排污權有償使用和交易試點，完善排污收費政策和收費標準。

（四）深化財政管理改革。密切關注中央財稅體制改革動向，及時做好趨勢分析和應對預案，切實做好“營改增”試點行業擴圍工作。深化專項性一般轉移支付改革，探索引入競爭機制和程序，推進財政專項資金競爭性分配改革試點。繼續推進財政國庫集中支付和公務卡改革，采取措施加快支出執行進度，提高財政資金使用績效。加強鄉鎮財政和鄉鎮公共服務平臺建設，提升基層財政管理服務水平。大力推進“數字財政”建設，努力實現“職責、業務、平臺”三統一，著手深度開發運用。有效盤活存量資金，創新財政性資金存款管理模式。采取措施，嚴格地方政府性債務管控，加強政府土地儲備融資監管，積極防范債務風險。

以上報告，請予審議。