農(nóng)村信用社改制中存在的問題與對策

摘要：目前各地積極推行對農(nóng)村信用合作社（以下簡稱農(nóng)信社）的改革，改農(nóng)信社為農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱農(nóng)商行）是目前普遍探索的一條路。本文主要認(rèn)為目前農(nóng)信社發(fā)展不能適應(yīng)現(xiàn)階段我國農(nóng)村金融和地方經(jīng)濟發(fā)展的需要，改制為農(nóng)商行勢在必行。針對改制過程中，農(nóng)信社存在的諸多問題，如不良貸款率過高、支農(nóng)作用削弱和人事改革落后等，給出政策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)信社；改制；農(nóng)商行

一、農(nóng)村信用合作社現(xiàn)狀及改制必要性

2003年6月27日，國務(wù)院印發(fā)了《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》。

在我國經(jīng)濟建設(shè)的不同歷史時期，農(nóng)信社的工作都緊緊圍繞黨和政府在農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟工作的中心任務(wù)。農(nóng)信社不斷加大支農(nóng)力度，積極支持農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，為繁榮地方經(jīng)濟做出了重大貢獻(xiàn)。但農(nóng)信社自身發(fā)展卻經(jīng)歷了坎坷不平的道路，特別是由于歷史包袱沉重、不良貸款比例高、潛在風(fēng)險比較大、而服務(wù)對象又是處于弱勢地位的“三農(nóng)”，嚴(yán)重制約著農(nóng)信社的可持續(xù)發(fā)展。現(xiàn)階段農(nóng)信社的發(fā)展進(jìn)入瓶頸，長期經(jīng)營上的漏洞與政策制度上的不完善，阻礙了農(nóng)信社的進(jìn)步，對農(nóng)村金融和經(jīng)濟的發(fā)展帶來了一定的不利影響。為了更好地推進(jìn)農(nóng)信社發(fā)展，農(nóng)信社向農(nóng)商行的改制勢在必行。

農(nóng)信社作為農(nóng)民自己的金融機構(gòu)，與“三農(nóng)”有著割舍不斷的聯(lián)系，在農(nóng)民心中有著不可替代的地位。但是，現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村建設(shè)對資金和相關(guān)金融配套服務(wù)的需求在不斷擴大，對農(nóng)村金融機構(gòu)的要求也就更高。適應(yīng)我國社會主義“三農(nóng)”發(fā)展，唯有將農(nóng)信社改制為農(nóng)商行，才能提高農(nóng)信社的金融自主權(quán)，才能更加靈活自主的為地方經(jīng)濟提供金融服務(wù)，進(jìn)而增加農(nóng)民收入、刺激商品生產(chǎn)流通、促進(jìn)工商業(yè)快速發(fā)展。

農(nóng)信社改制不僅是深化農(nóng)村金融改革的需要，更是提高自身管理水平、增強抗風(fēng)險能力的迫切要求。農(nóng)信社改制為農(nóng)商行將進(jìn)一步健全“三會”制度，完善股東會、董事會、監(jiān)事會三權(quán)分立，公司治理架構(gòu)得到完善，更符合現(xiàn)代金融企業(yè)的組織架構(gòu)，有利于企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，最終建立合理、有效的營運和管理機制，真正實現(xiàn)“自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束”。

另外在組建農(nóng)商行的過程中，需要在諸多方面達(dá)到商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)，尤其是對于不良貸款的清收更是重中之重，資產(chǎn)質(zhì)量會大幅提升，抗風(fēng)險能力將逐步增強。目前，農(nóng)信社的很多經(jīng)營活動受到政策性歧視或者業(yè)務(wù)范圍的影響，導(dǎo)致農(nóng)信社不能享受銀行業(yè)的“國民待遇”，改制后，農(nóng)商行牌子更響，增強城鄉(xiāng)客戶的信賴感，增加資金來源，提高資金實力，增強市場競爭能力。

二、農(nóng)信社改制中存在的問題

（一）不良貸款率高

1.歷史沉積貸款。過去農(nóng)信社為響應(yīng)國家和地方政府的號召，發(fā)放的諸如興辦農(nóng)村教育、鄉(xiāng)村道路建設(shè)等形成大量不良貸款。目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大部分關(guān)停倒閉，導(dǎo)致貸款不能清收處置。

2.設(shè)施農(nóng)業(yè)貸款。受地方行政干預(yù)的影響，一旦出現(xiàn)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施工程資金不到位等一些資金投入問題，政府往往以各種方式要求農(nóng)信社發(fā)放貸款，這部分設(shè)施農(nóng)業(yè)貸款以擔(dān)保貸款為主，擔(dān)保機制不健全，對農(nóng)戶貸款到期后約束力不強。

（二）支農(nóng)作用削弱

由于市場競爭激烈，農(nóng)信社組織存款更為困難，農(nóng)信社面臨前所未有的競爭壓力，曾占農(nóng)信社絕對優(yōu)勢的“三農(nóng)”業(yè)務(wù)也被削弱。農(nóng)村信用社在對農(nóng)業(yè)扶持的同時，受到的卻是各種歧視性的政策的對待，有一些部門甚至明文規(guī)定系統(tǒng)內(nèi)資金不得存入農(nóng)村信用社。例如，財政部財辦庫【2006】12號規(guī)定原則上各級財政國庫部門應(yīng)當(dāng)在國有、國家控股銀行開立財政資金專戶。這些歧視性規(guī)定直接影響了農(nóng)信社的發(fā)展，也弱化了農(nóng)信社的支農(nóng)作用。且隨著股權(quán)改造的推進(jìn)，小額股東被逐步清理，其中主要就是農(nóng)牧民，從參與到淡出，農(nóng)信社在農(nóng)牧民心中的定位削弱，也必將影響對農(nóng)村牧區(qū)的金融服務(wù)。

此外，農(nóng)信社改制成農(nóng)商行以后，將實行商業(yè)化經(jīng)營，因此政府對農(nóng)信社的各種優(yōu)惠政策也將逐漸取消，這就更削弱了農(nóng)信社的支農(nóng)力度。

（三）人事改革落后

1.專業(yè)人才的缺乏。由于受地域的影響，農(nóng)信社職工素質(zhì)普遍較低。一部分人員未接受過國家正規(guī)院校教育，沒有經(jīng)過正規(guī)的職業(yè)培訓(xùn)，還有一部分職工是靠頂替或照顧內(nèi)部職工子女就業(yè)和各種關(guān)系進(jìn)來的。在職工文化素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平、經(jīng)營意識等方面與市場經(jīng)濟發(fā)展的要求很不適應(yīng)，加之信用社在學(xué)習(xí)、進(jìn)修和培訓(xùn)等方面的薄弱環(huán)節(jié)，造成了整體隊伍素質(zhì)偏低，缺乏專業(yè)人才，制約了農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)的發(fā)展。

2.人員安置問題。在過去，經(jīng)常有個別高管人員以指標(biāo)考核或農(nóng)貸競爭為由，通過政策導(dǎo)向、人員安排等手段，忽視甚至有意掩蓋風(fēng)險放貸，追求表面文章或是私利。很多老員工們都擔(dān)心在農(nóng)信社的改制過程中，他們過去的待遇會被削減，甚至由于沒有專業(yè)知識不能勝任工作可能會被清退，所以在農(nóng)信社的改制過程中遭遇到很多的人員阻力。

四、相關(guān)問題的政策建議

（一）加大清收不良貸款力度

1.責(zé)任清收，通過建立清收臺賬，責(zé)任到人，加大違規(guī)貸款的問責(zé)制度，從貸款的調(diào)查、審核、審批到發(fā)放各個環(huán)節(jié)上嚴(yán)格把關(guān)，遵守權(quán)責(zé)分離、授權(quán)審批制度，分清責(zé)任，加大貸款的責(zé)任認(rèn)定，并嚴(yán)格執(zhí)行懲處措施，提高貸款違規(guī)違制成本。

2.債務(wù)重組，這是搞活企業(yè)，盤活資產(chǎn)的重要途徑。機構(gòu)對農(nóng)信社實施并購重組和幫扶，要注意農(nóng)信社法人地位不變，服務(wù)三農(nóng)作用不變，過注入資本金和提供資金發(fā)放社團貸款等辦法，消滅歷年虧損掛賬，處置不良貸款增加收入能力。

3.資產(chǎn)管理公司打包不良資產(chǎn)。對農(nóng)信社的不良資產(chǎn)打包出售，不僅可以解決高不良資產(chǎn)的問題，也可以通過購買者的追查約束債務(wù)人償還債務(wù)。這樣的創(chuàng)新金融產(chǎn)品，既可以降低農(nóng)信社的高不良，也能使購買者獲利。

另外在政府方面，應(yīng)幫助農(nóng)信社協(xié)調(diào)公、檢、法、財政等有關(guān)部門清理化解不良貸款。其次，在村集體拖欠和因政策性原因形成的不良貸款化解方面，政府可以出資或給予土地置換。

（二）政府給予政策支持

由于農(nóng)信社的改制中存在政策歧視和支農(nóng)作用削弱的問題，所以地方政府應(yīng)該給予有力的政策支持。支持農(nóng)信社的發(fā)展就是支持地方經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)信社的發(fā)展必須要有政府的強力支持。

1.盡快落實國家對農(nóng)信社的各項優(yōu)惠政策。應(yīng)進(jìn)一步明確地方政府的責(zé)任和義務(wù)，明確有關(guān)建設(shè)貸款的歸還進(jìn)度，增強政府的公信力和執(zhí)行力，確保真正落實國家出臺的各項優(yōu)惠政策，提高農(nóng)信社支農(nóng)的積極性，如：稅收優(yōu)惠政策、不良貸款核銷稅前扣除政策、涉農(nóng)貸款增量獎勵政策、貸款損失準(zhǔn)備稅前扣除政策和村級債務(wù)化解政策等。

2.取消歧視性政策。政府把農(nóng)牧林水資金、社保基金、住房公積金賬戶開立在農(nóng)信社，既可以發(fā)揮財政資金對農(nóng)村經(jīng)濟的反哺作用，支持農(nóng)信社又好又快發(fā)展，又可以方便社保基金、住房公積金及各類涉農(nóng)資金的發(fā)放，給農(nóng)牧民提供便利的金融服務(wù)。

3.要進(jìn)一步優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境。加快推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)，完善農(nóng)戶信用檔案和信用評價體系的建設(shè)工作，完善農(nóng)業(yè)保險，推進(jìn)農(nóng)村地區(qū)中小企業(yè)信用體系建立，降低農(nóng)信社的經(jīng)營成本和風(fēng)險。通過加速農(nóng)村土地制度改革和擔(dān)保體系建設(shè)，解決農(nóng)戶和農(nóng)村集體組織抵押難問題，從而切實防范和化解農(nóng)村信貸風(fēng)險。

（三）加快推進(jìn)人事改革

1.首先要努力營造吸引人才和培養(yǎng)人才的機制，特別要加強對現(xiàn)有從業(yè)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。通過引入人才競爭機制，實行優(yōu)勝劣汰，建立調(diào)動所有人員積極性的薪酬獎勵和激勵機制，進(jìn)一步提高員工的創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力。

2.加強全員思想教育，確保改制工作的健康發(fā)展。統(tǒng)一全員思想，提高執(zhí)行力。明確改制方向，端正改制態(tài)度，要讓員工認(rèn)識到改制為農(nóng)商行，各項經(jīng)營及管理的要求標(biāo)準(zhǔn)會更高，管理會更合理、規(guī)范，資產(chǎn)質(zhì)量會得到較大提高，經(jīng)營成果將會更好，員工們自身將會受益。

總之，隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，眾多農(nóng)戶、小企業(yè)貸款需求的增長，目前農(nóng)信社改制為農(nóng)商行已成為一種必然的趨勢。在改制的過程中，不同地區(qū)農(nóng)信社的情況各有不同，應(yīng)該結(jié)合實際情況加以分析，不能“一刀切”，在充分考慮可行性及農(nóng)信社的意愿下慎重推進(jìn)。

參考文獻(xiàn)：

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