法律在我國商業銀行信貸業務中的作用

虢麗婭

全球性的金融危機給我國經濟帶來了沖擊，更帶來了發展的契機。國家利用財政政策和貨幣政策調控宏觀經濟，推出先松后緊的信貸政策，提出綠色信貸政策以順應經濟發展的需要。由此可見信貸政策對于國家經濟發展的重要性。作為一個法治的國家，法律對于銀行信貸的作用是綜合性的，信貸業務不是由單一法律部門約束的。該文首先分析我國的信貸體系以及信貸法律體系的現狀。從商業銀行信貸業務流程及信貸法律關系論述；從商業銀行格式信貸合同主要法律問題論述；我國商業銀行信貸擔保主要法律問題論述。然后闡述我國商業銀行信貸風險出現的種類原因。最后提出我國商業銀行依法管理信貸業務的對策。

金融危機在2007年初見端倪，2008年在全球范圍內全面爆發，危機爆發的根源是次貸危機，信用風險在此次危機中成為罪魁禍首。我國當局采取積極的態度面對危機，通過放寬銀行信貸規模來增加貨幣供應量以刺激經濟增長。以貸款支持基礎建設和實體經濟，國家的這一舉措得到了良好的成果，不但使我國經濟在控制范圍內波動，較平穩地度過了此次危機，還使中國的國際地位有了大幅度的提高，綜合國力更加強大。而且此次國際地位的提升主要集中在經濟領域，人民幣對美元持續升值，中國在國際舞臺的話語權進一步提高就是很好的表現。這也迎合了我國以經濟建設為中心的可持續發展道路的方針政策。在經濟平穩發展，通貨膨脹減慢，CPI出現負增長之時，央行多次提高存款準備金率，提高存款利率，適當地緊縮銀行信貸規模。

我國信貸體系現狀以及信貸法律體系現狀

隨著金融創新的進一步深入，我國信貸體系出現：信貸組織結構創新化，信貸業務表外化的趨勢；信貸種類逐漸豐富以滿足市場經濟的信貸發展需求。隨著可持續發展的經濟發展戰略提出，綠色信貸政策也相應出臺。國家支持微小企業，支持綠色信貸，緊縮住房信貸的政策讓我國信貸體系有了很大的變化，一些污染環境的企業因為得不到信貸支持而紛紛倒閉，一些新興企業迅速發展，住房需求得到有利的遏止。信貸運作流程形式化；目前銀行信貸規模緊縮，各類銀行如雨后春筍般冒出，信貸市場競爭激烈，信貸體系出現浮躁形式之風，信貸風險也呈現上升之勢。例如今年6月底出現的同業拆借利率歷史新高；例如銀行信貸員工普遍反映工作壓力大，難以將工作做到精益求精：例如貸款征信調查的不嚴謹，讓本已逾期欠息的自然人或法人仍可以在銀行得到貸款的逆向選擇事件等。這是對存款人利益的極大損害，也是信貸市場相關法律關系出現變革的體現。法律作為信貸支持體系空洞化；信貸市場不是一門法律得以控制的，要受到眾多法律相互約束，法律相互約束時出現的空層和重疊讓有些經濟關系無法可依，只能靠人民銀行和相關監管機構的法律法規約束。另外表現在貸款業務當事人法律意識單薄，信貸業務中出現的市場經濟活動容易打法律的擦邊球等。

我國商業銀行信貸業務流程以及信貸業務法律關系

貸前調查要審查貸款主體即貸款人和借款人履行權利和義務情況，貸款人應公開貸款種類，期限和利率，審查資料，放貸條件等，應當公正公平的對借款人發放貸款，對借款人債務，財務，生產，經營情況保密；有權了解借款人的情況并收取利息等；借款人應符合貸款條件，如實提供貸款資料，按合同用途使用貸款，按時還本付息，將債務轉予第三人時，應取得貸款人同意，危機貸款人債權安全時，應及時通知貸款人采取保全措施。借款人有權自主選擇貸款機構和貸款品種并向上級和中國人民銀行反映的權利。然后是貸款審查階段，不同的貸款品種審查的重點不同，審查人根據信貸系統中企業十二級分類，環保標志等決定是否符合政策。審查買賣合同債權債務關系，抵質押擔保關系。貿易融資還要審查貿易背景的真實性，單證的真實連貫合規性，以保證貸款符合前提條件和管理要求。其次是貸款審批階段，結合項目整體風險和有利關系，提出最終貸款方案。再次是貸款簽定合同階段，最后是貸后管理階段。

我國商業銀行格式信貸合同主要法律問題

格式合同是一把“雙刃劍”，給貸款合同簽定帶來便利也帶來了隱患。貸款合同作為雙務合同，當事人權利義務是對等的關系，格式合同容易造成信息不對稱，往往借款人只能在銀行提供的格式合同上蓋章簽字，而很少提出異議，貸款人處于有利方會根據具體情況在合同浮動條款中加入有利于債權人的條款。格式化貸款合同往往沒有根據具體情況規定貸款支付方式。貸款用途等，銀行處于劣勢而無法約束借款人利用貸款的真實情況，由此產生信貸風險。貸款合同作為有償規定了貸款期限，利率以及逾期罰金等，但是格式合同很少根據具體情況載明利率和罰息，不利于銀行的盈利性和對借款人的約束力。例如信貸規模緊時的貸款利率應該高于信貸規模松時的利率，這無法在格式合同中體現。格式合同只能貸款商業背景一概而論，不能有效限制具體貸款種類的合同背景和貿易背景等。格式合同中的條款往往對某類貸款適用對另一種貸款不適用，很難處理信貸種類及其法律關系一致性和差異性的關系。例如委托貸款合同一般規定甲乙雙方都有義務監督貸款資金使用的義務，但是貸款合同到期貸款資金無法正常收回時，責任在甲乙雙方如何分配卻很少提及。

我國商業銀行信貸擔保主要法律問題

是保證人的保證合同的效力問題，例如《中華人民共和國擔保法》于1995年10月1日起正式實施。根據第八條：“國家機關不得為保證人，但經國務院批準為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸的除外”。其次是擔保期限、范圍和效力的問題，擔保期限金額應該符合借款合同的期限，擔保合同是在借款合同成立的前提下成立的。再次是關聯擔保問題，集團企業貸款涉及到關聯擔保問題，就要求商業銀行給予關聯授信，確保擔保的物權關系與借款合同的債券債務關系匹配；非集團企業也可能出現關聯擔保的情況，通過征信系統可以查詢，授信放款過程應理清關聯擔保的關系，防止多頭擔保而騙取巨額貸款。但是《公司法》在規定企業運營過程中往往產生一些不利于企業對外提供擔保的因素。最后是抵質押物依法登記擔保問題。通常按照評估公司出具的評估報告認定抵質押物價值，購買財產保險以確保安全，再根據銀行內部評估認定其對應的可貸額。但是即便這樣，由于《擔保法》不完善，而相比銀行對抵質押權的救濟《物權法》更重視保護真實權利人的利益等原因，也難以避免不良貸款出現后抵質押擔保合同有瑕疵，抵質押物價值變現難以償還貸款的情況。

我國商業銀行信貸風險出現的種類及其原因

商業銀行為實現既定目標而可能產生的不確定性而可能帶來的損失即為銀行信貸風險。其實質性的風險包括由利率、匯率、股價等因素形成的市場風險，由國家、地區行業等差異形成的信用風險，由內部欺詐、外部欺詐、就業制度、系統等因素形成的操作風險，債務人延期支付、資產負債不匹配的流動性風險、交易對手集中、地區集中、行業集中等形成的集中度風險，因一國政治經濟社會事件引發的國別風險，由內外部環境因素形成的戰略風險、聲譽風險以及資產證券化風險。以貸款業務流程中出現的操作風險為例，貸款調查接受了客戶為了迎合銀行貸款需求和偽造的財務報表，用錯誤的數據計算出錯誤的貸款風險系數：未及時準確地了解抵質押物的情況，出現擔保物權不存在不合法，抵質押物不足值，抵質押物重復使用等情況。在評級授信階段因掌握錯誤的信息而高估企業能力，給予過高的評級和過度的授信不但浪費銀行信貸資源也給貸款留下隱患。貸款審查階段審查人沒有確切的了解情況，僅僅依靠審查要求和錯誤偽造的貸款資料審查貸款又進一步留下隱患，此類操作風險是完全可以通過嚴謹的管理避免的。

我國商業銀行依法管理信貸業務的對策

商業銀行貸款應遵循守法原則，自主經營原則，安全性、流動性、效益性原則，平等、公平、自愿、誠信原則，公平競爭和有效擔保的原則；實行審貸分離，分級審批的制度；遵守授權授信管理，貸款利率管理，資產負債比例管理，關聯貸款管理和不良貸款管理規定。銀行應該根據國家貨幣信貸政策及客戶狀況確定貸款授信額度；根據不同期限種類的貸款按月，季，年調節貸款利率；資本充足率不低于8%，存貸比不超過75%，流動性資產余額與流動性負債余額比不低于25%，同一借款人貸款余額與商業銀行資本余額比不超過10%。

針對信貸面臨的風險可以劃分為內部風險和外部風險。對于內部風險應該建立健全的內部控制體制和風險管理組織結構，建立完善的貸款風險評估機制，重視客戶的全程管理，建立先進的風險管理文化，加強信貸管理人員素質，進一步完善考核體系等方法防范。例如風險限額的制定。對于外部風險更應該強化依法管理貸款的重要性，銀行應建立完善的國別風險內部控制體系，貸款相關職能分離，在辦理境外業務時嚴格遵守反洗錢和反恐融資法律法規。根據法律法規將信用風險暴露分類以及信用風險并表管理，加強對機構客戶的管理等。防止貸款制度執行不嚴，貸款未按法律法規執行等等。總之，應加大不良貸款的清收力度，貸款業務的指導思想實現從“數量”到“質量”的轉變。

隨著法律體系完善，我國商業銀行信貸體系也在不斷完善。銀行信貸業務在法律的規范下，不但保護貸款人和借款人的利益，有利于法治化市場經濟的發展，而且有利于我國商業銀行自身的發展。在商業銀行紛紛拓展海外市場的同時，銀行信貸業務早以不局限于國內，信貸業務不僅受我國法律約束也要受到國際法的約束。法律在銀行信貸業務中的作用顯而易見。所以提高“法治化”將會是我國商業銀行信貸業務長足有效發展而不可或缺的有利武器。