集團(tuán)公司對(duì)外投資資金管理問題及其應(yīng)對(duì)技巧探究

加入世界貿(mào)易組織之后，中國的經(jīng)濟(jì)有了質(zhì)的飛越。分析其原因，主要是因?yàn)榻?jīng)濟(jì)全球化對(duì)金融界的影響越來越大，政府制定出相關(guān)的對(duì)外投資政策，促進(jìn)了當(dāng)?shù)仄髽I(yè)對(duì)外發(fā)展。但隨之而來的管理問題，需要我們迫切找出相關(guān)的解決方法，來改善當(dāng)前的這種局面。下面，就根據(jù)相關(guān)的具體情況，來進(jìn)行更深層次的分析。

當(dāng)前的對(duì)外投資戰(zhàn)略

當(dāng)前采取的主要投資戰(zhàn)略，是指“走出去”的方針，這是很多公司之前的指導(dǎo)方針，其基本內(nèi)涵是基于我們國家工業(yè)在早些時(shí)候比較落后，因此這樣的戰(zhàn)略目標(biāo)，是符合幾年前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本需求。在過去的二十幾年間，通過對(duì)相關(guān)的投資資料分析，可以發(fā)現(xiàn)我國采取的對(duì)外開放的基本策略，主要的應(yīng)對(duì)方法就是“換技術(shù)，換資金，換管理”。這部分理念的運(yùn)用，已經(jīng)對(duì)有關(guān)企業(yè)的發(fā)展起到了一定程度的促進(jìn)作用。我們可以發(fā)現(xiàn)對(duì)外投資資金，可以促進(jìn)本公司的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。對(duì)外投資，主要包括的內(nèi)容，就是通過投資母國的企業(yè)，來進(jìn)一步擴(kuò)展對(duì)外國公司的投資，獲得一定比例的外國資源，從而帶動(dòng)本國對(duì)外的貿(mào)易輸出量。

集團(tuán)公司對(duì)外投資資金管理問題研究

1.當(dāng)前缺乏正確的投資管理理念

從我們公司當(dāng)前的具體經(jīng)營形式，我們可以發(fā)現(xiàn)，公司將過多的注意力放在銷售業(yè)績(jī)，以及公司的盈利額方面，從而忽略了銷售過程中，資金的流向管理問題，盡管有的部門已經(jīng)意識(shí)到該問題的嚴(yán)重性，也提出了相關(guān)的解決策略，但是當(dāng)前的企業(yè)沒有形成一整套完善的資金管理體系，這樣在于資金的管理以及監(jiān)督方面，就會(huì)出現(xiàn)相關(guān)的漏洞，同時(shí)對(duì)企業(yè)資金的利用率沒有實(shí)行有效的監(jiān)督，對(duì)于公司目前的業(yè)務(wù)處理能力，有的人員能力欠佳。

2.當(dāng)前的對(duì)外投資資金管理制度有待強(qiáng)化

當(dāng)前在公司的管理中，還存在著很多方面的問題，比較突出的就是沒有相對(duì)比較完善的費(fèi)用開支跟報(bào)銷制度。很多的企業(yè)都制定了相關(guān)的費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)對(duì)于報(bào)賬制度的相關(guān)規(guī)定，但是在執(zhí)行的過程中，還是會(huì)出現(xiàn)相關(guān)的漏洞。而此時(shí)的報(bào)賬制度簡(jiǎn)直就是形同虛設(shè)，簡(jiǎn)直就是一紙空文。還有的業(yè)務(wù)人員，夸大費(fèi)用，這就造成了資金的流失，同時(shí)還不利于企業(yè)流動(dòng)資金的管理，也給財(cái)政的審核工作帶來了一定的麻煩。

3.相關(guān)的財(cái)務(wù)考核指標(biāo)不完備

根據(jù)當(dāng)前的具體營銷策略，以及相關(guān)制度，我公司實(shí)行了一種新的經(jīng)濟(jì)體制，叫做經(jīng)營責(zé)任制，但是其考核標(biāo)準(zhǔn)往往只涉及到幾個(gè)方面：利潤，創(chuàng)匯，總結(jié)等相關(guān)的硬性指標(biāo)，公司的內(nèi)部對(duì)于財(cái)政的管理主要涉及的是資金的周轉(zhuǎn)率，資金的利潤率，以及相關(guān)資金的流動(dòng)率，而這些方面卻沒有得到相應(yīng)的重視，這些方面在資金的審核中，沒有被全面涵蓋到。這就使得很多的業(yè)務(wù)人員將任務(wù)目標(biāo)簡(jiǎn)單地定格在利潤，創(chuàng)匯等硬性指標(biāo)問題，沒有對(duì)整個(gè)投資方案進(jìn)行有效的審核，就盲目地與客戶簽訂相關(guān)的合同，財(cái)務(wù)部門沒有得到相關(guān)的審核證明，就將款項(xiàng)撥出，這就造成了我們公司的經(jīng)濟(jì)虧損。

4.當(dāng)前的投資資金使用不合理，沒有得到有效的監(jiān)督

從當(dāng)前的相關(guān)資金使用登記表中可以發(fā)現(xiàn)，資金的使用沒有規(guī)劃，在對(duì)外貿(mào)易中，我公司的主要發(fā)展目標(biāo)就是提升當(dāng)前的進(jìn)出口量，增進(jìn)公司的經(jīng)濟(jì)效益。但是從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度出發(fā)，用于貿(mào)易業(yè)務(wù)的資金，跟投資的資金，兩者的使用用途有很大的區(qū)別。公司在相關(guān)外貿(mào)資金的使用上就有一定的不當(dāng)之處，很多的資金一旦到位，很多的部分就開始大手大腳，盲目進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)投資，結(jié)果時(shí)機(jī)不對(duì)，市場(chǎng)也不成熟，很多情況下，容易給企業(yè)帶來虧損。從這些問題背后，我們可以看出公司的相關(guān)部分，沒有對(duì)財(cái)務(wù)實(shí)行有效的監(jiān)督，對(duì)資金的預(yù)算以及利用沒有形成有效的利用模式，進(jìn)而影響了公司的投資效益。

對(duì)當(dāng)前的投資資金管理問題的解決對(duì)策

1.有關(guān)部門要提升對(duì)資金管理的掌控意識(shí)

對(duì)于當(dāng)前我們公司的具體形式，我們要切記樹立“務(wù)管理為公司管理的核心”，同時(shí)相關(guān)的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人要考慮到這一點(diǎn)。在公司運(yùn)營生產(chǎn)過程中，要尤其注重資金的流動(dòng)過程，減少對(duì)資金的不合理使用。采取科學(xué)有效的資金管理方法，合理分配資金的使用，節(jié)約資金的使用量。資金管理不僅僅是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的分內(nèi)事情，還涉及到很多財(cái)務(wù)人員對(duì)資金的處理問題，因此整個(gè)公司對(duì)于資金應(yīng)該有相關(guān)的節(jié)約意識(shí)，同時(shí)全體職工都應(yīng)該轉(zhuǎn)變相關(guān)思想，能深刻地意識(shí)到資金管理的重要性，這樣才能真正提升公司對(duì)于資金的整體管理水平。

2.當(dāng)前公司要健全對(duì)外的投資財(cái)務(wù)制度

該方面就要求公司應(yīng)該建立相關(guān)的財(cái)務(wù)結(jié)算部門，對(duì)該部門的資金進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，這一點(diǎn)的基礎(chǔ)就是要建立相關(guān)的結(jié)算部門來加強(qiáng)對(duì)資金的監(jiān)管力度，實(shí)行科學(xué)有效的運(yùn)行手段，這樣才能減低公司對(duì)相關(guān)項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)有關(guān)投資資金的就是起到了很好的防范作用。最基本的做法，就是來健全并且完善相關(guān)的各種財(cái)務(wù)規(guī)章制度，同時(shí)要符合當(dāng)前公司的規(guī)模，以及公司自身發(fā)展的條件特點(diǎn)。真正地做到科學(xué)化，合理化，使資金更夠貝被規(guī)劃，有效的利用。

3.從多方面，多角度來加強(qiáng)對(duì)當(dāng)前資金的使用管理

正確利用資金，就是要確保資金的主要流向，使其更夠以規(guī)范，合理的方式被使用。從企業(yè)對(duì)外投資的相關(guān)經(jīng)營特點(diǎn)出發(fā)，使其按照進(jìn)出口貿(mào)易為主要策略的方式，來對(duì)有投資價(jià)值的項(xiàng)目進(jìn)行相關(guān)的投資，在這之后，還應(yīng)該進(jìn)行進(jìn)一步研究分析，使其最終的投資會(huì)對(duì)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到一定程度的促進(jìn)作用。

結(jié)語

集團(tuán)公司要加強(qiáng)對(duì)外投資資金的監(jiān)管問題，并對(duì)當(dāng)前公司的具體形式進(jìn)行相關(guān)的分析，以及探究，找出最終的解決辦法。同時(shí)探尋應(yīng)對(duì)技巧，能夠真正使投資資金發(fā)揮出本身的價(jià)值，為公司贏取更多的利潤，這依靠的是，我們公司每個(gè)人的共同努力，這也是我們未來的發(fā)展目標(biāo)，要堅(jiān)持不懈地實(shí)踐下去，才能真正推動(dòng)公司的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，取得更好的經(jīng)濟(jì)效益。

（作者單位：江蘇連云港海通集團(tuán)）