商業銀行踐行綠色信貸的法律規制

王玉蘭

摘 要：我國綠色信貸政策主要依靠政府行政力量推動，效果不明顯。商業銀行作為主要實施主體在實施過程中的作用未充分發揮。為此，提出改進和完善的法律建議：明確將信貸補貼納入綠色信貸法律體系中；統一綠色信貸環境風險評價指標，避免商業銀行執行難；鼓勵商業銀行綠色金融產品創新；完善政府、銀行、企業的信息溝通機制；建立綠色信貸實施的監督和制約機制，強化商業銀行的法律責任。

關鍵詞：商業銀行；綠色信貸；法律規制

中圖分類號：D923.99 文獻標志碼：A 文章編號：1002-2589（2013）23-0158-02

一、踐行綠色信貸政策是現實需要，具有緊迫性

改革開放以來，我國社會經濟發展迅猛，但以犧牲資源環境為代價。針對生態環境急劇惡化態勢，1995年中國人民銀行發出《關于貫徹信貸政策與加強環境保護工作有關問題的通知》，要求金融部門在信貸工作中落實國家環保政策。2007年國家環保部、人民銀行、銀監會三部門聯合提出綠色信貸政策。2010年銀監會又發布《固定資產貸款管理暫行辦法》和《項目融資業務指引》進一步規范銀行的業務行為，推行綠色信貸政策。

二、綠色信貸中存在的問題和不足

1.落實綠色信貸的積極性和行動力不強

商業銀行是商事主體，這一性質使其在落實綠色信貸的積極性和行動力大打折扣，要向公司股東負責、謀求經濟利益等經營宗旨注定銀行自利性與綠色信貸公益性存在難以調和的矛盾。目前我國石油、電力、鋼鐵等高污染、高能耗行業具有較高的投資回報率，雖然是粗放型經濟行業，存在眾多環境、社會問題，但卻是各銀行競相爭奪的客戶資源，而綠色信貸對兩高企業貸款的嚴格限制與壓制無疑與銀行追求利潤最大化的經營目標背道而馳。另外，商業銀行經濟利益至上的傳統價值理念和銀行業競爭的白熱化也弱化了商業銀行落實綠色信貸政策的積極性和行動力。

2.缺乏統一的法律實施標準，銀行執行難

目前商業銀行在踐行綠色信貸時并無統一的法律實施標準，特別是欠缺與綠色信貸配套的環境風險評價指標體系、績效評價標準和行業環保績效評價指南等技術性標準。由于法律實施標準的缺位，造成銀行在接受企業或個人貸款時，即使能夠獲得比較完整的環保信息，授信審查時也只能憑借簡單的定性依據做出判斷，審查標準不一，隨意性強。例如中國人民銀行發布的《關于改進和加強節能環保領域金融服務工作的指導意見》（下稱指導意見）規定：“金融機構應依據國家建設項目環境保護管理規定和環保部門通報情況，嚴格貸款審批、發放和監督管理，對未通過環評審批或者環保設施驗收的項目，不得新增任何形式的授信支持。”可以看出操作過程中商業銀行對企業耗能排污狀況的審查只能憑感覺決定是否給予貸款支持。目前國家對綠色信貸中涉及的相關標準沒有具體法律規定，商業銀行也就無法按照統一的標準制定內部配套細則發放貸款。

3.商業銀行綠色金融產品少，缺乏創新性

我國綠色信貸政策由政府推動，具有很強的行政管理色彩，無論扶持性的還是限制禁止性的均缺少市場機制支撐，這種政府主導性使得商業銀行大多被動踐行政策，更不要說在推行綠色信貸政策中起決定性作用。特別是國家扶持性的信貸資金主要是國家開發銀行單一渠道實施，缺乏商業銀行的參與與競爭，商業銀行推出的金融產品集中在對“雙高行業”的貸款限制以及對環保產業的資金支持，并無其他金融產品，缺乏創新性。我國商業銀行沒有開展碳金融衍生品創新，也無推廣低碳生活的綠色信用卡、綠色租賃和綠色存款等相關綠色產品。

4.環保信息溝通不足

2006年人民銀行和原國家環保總局聯合下發《關于共享企業環保信息有關問題的通知》，決定將企業環保信息納入企業征信系統，并從2007年4月1日起正式展示在企業信用報告中，同時要求各金融機構在辦理、管理信貸業務時，把企業環保守法情況作為審辦信貸業務的重要依據。2007年人民銀行在《指導意見》中強調要加快完善企業征信系統等金融基礎設施建設，加強與環保門的溝通和合作。雖然在國家層面和一些省市已經建立環保部門和銀行監管和授信部門之間的信息溝通機制，但環保部門信息更新針對性不強、時效性不夠，影響了銀行綠色信貸的執行效果。企業的環境狀況是動態的，而且企業的貸款行為很多不是一次性的，每次貸款應該根據當時企業的環境污染狀況來進行審核，如果信息溝通不暢，一些“改邪歸正”的企業就得不到貸款，綠色信貸政策的實施也是不充分的。

5.缺乏監督和制約機制

中國綠色信貸在政策設計上有一定強制性特點，但具體執行中更多呈現出自愿性特點，強制力不夠，根源在于缺乏監督和制約機制。因此，銀行在執行綠色信貸政策時還是更多從銀行的商業利益考慮，對一些界限不清，短期難以暴露問題的企業仍給予信貸支持。缺乏監督和制約機制也造成各銀行在綠色信貸政策的貫徹執行上存在很大的差異，挫傷了認真貫徹執行綠色信貸政策的銀行的積極性。

三、商業銀行踐行綠色信貸的法律規制

目前我國已初步建立起以《中國人民銀行法》《銀行業監督管理法》和《商業銀行法》為主體，以《金融違法行為處罰辦法》、《外資金融機構管理條例》等行政法規和其他部門規章為重要組成部分、以金融司法解釋為補充的中國銀行業監管法律體系。從現實需求及發展看，三部法律對節能減排形勢下出臺的綠色信貸政策的支撐和保障不夠充分。

1.明確將信貸補貼納入綠色信貸法律體系中

由于節能環保項目公益性強、見效慢、回報低，各國普遍通過政府政策性銀行的介入給予節能環保項目直接低息貸款，或通過商業銀行的參與來發放低息貸款的方式支持綠色信貸的實施。我國政府通過貼息等政策激勵商業銀行積極開展綠色信貸業務，但這些政策性規定的強制力和約束力太弱，使政策變為無實際用處的裝飾。

目前我們有必要借鑒世界先進國家的成功經驗，如英國的《家庭節能法》、日本的“環境評級貼息貸款”、德國的“對環境項目的金融補貼政策”等，對商業銀行實施綠色信貸政策進行信貸補貼，用具有國家強制力的法律保障這一政策的有效落實。

商業銀行按照低于市場利率的優惠利率為企業提供綠色信貸，國家財政可對按照市場利率計算的利息額與實際貸款收到的利息之間的差額給予補貼，保證商業銀行的正常盈利水平。法國政府每年都組織巴黎國民銀行、農業信貸銀行、里昂信貸銀行等進行綠色貼息貸款的利率投標，由利率最低者獲得發放貼息貸款的資格。居民如果通過綠色信貸購買綠色產品和服務，可享受折扣或較低的借款利率，其差額部分由政府對消費者進行補貼。

2.統一綠色信貸環境風險評價指標，避免商業銀行執行難

商業銀行實施綠色信貸政策時存在著隨意性，沒有統一審核標準。存在貸與不貸的模棱兩可時，銀行往往很難做出決斷。統一綠色信貸環境風險評價指標能夠使商業銀行審核貸款時有章可循，可避免銀行貸款的隨意性，保障綠色信貸的高效實施。

在我國銀行業監管法律體系中，綠色信貸環境風險評價指標可規定在《商業銀行法》第四章貸款與其他業務的基本規則一章，作為商業銀行貸款業務的基本準則。也可由人民銀行或銀監會制定單獨的部門規章，具體規定商業銀行貸款的環境風險評價指標。評價指標關乎商業銀行貸款的發放質量和綠色信貸政策的實行質量，具有重要意義。因此規定在《商業銀行法》中更為適宜，使之作為商業銀行貸款的基本準則，切實推動商業銀行踐行綠色信貸政策。

3.鼓勵商業銀行綠色金融產品創新

目前商業銀行對綠色信貸政策的應用只限于加強貸款項目的環境審核，在市場穩定的情況下，商業銀行為保證利潤還不會更積極地調動更多資金參與節能環保領域。世界各國商業銀行與綠色信貸政策相關的金融產品開發，是以國家的優惠政策為基礎的。如德國信貸扶持政策，不僅很好地處理了國家、政策性銀行、商業銀行、客戶之間的項目利益，還運用多種融資金融產品開發和銷售手段推進對溫室氣體減排具有顯著效應的綠色金融政策，取得良好的成效。因此，我國推動商業銀行開發綠色金融產品應當借鑒國際經驗，由國家實行優惠政策鼓勵商業銀行綠色金融產品創新。

當前各銀行開發的綠色金融產品，如歐美國家各大商業銀行和金融機構普遍參與炭交易的金融服務，紛紛開展排放額度和排放許可的交易與經濟業務，達到了銀行盈利和溫室氣體減排的雙重目標。如加拿大城市銀行推出了一項“清潔空氣汽車貸款”套裝產品，為客戶提供3%～4%的優惠貸款利率。這些金融產品的創新，大大推動了綠色金融事業的發展。

4.完善政府、銀行、企業的信息溝通機制

一是環境保護部應定期或不定期向人民銀行、銀監會、金融機構通報環境違法企業名單。通報時企業名稱要規范，要將其組織機構代碼證號一并通報，這樣利于金融機構準確確定環境違法企業，并有效避免環境違法企業可能在違法曝光后更名注冊逃避信貸制裁。

二是銀行總行要與環保部建立定期溝通渠道，加強雙方互利合作。各分行也應與當地環保部門增強溝通，爭取環保部門的支持，加強日常信息交流，建立健全環保合規信息溝通協調機制。

三是建立網絡信息交流系統。建立政府、銀行、企業網站，將有關的文件、經驗材料和數據資料等信息網絡共享，同時從龐大的信息數據庫篩選收集有關的信息資源，對其進行開發、優化和整合，使三者聯系變為多向的直接交流和互動。此外，還要進一步完善信貸登記咨詢系統，確保錄入數據準確和查詢的雙向暢通，使信息交流系統更好地發揮作用。

5.建立綠色信貸實施的監督和制約機制，強化商業銀行的法律責任

我國《商業銀行法》作為商業銀行基本法，其對商業銀行的法律責任規定不明確，對踐行綠色信貸政策的法律責任更是無從規定，只有在違背第74條第3款、第7款和第8款（三）違反規定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發放貸款的；（七）違反國家規定從事信托投資和證券經營業務、向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資的；（八）向關系人發放信用貸款或者發放擔保貸款的條件優于其他借款人同類貸款的條件的）需要承擔相應法律責任，這對商業銀行從事綠色信貸業務的法律責任有一絲參考作用。對此，有必要在《商業銀行法》法律責任一章中規定銀行的環境污染連帶責任。通過這一法律規定，規制銀行向“雙高行業”發放貸款，迫使銀行主動承擔環保責任，充分發揮其在綠色信貸中資金導向的無可替代功能。因此，必須對現有商業銀行相關法律規定進修必要的修改，建立健全綠色信貸的監督和制約機制，為綠色信貸政策的實施提供有力的法律后盾。

另外，應在《中華人民共和國銀行業監督管理法》第21、23條規定中明確規定銀監會對商業銀行環境風險的監管，制約商業銀行的貸款行為。

參考文獻：

[1]曹明德.生態法新探[M].北京：人民出版社，2007.

[2]葉汝求，任勇，[德]厄恩斯特·馮·魏茨察克.中國環境經濟政策研究[M].北京：中國環境科學出版社，2011.

（責任編輯：許廣東）