延遲退休年齡的理論分析與現實效應探討

摘要：在改革養老金雙軌制的千呼萬喚中，被浮出水面的“延遲退休”一經面世就引起了社會的廣泛爭議，特別是“清華方案”“從2015年開始逐步將退休年齡延遲到65歲”的路徑設計更是一石激起千層浪，引起了絕大多數工薪階層勞動者帶有“咒罵”性的反對和譴責。對這一曠日持久的爭議，孰是孰非，值得深究。

關鍵詞：延遲退休；理論分析；現實效應

一、退休年齡確定的理論探討

（一）勞動者自身因素

1.生理年齡。一個國家人口生理年齡受到這個國家的生活水平、人口體能素質、民族、地理環境等多種因素影響。影響退休年齡的作用機制反映的生理年齡越短，制定的退休年齡就應該越低。

2.性別。男女在體能上存在一定的差別，客觀的差別使得女性退休年齡低于男性。隨著人類社會的進步和社會化大生產的需要，女性所體現出的獨特優勢在一些行業中已成為不可替代的必然。與此同時，工作環境的改善、勞動保護水平的提高，性別局限已被廣泛性完全突破。在女性受教育水平得到普遍而又實質性提高的今天，過低的女性退休年齡就是一種制度下的人力資源浪費。即是對于不具備高學歷或掌握高水準技能的女性，較低的退休年齡也使其在財富積累方面普遍低于相同條件下的男性，造成眾多老年女性社會地位和經濟實力低于男性，形成制度下的不平等。

3.受教育程度。高層次的教育意味著較晚參與社會工作，“一刀切”的退休制度制約的就是高教育水平的勞動者，愈長的受教育年限對應著愈短的工作年限，過低的退休年齡造就了人力資源浪費的客觀因素。

4.工作性質。不同性質的工作有著不同的要求。從事純體力勞動者，工作主要憑借個人的體能。在邊際效率遞減規律作用下，隨著年齡的增大，體能下降，體現為效率的下降。對于腦力勞動者，勞動要素主要是其所擁有的知識、經驗、閱歷、創造與擴展能力，此類要素具有無限擴展性，伴隨著年齡和工作閱歷的增加而增長，較大的退休年齡將使這類勞動者體現出更多的優勢。

（二）社會因素

1.人口預期壽命。一個國家國民退休年齡制定的主要依據是社會生產力發展水平和人口健康與預期壽命。世界各國的退休年齡均與人口平均壽命存在一定的因果關系。從經濟發展角度來講，在退休年齡不變的情況下，人口預期壽命的提高導致退休勞動者群體數量的迅速膨脹，社會人口中需要贍養的人口快速增長。在既定經濟發展水平下，這無疑對一個國家的養老保險產生沖擊。急劇膨脹的養老保險金支付導致勞動力成本增加，最終將會削弱一個國家在產出成本上的競爭能力。

2.人口年齡構成。人口年齡構成關系到一個國家適齡勞動者的比例及新增勞動者的規模。對于人口年齡分布年輕化的國家，為緩解因規模過大的勞動力供給而形成的新增勞動者就業壓力，可將退休年齡規定得較低一點。對于人口年齡老年化的國家，新增勞動力比例比較小，過低的退休年齡將導致在職勞動者負擔過重，因而可將退休年齡規定得較高一點。

3.養老保險制度。養老保險制度本質上是一種收入再分配過程，是社會政策和經濟活動中的一種轉移支付手段，在現收現付制下所體現的是收入的代際再分配。作為社會消費基金組成部分的養老保險金分配，退休年齡是關系退休基金積累規模的主要因素，對收入再分配和消費有著較大影響。

近代經濟學理論認為，收入再分配有利于社會在總需求不足的情況下增加消費需求，在消費乘數作用下，可使國民收入倍數增長。依據乘數理論，國民收入的增加幅度取決于邊際消費傾向，邊際消費傾向與乘數作用、國民收入為正向變動關系。而社會邊際消費傾向是以收入分配為主要變量的遞減函數。在國民收入兩極分化的情況下，可通過國民收入再分配方式增加低收入階層的收入，縮小收入差距。低收入群體收入的增加有利于社會邊際消費傾向加大而增加社會總需求。現收現付制下的養老保險繳費規模對收入再分配有著直接且為關鍵的影響。基金規模與收入再分配形成量存在著同方向變動關系，對國民收入變動存在著抑制或刺激作用。增加養老保險基金積累，在不增加繳納率的條件下，退休年齡可謂是一個十分重要的變量。較高的退休年齡可使養老基金更為充足，有利于社會消費傾向的提高，促進國民收入再分配功能的發揮與實現，促進國民收入的增長。

完全基金制在本質上不具備促進收入分配公平的作用。高收入階層能夠較快地積累自己所需的養老保障資金，而低收入階層卻難以像高收入階層那樣有充足的資金為自己的養老準備儲蓄。在這種情況下，低收入階層就需要工作更長的時間以積累更多的退休金而保障退休后的基本生活。

4.勞動力市場與就業。新增勞動力就業與退休年齡之間是否存在絕對的相關關系，這是有待探討的問題。因為失業是與勞動力總量、勞動力結構、經濟周期等多種因素有著千絲萬縷的關系。在與退休年齡的關系上，一種表象就是退休年齡與勞動力就業總量呈反比關系，延遲退休將對新增勞動力就業的產生巨大壓力。可是，退休人員退休后的崗位空缺與新增勞動力不存在一一對應關系，也不存在必然的替代關系。同時，資本價格對勞動力需求會產生替代效應和規模效應。在較低的退休年齡和過高的贍養率情況下，勞動力成本加大。此時，實用技術資本必然會替代勞動力資本。降低退休年齡可能引起失業的加劇。此外，勞動者就業還與勞動者的就業偏好、勞動時間與閑暇時間的選擇有著密切關系。

退休年齡的制定受制于多種因素影響，理論上有其可行性。一是降低制度贍養率。退休年齡提高，退休人口相應下降，就業人口相應增加。二是提高基金積累水平。退休年齡提高可以延長其繳費期間。三是減輕支付壓力，縮短制度支付養老金的時間。

二、延退年齡的積極影響

理論上的可行性和現實中的必要性并不能完全說明必須走延遲退休這一獨木橋。我們不能完全以西方發達國家退休年齡作為說服民眾的依據。盡管黨的十一屆三中全會已將延遲退休年齡推向行事議程，但不代表爭議已經結束，反對者或不情愿者在國民總量上還占有相當比重。所以，對于延遲及如何延遲退休年齡問題有必要進一步探討

從現實角度來看，一是中國目前養老金制度中偏低的替代率使得養老金不可能再進一步下降。較高的繳費率對企業和個人已形成了巨大的壓力。在人口老化現象愈加嚴重、老年人贍養率逐年提高、養老基金嚴重缺口的情況下，人口預期壽命增加后，調整退休年齡無疑是緩解養老保險壓力勢在必行的出路。同時，延退在一定程度上還可以起到未雨綢繆的作用，防止因社保基金缺口難以彌補而可能引發的財政與債務危機。二是我國人口老齡化的趨勢已經形成，總體上勞動力供給將日益趨緊。從目前人口年齡分布來看，不久將會出現勞動力供給的巨大缺口。從這一角度分析，適當推遲退休年齡是解決問題的一種方式。三是中國人的平均年齡已達到77.7歲。平均壽命的提高與偏低的退休年齡很不相適應。四是由中國高房價引發的“丈母娘經濟”——結婚必須有房，給年輕人形成了巨大的生活壓力。如今，大多數年輕人購房還貸還需要父代的支助，這樣延退無疑可以減輕后代買房的負擔，從而緩解年輕人的生活壓力。五是盡管中國經濟得到了突飛猛進的發展而成為世界經濟大國，但中國居民的福利水平、社會保障還落后于西方發達國家。較高的退休年齡可為勞動者帶來持續而穩定的收入。這不僅有利于緩解養老金支付困難，增加居民應對物價膨脹承受能力，而且在協調社會矛盾、穩定社會環境、建設和諧社會等方面都會產生積極作用。六是隨著改革開放的深入和教育事業的蓬勃發展，我國人均受教育水平逐年提高。較高的退休年齡有助于知識人才的能力持續發揮。

三、延遲退休可能產生的問題

在中國特殊的國情下，延遲退休年齡所引發的問題是值得討論的。

（一）對中國傳統道德文化的影響

中國傳統道德文化是以孝為先，延退年齡為老年提供經濟保障和使其能力繼續發揮的同時，可能會使年輕人在經濟上贍養老人的理念淡漠，甚至有可能形成社會化的依老風氣。老人在經濟上的保障和對年輕人經濟上的支助，使得一些年輕人喪失了獨立性及應有的創新意志。

（二）人口結構與產業結構的矛盾

發達國家的第二產業已逐步退居二線，服務業已成為發達國家的主流經濟。基于服務業的生產性質和對勞動者能力要素的要求，勞動者就業有較為廣泛的范圍，高齡勞動者仍可發揮應有的勞動力價值。所以，高齡退休能迎合服務業市場的人力需求。而中國是后起經濟大國，產業結構是以制造加工業為主，其性質決定了工作領域是年輕人的天下。延退在某種程度上阻礙了年輕人能力的發揮。同時，中國人口數量過大，就業市場不充分，使得待就業群體規模過大，競爭壓力過重。延退年齡會對年輕人就業產生直接且較為嚴重的影響，最終引發嚴重的經濟社會問題。

（三）勞動者健康問題

由于中國尚屬后起經濟大國，體力勞動者仍為經濟建設的主力軍。對于一些行業，長期的體能消耗會引發勞動者的健康問題，加上中國人口體能素質劣于發達國家的人體素質。高強度的體能消耗會促使高齡工作者的體能直線下降。延退年齡可能加大職業疾病的幾率，進而加重尚不完善的中國醫療事業的負擔。

（四）不公平性

對于中低層工作者，由于收入較低，他們的經濟負擔較重，他們企盼的是降低退休年齡而不是延遲退休。尤其是下崗職工，他們都四五十歲，再就業困難，退休金的領取無疑是他們唯一的經濟保障，延退政策對他們是不公平的。

解決養老雙軌制是延退的前提，現時的養老雙軌制是社會最明顯的不公，也是一種傷害社會基本正義的不合理制度。企業職工激多獲少，黨政機關事業單位人員不繳獲多。同一城市、同樣資歷、同樣職務，不同性質的單位退休金相差懸殊。養老雙軌制不改變，延退將會進一步加大社會不公和貧富差距，影響社會的穩定。

四、總結

盡管理論和我國人口老齡化、養老金巨大缺口的現實都為延遲退休提供了可行性的依據，但是迫于我國就業市場的巨大壓力、經濟發展狀況及社會福利水平，延遲退休年齡的時機還未到。

（作者單位：宗強，中共天津市委黨校應用經濟部；王子冬，天津市紅橋職工大學高職部）