淺談金融企業的社會責任

摘要：現代經濟的發展使金融企業成為影響國家乃至全球的重

要社會組成，作為現代經濟的核心，隨著金融消費的日益普及，承擔資金融通任務的銀行、保險、證券等金融企業的社會責任問題更為社會公眾所矚目。

關鍵詞：金融企業 社會責任 風險管理 協調發展

企業是社會系統的有機組成部分，也是國民經濟的細胞，是市場經濟的主體，是社會財富的創造者，是社會進步的推動者，對于整個國家的經濟社會發展起著至關重要的影響。企業的社會責任感主要從以下8個方面體現：①要有敢于承擔，誠信守禮保證產品貨真價實的責任心；②要有能夠承擔科學發展，不逃稅的責任；③要有節約資源的責任；④要有保持可持續發展維護自然環境的責任；⑤要有完善文化建設的責任；⑥要有發展慈善事業、扶貧濟困的責任心；⑦要有保障職工待遇的責任心；⑧要有發展科技、自主創新維護知識產權的責任心。

金融機構所經營的產品主要從公共性和社會性兩個方面體現，和社會經濟活動的各個方面乃至于每個人都有著直接或者間接地關系，因此對國民經濟和社會生活都有著舉足輕重的影響，對金融機構的社會責任的承擔也有著直接的決定作用。因此，作為企業的金融機構不僅承擔著企業的社會責任，還要承擔其他的責任，主要包括兩個方面，第一要保護客戶的資產安全，這是非常重要的，第二是維護經濟健康運行，這個是金融企業不同于一般企業所應該承擔的責任。自金融危機之后，盡管中國金融業保持了穩定發展，但人們對金融業的信任度產生了前所未有的動搖。中國金融業如何擺脫輿論漩渦、修復品牌形象，從而實現自身價值的最大化，自然成為高溫之后需要冷靜思考的問題。此間，社會責任是一個繞不開的話題。

華爾街會出現金融危機，就是因為很多金融機構見利忘義、見利忘險，缺乏社會責任心造成的。正如國際金融服務集團（UFS）董事局主席何世紅所言：金融機構身負重大的社會責任，稍有不慎，便會給社會帶來嚴重的影響，甚至產生危機。信用是金融機構的立身之本，因此金融機構比一般工商企業具有更明顯的脆弱性，而始終堅守“誠信”，謹慎維護相關者利益，不僅是對社會負責任的表現，也成為金融機構實現自身生存和可持續發展的根本途徑。金融危機發生后，我們才能發現金融機構的社會責任要求與金融業發展有著密不可分的關系，為了保持自身利益與社會利益的統一，就需要在創造企業價值的同時也要為社會創造福利，為了企業能夠快速發展，就需要為其創造一個良好的環境，從而實現企業與社會的可持續發展。

我們能夠看到的是，各金融機構為了完善社會責任管理機制，推動社會企業責任管理體系建設，為了實現企業社會責任管理制度和常態化，就要從理念上、組織框架上進行探索。在強烈社會責任感的影響之下，中國金融機構的服務水平在不斷提高，違規經營、惡性競爭等行為被逐步規范，金融資源的分布趨于合理，“綠色信貸”風生水起，支持公益事業的力度進一步加大。社會責任，正逐步成為中國金融業價值體現的最高標準。然而，游走于利益和道德之間的金融機構社會責任，在現實之中總是那么的難以把握，往往陷于兩難的尷尬境地。比如被熱炒的銀行收費問題，其根源就在于固有發展模式下生存空間與社會責任之間的矛盾被激化。屢屢出現的新股破發，更是承銷保薦的券商、上市公司、會計師與法律事務所社會責任缺失的真實寫照。管理層在保薦人才的制度上，要為新股東把好關。但是很多時候，一些保薦機構只重視自身與發行人的利益，往往忽視新股的利益。很多時候在做IPO項目的時候，保薦人在現有的資金的基礎上對超募部分往往都進行額外收費，從中得到豐厚的利益，因此很多保薦機構為了推高發行價的驅動力，用詢價估值報告來做文章，以此抬高未來業績的預測；二是增加估值報告中的亮點；三是在進行同行公司比較的時候，直接把估值報告中建議的詢價區間抬高。最主要的是因為詢價估值報告不會對媒體或者廣發投資者公布，只有小范圍的詢價機構能夠得知，因此不需要擬定法律程序，也不要承擔法律責任，所以被保薦機構大肆渲染。為了獲取更好的給用，就發生保薦人和發行人互相吹捧的例子。而新股的高發行價、高發行市盈率、超高的募集資金的三高發行，使得發行人和保薦人圈的高額費用，卻把風險推向二級市場，但是在行情低迷的時候，一級市場也就存在巨大的風險，有的甚至頻頻遭遇破產。

金融企業在市場配置中起著重要的核心作用，因此除了承擔諸多如資源配置、經濟調節、風險管理等社會功能外，還需要承擔相應的促進國民發展的社會責任。因而金融企業存在的重要責任就是如何促進經濟均衡協調發展，以此來造福社會福利等。這就需要金融企業在經濟利益和社會責任面前，要保持平衡，不得偏袒任意一方。因此現代企業的金融機構的發展核心不能脫離企業追求名利的本質，但是為了培養真正的市場經濟的參與者，企業就要保持自身的實力，這樣才能對經濟效益進行改變。但是，這并不意味著企業的金融機構就放松培養職業道德和社會責任，為了追求社會利益，金融企業就對身邊的弱者麻木不仁，為所欲為。金融企業對社會責任的承擔，不是消極的、被動的付出與負擔。當金融機構有違法行為出現時，不僅破壞企業整體的形象，還會影響其在社會市場競爭地位。正如管理大師彼得.德魯克所言，“把社會問題轉化為企業發展的機會可能不在于新技術、新產品、新服務，而在于社會問題的解決”，也即社會責任的擔當，這種“擔當”直接和間接使公司或企業得到利益和加強。

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