銀行國際結算單證中心的風險與防范

摘要：伴隨著國際貿易的快速發展，銀行的國際結算業務規模日益擴大，創新銀行國際業務模式成為共識，銀行相繼建立國際結算單證中心。本文對單證中心面臨的風險進行分析，并針對其風險控制的不足之處提出了改進建議。

關鍵詞：單證中心 國際結算 風險

1 我國銀行國際結算單證中心發展概述

2003年12月，廈門國際銀行單證中心系統正式上線，開創了我國銀行將國際業務集中化處理的先河。廣發銀行于2005年將全行的單證業務集中到單證中心進行處理。2006年中國建設銀行在上海成立了國際貿易單證處理中心。同年，中國工商銀行國際結算單證中心在北京成立，并于2010年在合肥、成都成立了中國工商銀行國際結算單證中心（合肥）和國際結算單證中心（成都）兩個分中心。2010年，中國農業銀行國際結算單證中心成立。中國銀行分別在北京、上海、廣州建立了國際結算單證處理中心。交通銀行、招商銀行、光大銀行、興業銀行、杭州銀行等商業銀行也建立了業務集中程度不同的單證處理部門。國際結算單證中心在我國銀行中的迅速推廣，使得我國商業銀行的國際業務處理模式逐步由“分散處理”向“集中處理”轉變。

國內銀行的國際結算單證中心根據業務層次不同，可以分為兩類。

第一類是以省或者大區為單位建立的區域性的單證中心，最為典型的代表是中國農業銀行。此類單證中心由于與前臺網點距離較近，主要通過實物快遞等方式對單證進行傳送。

第二類是以中國工商銀行和招商銀行為代表的全國性的單證中心。此類單證中心一般是建立在總行層面的，負責全行范圍內的單證處理，主要通過計算機系統對單證進行電子化傳送。隨著各行國際業務規模的擴大、科技的迅速發展，以及第二類單證中心與第一類相比更能突顯出單證中心“高效、低耗”的優勢，銀行單證中心更多的開始采用第二類模式，而且以往采用第一類模式的中國農業銀行等也逐步在向第二類模式轉變。

2 銀行國際結算單證中心風險分析

銀行建立單證中心，對國際結算業務進行集中處理的目的是降低經營成本和加強風險控制。

2.1 計算機系統風險

單證中心將業務和人員集中，是其能夠高效處理業務的本質。但是單證中心這一本質是建立在計算機與互聯網的基礎上的。是否能建立一個數據快速傳輸、加工、處理的計算機系統，并保證其正常運行，是單證中心業務能否高效處理的關鍵。單證中心是將全國或者某一區域的業務集中到一起進行處理，要利用互聯網進行大量數據傳輸，利用計算機進行業務處理，因此必然對計算機系統有較高的要求。計算機系統出現數據傳輸延遲，將大大降低單證中心的工作效率。計算機系統出現數據傳輸失真，則可能導致單證中心工作人員做出錯誤的判斷：例如在處理信用證業務時，由于掃描時設備精度不高，將本來可以判定該信用證是偽造的信息遺漏，可能致使審核人員誤判該信用證是真實的。計算機系統出現癱瘓等嚴重問題，甚至可能導致單證中心無法進行業務處理。

2.2 前臺風險

國際結算單證中心是銀行國際業務的后臺服務基地，而單證中心所處理的數據資料來源于銀行的各個分支機構。單證中心一般是總行直屬機構，而負責單證收付的前臺人員則屬于各個分支機構。前臺人員不受單證中心的管制，為了保護所在分支機構的利益，可能會站在單證中心的對立面。例如，前臺人員主要任務是國際業務的營銷，為了保證客戶不流失，可能協助客戶做出一些違反工作規范的行為。而這種現象可能加重單證中心的審核負擔或者致使單證中心做出錯誤的判斷。前臺人員與單證中心不僅是業務流程上的前后臺分離，同時也是管理層次上的分離，從而導致了前臺風險的存在。

2.3 操作風險

國際結算單證中心是專門處理國際業務的部門，其人員構成也是以經驗豐富的國際結算專家為主。但是，這并不能保證單證中心處理單證審核業務時不犯任何錯誤。后臺負責業務處理的人員可能受某些因素的影響，在單證審核時做出錯誤的判斷。例如，后臺人員可能因長時間連續進行單證審核，產生視覺疲勞而遺漏了單證上的重要信息，做出了錯誤的判定。此外，前臺單證網點人員在進行單證收集、掃描處理等工作時，單證遺失或損毀也屬于“操作風險”。

2.4 經營風險

無論是以銀行內設部門形式存在或以獨立的公司形式存在的國際結算單證中心，都必須面對經營風險。銀行建立單證中心的目的是通過將業務和人員高度集中，提高單證處理的效率、降低單證處理的成本。如果單證中心不能實現業務高效處理，或者業務處理的成本過高，就有可能使得銀行縮小單證中心的規模甚至撤銷單證中心。單證中心的經營風險對銀行整體而言是一種成本——收益衡量，比較的是傳統前臺模式與單證中心模式的業務處理成本、處理能力。所以單證中心想要降低經營風險，必須實現業務的高效處理、低耗處理。

2.5 客戶風險

國際結算單證中心在對業務進行處理時，只是負責對前臺傳輸過來的數據資料進行審查，并不負責對客戶進行審查和追蹤服務。由于并不直接接觸客戶，一方面，單證中心不能實現對客戶資信的有效控制，因此存在著客戶信用風險；另一方面，單證中心不負責客戶資源的追蹤服務，不能為客戶提供更為個性化的服務，因此存在著客戶流失風險?？蛻粜庞蔑L險與客戶流失風險共同構成了在單證中心模式下的客戶風險?？蛻麸L險對單證中心而言是一種間接風險，它通過對銀行本身產生影響而間接影響到單證中心。

2.6 其他風險

因其他因素引起的，造成國際結算單證中心無法正常運行的風險都屬于其他風險。例如，單證中心所在地因受地震、火災等不可抗力的影響，導致單證中心無法正常進行業務活動。

3 銀行國際結算單證中心風險防范與控制改進建議

3.1 加大對計算機系統的投入，降低計算機系統風險

首先，必須加大對計算機系統的投入。以花旗銀行為例，花旗銀行從上世紀80年代末期開始，先后在美國、英國、印度和馬來西亞成立了4家區域性的單證處理中心，并投入數億美元對4家單證中心進行聯網改造，使得4家單證中心融合成了一個有機的整體。

其次，不斷更新硬件設備和研發軟件系統，是降低單證中心計算機系統風險的必要保證。例如，匯豐銀行根據本行業務的發展，不斷對位于香港總部的主機進行升級。單證中心正常運行，需要依賴國際結算系統、收單系統和綜合業務系統中的相關子系統等的相互配合。

3.2 對前臺單證網點重新定位，保證單證中心業務正常開展

單證中心將原來分散在各地進行的國際結算業務集中化，必然造成單證中心與前臺單證網點發生利益沖突，存在“前臺風險”。為了保證單證中心正常運行，銀行應對前臺網點重新定位，將前臺網點的任務定位在本行國際業務的營銷與客戶服務上。銀行應對前臺單證網點原有的國際結算人員進行培訓，使之適應單證中心模式下前臺單證網點的任務，嚴格執行銀行制定的標準流程，積極配合單證中心完成相關工作。通過明確前臺單證網點的定位與原有人員的培訓，降低單證中心的“前臺風險”。

3.3 單證中心要進一步推進標準化管理的建設

ISO9000質量標準是全世界最具權威性的先進管理模式，對于銀行單證中心也是同樣適用的?；ㄆ煦y行、渣打銀行、匯豐銀行等國際大型銀行都通過了ISO9000質量體系的認證。通過該認證，有利于加快銀行的國際化進程；同時，也能在很大程度上提高工商銀行質量管理水平，規范銀行的運作行為。制定和完善適合本行的國際結算技術標準、管理標準和動態標準，盡可能降低國際結算工作人員的操作風險。單證中心推進標準化管理的建設，能夠降低單證中心面臨的操作風險和經營風險，有利于提高單證中心的管理水平、風險控制能力、工作效率和品牌形象，能夠促進單證中心不斷發展和完善。

3.4 單證中心業務流程模式由低級形式向高級形式轉變

單證中心的建設在我國起步較晚，業務流程模式屬于低級形式。單證網點是整個流程的中心，單證中心與客戶缺乏直接的溝通。因此產品線模式既降低了服務效率，也降低了銀行的服務質量。單證中心業務流程應該逐步由產品線模式向服務線模式轉變，實現從低級到高級的飛躍。服務線模式中，客戶是整個流程的中心，客戶、網點、單證中心兩兩之間都能實現互動，這樣，對客戶而言，單證中心可以提供更加個性化的服務；對網點而言，可以從產品線模式下繁重的溝通任務中解脫出來，更加注重國際業務產品的營銷；對單證中心而言，直接與客戶接觸，可以實現對客戶信用風險的直接控制，并且通過提供個性化服務降低了客戶流失風險。

3.5 繼續完善異地災備機制，減弱突發事件對單證中心的影響

在傳統前臺業務模式下，銀行的國際結算業務是由各個分支機構進行分散處理的。某地發生突發事件，比如發生地震、火山爆發等不可抗力的事件，至多對當地的國際結算業務造成影響。但是單證中心實行的是業務集中處理，銀行全行的國際結算業務都由單證中心負責處理。一旦單證中心所在地發生突發事件，在沒有異地災備機制的情況下，將造成全行國際結算業務的癱瘓，給銀行造成重大損失。如果有完善的異地災備機制，某家單證中心發生突發事件，無法正常進行業務處理，可以將數據切換到其他單證中心，由其他單證中心代其進行業務處理，保證銀行國際結算業務正常進行?；ㄆ煦y行在全球設有4家單證中心以實現異地災備。

3.6 加強對人員的培訓，推進銀行國際化進程

積極推進“國際化、綜合化經營”戰略，加速在海外分支機構的擴張。在處理海外分行提交的單證業務時，工作人員應該結合海外的法律法規、業務慣例等進行操作。例如，在中東地區，一般認為D/P遠期與D/A性質相同，因此在單證中心工作人員進行中東地區的業務審核時，需要特別注意這一點。國際商會頒布的URC522中也特別指出：規則如與一國、一州或當地必須遵守的法律或條件規定相抵觸，則受當地法律或條件制約。為了避免單證中心工作人員在處理海外分行業務時出現類似錯誤，提高單證中心工作的效率和準確率，必須加強對單證中心國際結算人員的培訓。通過培訓，使之具有較為全面的國際結算理論基礎，熟悉國際結算的慣例，了解海外分行所在地相關的法律規定。

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作者簡介：劉艷薇（1981-），女，河北經貿大學在職研究生，工作單位：中國農業銀行滄州分行。