建議關(guān)注代理人業(yè)務(wù)中的洗錢風(fēng)險

【摘要】隨著國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢的發(fā)展，社會經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜化，越來越多的代理人業(yè)務(wù)被部分不法分子利用并從中達(dá)到某種目的，甚至成為洗錢的某些途徑。本文將從多角度來探析問題的癥結(jié)并找出行之有效的辦法來應(yīng)對。

【關(guān)鍵詞】金融法規(guī) 洗錢風(fēng)險 代理人

在銀行的日常柜面業(yè)務(wù)及工作中，由代理人到柜臺辦理各類業(yè)務(wù)是常見的現(xiàn)象，如幫助他人辦理開戶、存取款、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，按照國家目前對于代理人辦理業(yè)務(wù)的規(guī)定，只要提供代理人及被代理人的有效身份證件，并進(jìn)行身份核查，此類業(yè)務(wù)均是合法有效的。但是，隨著國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢的發(fā)展，社會經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜化，越來越多的代理人業(yè)務(wù)被部分不法分子利用并從中達(dá)到某種目的，甚至成為洗錢的某些途徑。因此，對于此類代理人的業(yè)務(wù)，作為銀行業(yè)務(wù)人員，應(yīng)透過各類代理業(yè)務(wù)的現(xiàn)象發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)實(shí)際的本質(zhì)。通過對銀行機(jī)構(gòu)日常代理人業(yè)務(wù)的分析及排查，以下兩類代理人業(yè)務(wù)需要予以高度關(guān)注。

一、需重點(diǎn)關(guān)注的代理人業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)

（一）代理人辦理企業(yè)資本金賬戶開戶手續(xù)

2011年底，在部分銀行機(jī)構(gòu)，出現(xiàn)了一批較為可疑的企業(yè)到銀行辦理業(yè)務(wù)，主要業(yè)務(wù)是開立資本金賬戶。開立這類賬戶的人員，一般以兩人為一組，同時開立多個不同公司的賬戶，一般該代理人會同時辦理2個或以上左右的資本金賬戶開戶業(yè)務(wù)，企業(yè)的名稱有相似之處，如“置×貿(mào)易、“置×咨詢”、“置×科技”等名稱。他們大多未經(jīng)客戶經(jīng)理帶領(lǐng)或推介，直接來到柜臺辦理。而且，對辦理開戶流程及國家外匯管理的相關(guān)規(guī)定相當(dāng)熟悉。對于銀行人員的詢問，均能圍繞所提供的開戶資料進(jìn)行回答。在開立賬戶，以及后續(xù)的驗(yàn)資結(jié)匯、付匯的流程中沒有明顯漏洞可循。通過對于部分此類企業(yè)進(jìn)行實(shí)地勘察，發(fā)現(xiàn)此類申請辦理資本金賬戶的企業(yè)注冊地點(diǎn)基本均在同一棟辦公樓內(nèi)，一間辦公室就可注冊一家企業(yè)，同時辦公室內(nèi)設(shè)備簡陋，僅有一桌一電腦，明顯處于空置狀態(tài)。此類企業(yè)的人員在辦理業(yè)務(wù)時能隨時提供各類銀行所需的真實(shí)的合同，如果銀行指出其合同不符合要求時甚至可以馬上重新打印出改好的合同原件，下次結(jié)匯時也能提供發(fā)票，但發(fā)票的真實(shí)性難以核查。值得注意的是，如果該公司注冊資本為600萬港幣，實(shí)際到賬300萬港幣后就不再入錢，他們多半會利用政策的漏洞，提出各種理由拖欠上次結(jié)匯發(fā)票。到最后完全失去聯(lián)系。通過上述情況的總結(jié)，以上企業(yè)極有可能是利用資本金賬戶進(jìn)行洗錢或某種套利行為。

上述企業(yè)的不良行為正是在規(guī)避國家目前加強(qiáng)對資本金結(jié)匯的管理要求及政策，使企業(yè)達(dá)到變相不用向銀行提供發(fā)票就使其的資本金資金變?yōu)槿嗣駧拧?/p>

同時，由于目前國家對于企業(yè)人民幣賬戶中的資金劃轉(zhuǎn)沒有真實(shí)交易背景資料核實(shí)的要求，僅憑客戶的支付指令甚至是客戶自行在網(wǎng)銀即可進(jìn)行自由操作，因此銀行對于企業(yè)人民幣資金的使用監(jiān)管難度相對外匯資金而言較大，該類企業(yè)的結(jié)匯后資金轉(zhuǎn)入人民幣賬戶中，甚至轉(zhuǎn)入個人賬戶中，則改變了該筆資本金資金的用途，不符合國家關(guān)于對資本金賬戶的管理規(guī)定。

（二）代理辦理個人開戶、結(jié)售匯或轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)等

自我國實(shí)現(xiàn)個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯年度總額管理以來，對于個人外匯管理中規(guī)定的年結(jié)售匯不超過5萬美元可直接憑身份證辦理的規(guī)定，卻被部分不法分子利用成為境外不法資金進(jìn)入境內(nèi)的重要渠道。由于個人外匯管理規(guī)定中，對于個人年度內(nèi)可匯入多少額度的外匯資金是沒有明文規(guī)定的，只是對于可以進(jìn)行多少額度的結(jié)售匯總金額有具體規(guī)定。但是銀行在此業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中處于被動局面，由于缺乏即時聯(lián)動查詢的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)或渠道，無法判別這些個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)是否屬于分拆行為之一，而且限于政策的規(guī)定及銀行柜臺人員被投訴的壓力，往往均會核實(shí)個人身份證后即在國家規(guī)定的結(jié)售匯額度內(nèi)為其辦理。根據(jù)對這些涉嫌分拆的資金進(jìn)行分析，主要是體現(xiàn)在以下幾種情況：

1.將企業(yè)的貿(mào)易款通過個人名義進(jìn)行收付。由于部分企業(yè)與境外交易對手之間的貿(mào)易往來，因顧忌各類稅收、進(jìn)出口報關(guān)等國內(nèi)監(jiān)管手段，同時意圖降低成本，將正常的應(yīng)通過國際收支申報渠道進(jìn)入的外匯資金通過若干個人賬戶進(jìn)行收款，額度控制在5萬美元以內(nèi)，達(dá)到逃避稅收、海關(guān)、國際收支申報等的政策監(jiān)管。

2.部分個人因各種原因而收取的大額外匯資金（如捐贈等）為規(guī)避各類繁瑣的申報、公證手續(xù)，而使用多個個人賬戶進(jìn)行“收款過賬”。

3.部分不法分子利用政策有利之處進(jìn)行非法外匯資金交易。

二、對于上述代理人業(yè)務(wù)監(jiān)控的建議

（一）對于代理人辦理企業(yè)資本金賬戶開戶手續(xù)的業(yè)務(wù)

1.銀行必須切實(shí)地履行了解客戶的職責(zé)，對于此類代理人業(yè)務(wù)，應(yīng)與其進(jìn)行實(shí)地勘察后方辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，同時對于此類業(yè)務(wù)申請應(yīng)該以更加嚴(yán)格、更加審慎的態(tài)度來對待。

2.建議職能部門加強(qiáng)新企業(yè)成立階段的注冊審批、賬戶開立審批等的審批關(guān)，將風(fēng)險控制在源頭。

3.建議在商業(yè)銀行群體中加強(qiáng)信息交流聯(lián)系機(jī)制，對于經(jīng)查有可疑的企業(yè)名單或某些不良行為特征，在商業(yè)銀行中進(jìn)行信息資源共享，強(qiáng)調(diào)對于國家政策執(zhí)行的統(tǒng)一性。

（二）對于涉嫌分拆個人結(jié)售匯的代理人業(yè)務(wù)

建議可否效仿國際收支申報的制度，對外管局的個人結(jié)售匯系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)與銀行前臺操作系統(tǒng)進(jìn)行聯(lián)動，將辦理個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)后的有關(guān)信息如對方名稱、對方賬號、對方銀行名稱、款項(xiàng)性質(zhì)等一一在系統(tǒng)中進(jìn)行自動提取并集中向外部監(jiān)管部門進(jìn)行反饋，從而使各級銀行機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)可集中于上級數(shù)據(jù)處理中心，方便從統(tǒng)一的角度來分析并篩選出可疑交易，再實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步的監(jiān)管措施。

參考文獻(xiàn)

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[2]張巖冰.銀行可控金融風(fēng)險芻議[J].上海金融，1998（04）.

作者簡介：蓋慧珍（1966-），女，山東青島人，本科，現(xiàn)為中國人民銀行太原中心支行經(jīng)濟(jì)師。

（編輯：陳岑）